飞凯材料：2024年三季度报告

上海飞凯材料科技股份有限公司2024年第三季度报告 证券代码：300398证券简称：飞凯材料公告编号：2024-127债券代码：123078债券简称：飞凯转债 上海飞凯材料科技股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第三季度报告是否经过审计 □是☑否 1 上海飞凯材料科技股份有限公司2024年第三季度报告 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因：会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 762,041,266.15 697,906,110.83 697,906,110.83 9.19% 2,170,845,563.65 1,999,028,797.54 1,999,028,797.54 8.60% 归属于上市公司股东的净利润（元） 85,651,015.74 35,982,161.82 35,982,161.82 138.04% 205,805,229.85 210,153,524.56 210,153,524.56 -2.07% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 79,272,930.36 49,724,828.90 50,303,723.27 57.59% 204,913,160.94 175,235,842.09 177,154,473.58 15.67% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - 444,200,288.05 160,571,914.56 160,571,914.56 176.64% 基本每股收益（元/股） 0.16 0.07 0.07 128.57% 0.39 0.40 0.40 -2.50% 稀释每股收益（元/股） 0.16 0.07 0.07 128.57% 0.39 0.40 0.40 -2.50% 加权平均净资产收益率 2.16% 0.93% 0.93% 1.23% 5.26% 5.52% 5.52% -0.26% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 6,402,116,676.11 6,485,522,219.69 6,485,522,219.69 -1.29% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,978,470,311.62 3,835,311,706.14 3,835,311,706.14 3.73% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司自2023年12月22日执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》规定，首次执行规定中“计入当期损益的政府补助，但 与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外；”追溯调整可比期间2023年三季度非经常性损益。 2 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -714,305.13 -1,432,986.41 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 5,227,476.16 14,853,839.13 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -2,804,306.50 -15,221,593.98 委托他人投资或管理资产的损益 5,120,865.50 3,369,023.60 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 47,446.42 -120,598.95 减：所得税影响额 427,758.65 384,391.89 少数股东权益影响额（税后） 71,332.42 171,222.59 合计 6,378,085.38 892,068.91 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 变动幅度 原因 交易性金融资产 389,577,374.24 243,427,725.69 60.04% 主要系公司报告期购买银行结构性存款所致。 预付款项 17,118,279.98 27,172,580.23 -37.00% 主要系公司原材料采购到货，预付款项核销所致。 其他应收款 21,629,428.97 46,822,059.91 -53.81% 主要系公司报告期往来款减少所致。 一年内到期的非流动资产 10,434,200.00 20,406,400.00 -48.87% 主要系公司报告期赎回一年内到期 的大额存单所致。 债权投资 153,947,921.92 91,750,700.00 67.79% 主要系公司报告期大额存单增加所致。 使用权资产 3,567,861.31 5,492,875.88 -35.05% 主要系公司报告期房屋租赁到期所致。 应付票据 145,904,477.01 103,587,302.97 40.85% 主要系公司报告期以银行承兑汇票方式支付货款增加所致。 其他应付款 97,215,025.27 74,677,433.36 30.18% 主要系公司报告期应付利息和预提费用增加所致。 其中：应付利息 7,724,550.09 769,731.26 903.54% 主要系公司报告期未支付的利息增加所致。 一年内到期的非流动负债 241,591,449.10 76,867,188.83 214.30% 主要系公司一年内到期的长期借款增加所致。 长期借款 79,828,266.67 308,742,366.80 -74.14% 主要系公司一年以上的长期借款减少所致。 其他综合收益 -22,286,949.46 -9,014,182.46 147.24% 主要系公司其他权益工具投资产生的公允价值变动所致。 项目 2024年1-9月 2023年1-9月 变动幅度 原因 其他收益 28,398,797.53 10,779,242.43 163.46% 主要系公司报告期政府补助较同期增加所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 42,163,849.38 22,568,407.23 86.83% 主要系公司报告期处置交易性金融资产取得的投资收益较同期增加所致。 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -54,016,419.76 9,738,910.20 -654.65% 主要系公司报告期交易性金融资产公允价值变动较同期减少所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -23,449,858.35 -4,009,318.84 484.88% 主要系公司报告期应收账款坏账准备较同期增加所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） -471,945.18 -1,375,838.69 -65.70% 主要系公司报告期存货跌价较同期减少所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） -365,988.56 138,002.28 -365.20% 主要系公司报告期固定资产处置损失较同期增加所致。 营业外收入 53,842.59 1,263,809.93 -95.74% 主要系公司报告期无须支付的款项减少所致。 营业外支出 1,241,439.39 419,763.18 195.75% 主要系公司报告期固定资产报废损失增加所致。 所得税费用 30,030,545.46 20,014,863.74 50.04% 主要系公司报告期营业收入增加所致。 其他综合收益的税后净额 -13,263,689.56 -5,406,233.42 -145.34% 主要系公司报告期外币财务报表折算差额较同期减少所致。 外币财务报表折算差额 -5,843,379.49 5,101,349.72 -214.55% 主要系公司报告期外币汇率影响， 外币财务报表形成汇兑收益减少所致。 收到的税费返还 5,389,289.37 9,456,050.09 -43.01% 主要系公司报告期增值税留抵税额较上年同期减少所致。 收到其他与经营活动有关的现金 48,985,442.62 296,298,357.79 -83.47% 主要系公司报告期收回往来款项较上年同期减少所致。 支付其他与经营活动有关的现金 149,091,981.70 489,448,233.15 -69.54% 主要系公司报告期支付往来款减少所致。 收回投资收到的现金 2,657,367.69 8,806,483.79 -69.82% 主要系公司报告期出售交易性金融资产较上年同期减少所致。 取得投资收益收到的现金 43,252,426.88 24,206,501.40 78.68% 主要系公司报告期出售交易性金融资产产生的收益较上年同期增加所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 125,170,242.72 254,350,364.71 -50.79% 主要系公司报告期项目设备及工程预付款项较上年同期减少所致。 投资支付的现金 20,806,436.00 102,864,000.00 -79.77% 主要系公司报告期新增投资较上年同期减少所致。 吸收投资收到的现金 26,245,895.20 -100.00% 主要系公司上年同期收到限制性股票激励计划第一个归属期投资款所致。 取得借款收到的现金 560,684,642.22 1,147,643,144.82 -51.14% 主要系公司报告期新增借款较上年同期减少所致。 收到其他与筹资活动有关的现金 24,000,000.00 100.00% 主要系公司报告期收回企业借款较上期同期增加所致。 子公司支付给少数股东的股利、利润 6,750,813.73 18,820,434.53 -64.13% 主要系公司报告期分配少数股东股利较上年同期减少所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 65,853,612.11 42,195,763.61 56.07% 主要系公司报告期支付企业借款较上年同期增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 46,324 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 飞凯控股有限公司 境外法人 22.37% 118,237,504 上海半导体装备材料产业投资管理有限公司－上海半导体装备材料产业投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 6.78% 35,846,210 北京联科斯凯物流软件有限公司 境内非国有