九牧王：九牧王2024年三季度报告

证券代码：601566证券简称：九牧王 九牧王股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏， 并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。 重要内容提示： 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）保证季度报告中财务信息 的真实、准确、完整。 第三季度财务报表是否经审计 □是√否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 单位：万元币种：人民币 项目 本报告期 本报告期比上年同期增减变动幅度 (%) 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减变动幅度 (%) 营业收入 69,064.33 -6.33 226,621.99 6.00 归属于上市公司股东的净利润 8,506.33 2,104.34 13,507.82 40.30 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -2,581.49 -501.40 10,245.12 -29.23 经营活动产生的现金流量净额 不适用 不适用 689.99 -97.81 基本每股收益（元/股） 0.15 1,400.00 0.24 41.18 稀释每股收益（元/股） 0.15 1,400.00 0.24 41.18 加权平均净资产收益率（%） 2.21 增加2.11 个百分点 3.45 增加0.92个百 分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减变动幅度(%) 总资产 566,702.67 578,604.56 -2.06 归属于上市公司股东的所有者权益 388,558.54 392,124.64 -0.91 注：“本报告期”指本季度初至本季度末3个月期间，下同。 （二）非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 本期金额 年初至报告期末 金额 说明 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -629,575.62 -1,593,959.15 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 10,719,687.27 25,066,907.93 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 112,634,520.22 3,784,164.10 包含持有金融资产在持有期间取得的投资收益。 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 254,823.50 512,748.72 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 288,338.88 -1,760,584.44 其他符合非经常性损益定义的损益项目 -117,547.37 10,517,781.17 减：所得税影响额 16,988.37 34,521.78 少数股东权益影响额（税后） 12,255,087.99 3,865,517.08 合计 110,878,170.52 32,627,019.47 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 涉及金额 原因 以摊余成本计量的金融资产投资收益 10,109,616.51 主要是定期存款、国债逆回购的利息收入，公司管理该类别金融资产的模式为持有至到期，而非转让。 （三）主要会计数据、财务指标发生变动的情况、原因 √适用□不适用 项目名称 本报告期末/年初至本报告期末（万元） 上年度末/上年同期（万 元） 变动比例（%） 主要原因 应收款项融资 170.00 269.25 -36.86 主要是报告期内应收银行承兑汇票减少所致。 预付款项 6,513.38 3,967.98 64.15 主要是报告期内预付广告费及其他增加所致。 其他应收款 4,443.22 3,225.80 37.74 主要是报告期内应收直营商场押金增加所致。 一年内到期的非流动资产 22,280.85 4,179.30 433.12 主要是报告期内公司逐步收回二级市场的投资，转而投向收益更为稳健、投资期限较短的存款证所致。 其他流动资产 6,341.08 14,110.67 -55.06 主要是报告期内持有的国债逆回购减少所致。 债权投资 7,142.95 4,028.79 77.30 主要是报告期内新增一笔长期大额定期存款所致。 在建工程 53.14 105.94 -49.84 主要是报告期内一项在安装流水线报废所致。 使用权资产 11,300.14 7,121.78 58.67 主要是报告期内新增租赁终端门店所致。 其他非流动资产 1,035.15 321.71 221.76 主要是报告期内预付工程设备款增加所致。 短期借款 15,000.00 10,000.00 50.00 主要是报告期内新增短期借款所致。 应交税费 4,223.62 6,833.81 -38.20 主要是报告期内应交增值税和应交企业所得税减少所致。 一年内到期的非流动负债 4,478.34 8,160.99 -45.13 主要是报告期内偿还一年内到期的长期借款所致。 租赁负债 7,242.63 4,238.70 70.87 主要是报告期内新增租赁终端门店所致。 预计负债 350.00 不适用 主要是报告期内计提未决诉讼对应的预计负债350万元。 递延所得税负债 270.24 135.61 99.28 主要是报告期内因金融资产公允价值变动导致对应的递延所得税负债增加所致。 销售费用 99,337.45 74,534.89 33.28 主要是报告期内，门店结构变化以及销售终端运营成本的影响，导致包括终端人员薪酬、商场管理费、物业费等费用增加，以及公司于报告期内开展多项品牌推广活动，广告及业务宣传费亦有所增加。 财务费用 6.40 -253.26 不适用 主要是报告期内取得的利息收入减少所致。 其他收益 2,532.56 1,532.08 65.30 主要是报告期内取得的政府补助增加所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 3,700.94 2,018.76 83.33 主要是报告期内取得来自联营公司的分红约2,106.19万元所致。 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -1,699.53 -10,326.30 不适用 主要是报告期内受市场波动的影响，所持有的金融资产公允价值变动损失减少所致。 信用减值损失（损失以“－”号填列） -108.84 1,775.19 -106.13 主要是报告期内计提的应收款项的坏账准备增加所致。 资产处置收益（损失以“－”号填列） -116.07 1,320.12 -108.79 主要是因为上年同期公司处置房产取得处置收益约1,288.12万元，而报告期内未发生相关业务。 营业外收入 743.38 361.24 105.79 主要是报告期内无需支付的款项及取得的违约金收入增加所致。 营业外支出 962.76 697.39 38.05 主要是报告期内计提未决诉讼对应的预计负债350万元所致。 所得税费用 944.27 3,696.13 -74.45 主要是报告期内确认的递延所得税费用减少所致。 归属于上市公司股东的净利润_本报告期 8,506.33 385.89 2,104.34 主要是报告期内，受市场波动的影响，公司投资业务的公允价值变动损失减少所致。 归属于上市公司股东的净利润_年初至报告期末 13,507.82 9,627.83 40.30 基本每股收益（元/股）_本报告期 0.15 0.01 1,400.00 稀释每股收益（元/股）_本报告期 0.15 0.01 1,400.00 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_本报告期 -2,581.49 643.12 -501.40 主要是报告期内，①公司加强与主流消费群体沟通，配合“五裤”矩阵，针对不同年龄的消费客群，签约五位明星代言人，并加大品牌推广投放；②公司持续优化渠道，报告期内直营门店数量及比例同比提升，导致终端运营成本增加。 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润_年初至报告期末 10,245.12 14,476.54 -29.23 基本每股收益（元/股）_年初至报告期末 0.24 0.17 41.18 稀释每股收益（元/股）_年初至报告期末 0.24 0.17 41.18 经营活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 689.99 31,507.77 -97.81 主要是报告期内公司支付给职工以及为职工支付的现金增加，以及因加大品牌投入导致支付其他与经营活动有关的现金增加。 投资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -2,106.44 24,878.43 -108.47 主要是报告期内公司减少波动性较高的二级市场投资，但同时增加风险较小且收益率稳定的投资产品的投资所致。 筹资活动产生的现金流量净额_年初至报告期末 -24,929.00 -20,944.85 不适用 主要是报告期内分配股利的现金支出增加所致。 （四）主营业务收入及成本1、报告期内各品牌的盈利情况 单位：万元币种：人民币 品牌类型 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上期增减 （%） 营业成本比上期增减 （%） 毛利率比上期增减（%） 九牧王 208,567.76 70,643.82 66.13 8.64 1.03 2.55 FUN 8,006.86 3,186.45 60.20 -22.94 -13.90 -4.18 ZIOZIA 7,000.83 1,644.19 76.51 -9.40 -14.64 1.44 其他 997.64 180.61 81.90 -38.31 -14.37 -5.06 合计 224,573.09 75,655.07 66.31 6.07 -0.14 2.09 2、报告期内直营店和加盟店的盈利情况 单位：万元币种：人民币 门店类型 营业收入 营业成本 毛利率（%） 营业收入比上期增减 （%） 营业成本比上期增减 （%） 毛利率比上期增减（%） 直营店 98,629.97 28,477.54 71.13 28.45 26.36 0.48 加盟店 97,575.16 36,098.21 63.00 -5.16 -10.97 2.41 其他 28,367.96 11,079.32 60.94 -11.47 -12.62 0.51 合计 224,573.09 75,655.07 66.31 6.07 -0.14 2.09 报告期内直营店营业收入98,629.97万元，较上年同期增加28.45%，主要是公司持续推进渠道结构的优化升级，不断突破高势能渠道，提升直营门店的占比；并全方位开展品牌力建设，不断提升品牌及产品势能，促使直营店收入增加。 3、报告期内线上、线下销售渠道的盈利情况 单位：万元币种：人民币 销售渠道 2024年1-9月 2023年1-9月 营业收入 营业收入占比（%） 毛利率（%） 营业收入 营业收入占比（%） 毛利率（%） 线上销售 19,855.98 8.84 63.52 21,970.26 10.38 65.40 线下销售 204,717.11 91.16 66.58 189,747.64 89.62 64.08 合计 224,573.09 100.00 66.31 211,717.90 100.00 64.22 4、主营业务分地区情况 单位：万元币种：人民币 地区 营业收入 营业收入占比（%） 营业