榕基软件：2024年三季度报告

证券代码：002474证券简称：榕基软件公告编号：2024-044 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 福建榕基软件股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 126,009,586.35 137.26% 362,813,429.48 19.64% 归属于上市公司股东的净利润（元） 4,657,192.04 122.97% -19,753,900.43 68.26% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 4,246,956.25 119.48% -23,800,914.32 67.63% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 10,749,747.45 116.02% 基本每股收益（元/股） 0.0075 123.01% -0.0317 68.30% 稀释每股收益（元/股） 0.0075 123.01% -0.0317 68.30% 加权平均净资产收益率 0.32% 1.60% -1.34% 2.56% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,564,796,191.33 2,678,483,306.70 -4.24% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,468,933,915.93 1,486,354,529.53 -1.17% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -3,770.50 -15,261.25 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 487,054.78 4,776,132.26 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -580.61 -62,583.29 减：所得税影响额 72,467.88 642,646.33 少数股东权益影响额 （税后） 8,627.50 合计 410,235.79 4,047,013.89 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益 项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 增值税税收返还 386,938.34 代扣个人所得税手续费 26,724.66 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元 报表项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动幅度 变动原因 交易性金融资产 467,000.00 828,000.00 -43.60% 主要是报告期理财产品赎回所致。 应收票据 8,402,528.66 83,153,960.25 -89.90% 主要是应收商业票据到期转出所致。 应收账款 242,924,790.67 150,029,768.73 61.92% 主要是应收商业票据到期转入所致。 预付款项 51,868,991.97 11,704,986.80 343.14% 主要是报告期预付供应商款项增加所致。 合同资产 5,135,060.85 7,660,703.05 -32.97% 主要是报告期应收质保金减少所致。 一年内到期的非流动资产 111,744,006.85 -100.00% 主要是报告期一年内到期的定期存款到期转出所致。 其他非流动资产 2,895,282.88 4,422,920.58 -34.54% 主要是报告期一年以上应收质保金减少所致。 应付票据 5,130,536.00 3,391,300.00 51.29% 主要是报告期以票据结算的货款金额增加所致。 预收款项 954,606.02 5,161,347.14 -81.50% 主要是报告期预收客户租金减少所致。 应付职工薪酬 7,585,353.00 15,702,489.45 -51.69% 主要是报告期已计提未支付的职工薪酬减少所致。 其他流动负债 12,612,045.17 5,477,503.32 130.25% 主要是报告期待转销项税额等增加所致。 租赁负债 7,546,627.56 4,549,893.11 65.86% 主要是报告期按租赁合同计算的未付租赁款项增加所致。 少数股东权益 -1,535,710.04 -679,124.91 -126.13% 主要是报告期未100%持股的子公司亏损所致。 2、利润表项目重大变动情况及原因 单位：元 报表项目 报告期金额 上年同期金额 变动幅度 变动原因 税金及附加 4,939,765.88 3,591,963.28 37.52% 主要是报告期营业收入增加，税金及附加相应增加所致。 销售费用 18,828,886.72 48,745,539.37 -61.37% 主要是报告期合同取得成本摊销减少所致。 其他收益 5,189,795.26 13,082,746.66 -60.33% 主要是报告期收到及摊销的政府补助减少所致。 信用减值损失(损失以“-”号填列） -4,821,527.46 -8,418,222.14 42.73% 主要是报告期应收款项按信用损失率计提的减值损失较上年同期减少所致。 资产减值损失（损失以“-”号填列） 1,772,567.64 -425,096.52 516.98% 主要是报告期合同资产计提的减值损失较上年同期减少所致。 资产处置收益(损失以“-”号填列） -5,879.40 205,709.76 -102.86% 主要是报告期处置资产损失增加所致。 营业外收入 15,253.87 6,100.64 150.04% 主要是报告期收到的违约金增加等影响所致。 营业外支出 88,511.56 243,800.93 -63.70% 主要是报告期捐赠款项减少等影响所致。 所得税费用 -2,688,249.04 -15,382,952.69 82.52% 主要是报告期计提递延所得税资产减少所致。 少数股东损益 -856,585.13 -1,574,003.77 45.58% 主要是报告期未100%持股的子公司亏损减少所致。 外币财务报表折算差额 -470,258.02 2,562,645.24 -118.35% 主要是报告期汇率变动，外币报表折算差额影响所致。 3、现金流量表项目重大变动情况及原因 单位：元 报表项目 报告期金额 上年同期金额 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 10,749,747.45 -67,081,517.36 116.02% 主要是报告期销售商品、提供劳务收到的现金增加等所致。 投资活动产生的现金流量净额 9,871,855.31 -43,013,466.44 122.95% 主要是报告期收回投资所收到的现金增加等所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -52,657,935.04 42,714,864.54 -223.28% 主要是报告期借款净额减少等所致。 汇率变动对现金的影响 -871,443.98 2,803,767.02 -131.08% 主要是报告期外币资产因汇率变动产生的差额影响所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 90,070 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 鲁峰 境内自然人 17.22% 107,140,740.00 80,355,555.00 不适用 0 上海阿杏投资管理有限公司－阿杏灵活配置1号私募证券投资基金 其他 0.99% 6,180,000.00 0 不适用 0 赵坚 境内自然人 0.83% 5,150,000.00 3,862,500.00 不适用 0 国泰君安证券资管－国泰君安私客尊享FOF2627号单一资产管理计划－国泰君安君得3582单一资产管理计划 其他 0.79% 4,900,000.00 0 不适用 0 陈明平 境内自然人 0.72% 4,506,146.00 3,379,609.00 不适用 0 侯伟 境内自然人 0.71% 4,400,023.00 0 不适用 0 孙丰 境内自然人 0.46% 2,841,000.00 0 不适用 0 徐魏 境内自然人 0.25% 1,553,704.00 0 不适用 0 吴伟榕 境内自然人 0.23% 1,428,000.00 0 不适用 0 蒋振军 境内自然人 0.20% 1,226,400.00 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 鲁峰 26,785,185.00 人民币普通股 26,785,185.00 上海阿杏投资管理有限公司－阿杏灵活配置1号私募证券投资基金 6,180,000.00 人民币普通股 6,180,000.00 国泰君安证券资管－国泰君安私客尊享FOF2627号单一资产管理计划－国泰君安君得3582单一资产管理计划 4,900,000.00 人民币普通股 4,900,000.00 侯伟 4,400,023.00 人民币普通股 4,400,023.00 孙丰 2,841,000.00 人民币普通股 2,841,000.00 徐魏 1,553,704.00 人民币普通股 1,553,704.00 吴伟榕 1,428,000.00 人民币普通股 1,428,000.00 赵坚 1,287,500.00 人民币普通股 1,287,500.00 蒋振军 1,226,400.00 人民币普通股 1,226,400.00 王英欣 1,184,700.00 人民币普通股 1,184,700.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 公司未知上述股东是否存在其他关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 国泰君安证券资管－国泰君安私客尊享FOF2627号单一资产管理计划－国泰君安君得3582单一资产管理计划参与融资融券，信用证券账户持有4,900,000股；孙丰参与融资融券，信用证券账户持有2,841,000股；徐魏参与融资融券，信用证券账户持有1,553,704股；蒋振军参与融资融券，信用证券账户持有1,226,400股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：福建榕基软件股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 189,261,781.97 223,984