万马科技：2024年三季度报告
证券代码：300698证券简称：万马科技公告编号：2024-055 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 万马科技股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 160,741,338.46 19.80% 385,478,244.70 7.84% 归属于上市公司股东的净利润（元） 15,249,535.54 -35.39% 31,224,507.45 -22.69% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 15,028,723.65 -35.85% 30,633,322.93 -22.44% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -85,734,137.63 -171.38% 基本每股收益（元/股） 0.1138 -35.39% 0.2330 -22.69% 稀释每股收益（元/股） 0.1138 -35.39% 0.2330 -22.69% 加权平均净资产收益率 3.07% -2.42% 6.41% -2.99% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 926,727,869.68 895,424,873.83 3.50% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 474,268,388.10 471,655,661.65 0.55% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -5,141.16 -18,984.76 主要系设备处置产生的损益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 71,692.00 192,192.00 主要系与生产经营无关的政府补助。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 220,702.38 668,224.00 系银行短期理财收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -29,311.76 -146,725.52 减：所得税影响额 37,129.57 103,521.20 合计 220,811.89 591,184.52 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债情况分析 科目 期末金额 期初金额 本期较上期变动比例 变动原因说明 货币资金 62,863,618.97 155,418,954.16 -59.55% 系分配股利、设备投资及子公司优咔科技支付运营商和服务商货款增加所致。 交易性金融资产 17,000,000.00 0.00 - 主要系购买银行短期理财所致。 应收款项融资 10,811,566.60 1,979,557.07 446.16% 主要系信用级别较高银行票据增加所致。 预付款项 42,336,983.40 12,695,355.59 233.48% 主要系预付运营商和服务商款项增加所致。 合同资产 1,117,135.53 1,881,754.20 -40.63% 主要系尚未到期质保金减少所致。 其他流动资产 5,950,918.38 0.00 - 主要系待抵扣进项税额。 其他非流动金融资产 1,000,000.00 11,000,000.00 -90.91% 系出售权益投资所致。 在建工程 40,718,660.21 884,690.28 4502.59% 系新项目设备投资所致。 使用权资产 4,195,974.55 1,789,722.44 134.45% 系子公司优咔科技租赁武汉办公室所致。 递延所得税资产 6,880,143.85 5,041,684.57 36.47% 主要系母公司可抵扣暂时性差异增加所致。 短期借款 170,399,864.4 85,142,920.06 100.13% 系银行借款增加所致。 应交税费 4,624,458.96 8,368,497.68 -44.74% 系缴纳企业所得税所致。 其他流动负债 5,101,972.30 10,567,751.51 -51.72% 系已转付未到期的低信用级别的票据减少所致。 递延所得税负债 639,105.49 268,458.38 138.07% 系子公司优咔科技租赁武汉办公室所致。 其他非流动负债 22,310,683.84 14,475,207.74 54.13% 系公司一年以上到期的合同负债增加所致。 2、经营成果情况分析 科目 本期发生额 上期发生额 本期较上期变动比例 变动原因说明 税金及附加 3,636,109.83 1,812,991.34 100.56% 主要系计提房土税所致。 财务费用 2,359,683.79 1,782,946.39 32.35% 主要系和银行短期贷款增加所致。 其他收益 10,827,616.14 6,113,868.46 77.10% 系子公司优咔软件产品增值税即征即退和产业扶持项目资金增加所致。 投资收益 668,224.00 145,904.61 357.99% 系银行短期理财所致。 公允价值变动收益 0.00 37,838.22 -100.00% 系理财赎回所致。 信用减值损失 -2,067,286.30 -3,019,172.36 31.53% 系应收账款回款情况改善所致。 资产减值损失 -437,224.37 -885,997.97 50.65% 系长库龄材料减少所致。 资产处置收益 -18,984.76 17,132.28 -210.81% 系设备处置所致。 营业外收入 120,502.89 768,024.97 -84.31% 系与经营无关的政府补助减少所致。 营业外支出 146,728.06 50,077.04 193.00% 系客户增加质量检测费用所致。 所得税费用 1,356,317.52 3,616,052.16 -62.49% 系子公司优咔科技本期研发费用增加，导致研发费加计扣除增加所致 3、现金流量情况分析 科目 本期发生额 上期发生额 本期较上期变动比例 变动原因说明 收到其他与经营活动有关的现金 9,542,035.10 1,747,116.80 446.16% 主要系收回保证金及代收水电费所致。 取得投资收益收到的现金 668,224.00 154,371.61 332.87% 系取得短期银行理财收益所致。 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 3,000.00 228,015.00 -98.68% 系设备处置所致。 收到其他与投资活动有关的现金 225,180,961.77 146,455,944.04 53.75% 系赎回银行短期理财所致。 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 46,200,887.95 22,359,365.97 106.63% 系新项目设备投资所致。 投资支付的现金 0.00 1,834,279.60 -100.00% 系购买涅申股权所致。 支付其他与投资活动有关的现金 244,833,600.00 152,911,996.00 60.11% 系购买银行短期理财所致。 取得借款收到的现金 162,832,770.00 43,000,000.00 278.68% 系银行借款增加所致。 收到其他与筹资活动有关的现金 3,444,238.93 38,216,702.69 -90.99% 主要系关联方借款减少及子公司优咔承兑保证金减少所致。 偿还债务支付的现金 80,300,000.00 45,190,000.00 77.69% 系偿还银行借款所致。 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 33,067,062.66 2,381,836.13 1288.30% 系分配股利所致。 支付其他与筹资活动有关的现金 4,193,373.78 35,218,189.44 -88.09% 主要系承兑保证金减少影响。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 64,671.11 -8,151.83 893.33% 系汇率波动所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 7,428 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 张德生 境内自然人 21.53% 28,843,500 0 不适用 0 盛涛 境内自然人 15.28% 20,475,200 0 不适用 0 张禾阳 境内自然人 9.23% 12,361,500 9,271,125 不适用 0 闫楠 境内自然人 5.00% 6,700,000 5,025,000 质押 6,700,000 唐金元 境内自然人 3.84% 5,149,903 0 不适用 0 章志坚 境内自然人 3.31% 4,431,000 0 不适用 0 高雅萍 境内自然人 1.81% 2,423,100 0 不适用 0 杨义谦 境内自然人 1.65% 2,212,500 0 不适用 0 浙江万马智能科技集团有限公司 境内非国有法人 1.50% 2,010,000 0 不适用 0 国泰君安证券股份有限公司约定购回专用账户 其他 1.16% 1,550,000 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 张德生 28,843,500.00 人民币普通股 28,843,500.00 盛涛 20,475,200.00 人民币普通股 20,475,200.00 唐金元 5,149,903.00 人民币普通股 5,149,903.00 章志坚 4,431,000.00 人民币普通股 105,000 其他 4,326,000 张禾阳 3,090,375.00 人民币普通股 3,090,375.00 高雅萍 2,423,100.00 人民币普通股 2,423,100.00 杨义谦 2,212,500.00 人民币普通股 2,212,500.00 浙江万马智能科技集团有限公司 2,010,000.00 人民币普通股 2,010,000.00 闫楠 1,675,000.00 人民币普通股 1,675,000.00 国泰君安证券股份有限公司约定购回专用账户 1,550,000.00 人民币普通股 1,550,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 张德生与张珊珊、张禾阳系父女关系；张德生系浙江万马智能科技集团有限公司控股股东和实际控制人。除此之外，公司未知上述股东之间是否存
