狄耐克：2024年三季度报告
厦门狄耐克智能科技股份有限公司2024年第三季度报告 1 证券代码：300884证券简称：狄耐克公告编号：2024-070 厦门狄耐克智能科技股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 186,431,374.58 -19.36% 519,143,922.08 -16.83% 归属于上市公司股东的净利润（元） -8,423,163.59 -152.79% 17,559,144.04 -73.66% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -7,123,929.55 -182.96% -234,846.11 -100.55% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -57,407,761.97 -150.66% 基本每股收益（元/股） -0.0334 -152.76% 0.0704 -73.39% 稀释每股收益（元/股） -0.0334 -152.76% 0.0704 -73.39% 加权平均净资产收益率 -0.64% -1.81% 1.29% -3.63% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,740,371,463.18 1,961,924,421.97 -11.29% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,293,997,584.93 1,407,627,098.07 -8.07% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 531.78 280,591.71 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,399,607.69 6,534,018.21 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 -591,054.46 6,435,154.48 单独进行减值测试的应收款项减值准备转回 2,812,541.06 9,663,735.14 债务重组损益 -6,711,324.46 -6,726,005.98 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,112,994.26 4,597,063.17 减：所得税影响额 -294,353.46 3,151,777.06 少数股东权益影响额（税后） -383,116.63 -161,210.48 合计 -1,299,234.04 17,793,990.15 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 软件增值税退税 13,621,445.47 与公司正常经营业务密切相关 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、2024年1-9月，公司归属于上市公司股东的净利润1,755.91万元，同比下降4,911.25万元，降幅73.66%。主要原因分析如下： （1）营业收入下降 2024年1-9月，公司实现营业收入51,914.39万元，降幅16.83%，主要受外部行业形势影响及公司加强了信用管控所致。 （2）毛利下降 ①2024年1-9月，公司毛利率为42.27%，同比减少了2.35个百分点，主要受外部行业影响，公司产品的销售价格同比有所下调。 ②2024年1-9月，公司实现毛利21,944.25万元，同比下降5,910.94万元，降幅21.22%，主要系营业收入及毛利率两项指标下滑的共同影响。 （3）股份支付费用增加 2023年9月，公司股东大会审议通过了《2023年限制性股票激励计划（草案）》，并于同年10月向首次授予激励 对象授予了第二类限制性股票，2024年1-9月产生股权激励费用1,137.36万元，去年同期无此项费用。 （4）研发费用增加 剔除2024年1-9月新增计入研发费用的股权激励费用100.58万元外，2024年1-9月公司研发投入5,657.85万元，同比增加869.42万元，增幅18.16%。 （5）投资收益下降 2024年1-9月，公司投资收益26.13万元，同比下降1,093.34万元，降幅97.67%，主要因理财收益减少，同时发生一定的债务重组损失。 2、2024年1-9月，公司经营性现金净流出5,740.78万元，同比下降150.66%，主要因采购材料及保证金方面的现金支付增加，而销售收款亦有所下滑。 具体主要的会计数据和财务指标变动情况如下： 单位：万元 资产负债表项目 2024年 9月30日 2024年 1月1日 增减变动额 变动幅度 说明 货币资金 27,159.02 13,012.67 14,146.35 108.71% 主要系理财产品减少，货币资金余额增加。 交易性金融资产 15,755.12 59,644.04 -43,888.92 -73.58% 主要系理财产品减少。 应收票据 1,267.57 1,988.15 -720.58 -36.24% 主要系期初票据背书已到期。 其他流动资产 189.29 78.47 110.82 141.23% 主要系增值税借方余额重分类增加。 债权投资 6,093.58 1,001.86 5,091.72 508.23% 主要系债权投资类的理财产品增加。 其他非流动金融资产 3,819.66 2,669.92 1,149.74 43.06% 主要系投资基金及拍卖股权投资增加。 投资性房地产 3,442.19 1,865.74 1,576.45 84.49% 主要系新增用于出租或出售的投资性房地产。 在建工程 503.88 1,479.91 -976.03 -65.95% 主要系厦门狄耐克产业园项目部分装修工程本期完工转入固定资产。 长期待摊费用 19.98 3.27 16.71 511.01% 主要系新增装修项目。 短期借款 2,551.14 1,356.46 1,194.68 88.07% 主要系保理融资款增加。 应交税费 544.49 1,674.58 -1,130.09 -67.48% 主要系本期缴纳了较多税费，期末应交所得税减少。 一年内到期的非流动负债 1,362.81 111.12 1,251.69 1,126.43% 主要系一年内到期的长期借款重分类。 长期借款 480.00 1,764.43 -1,284.43 -72.80% 主要系重分类至一年内到期的非流动负债。 库存股 4,318.87 - 4,318.87 主要系回购本公司股票增加。 利润表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减变动额 变动幅度 说明 财务费用 -497.93 -197.78 -300.15 -151.76% 主要系利息收入增加。 投资收益 26.13 1,119.47 -1,093.34 -97.67% 主要系银行理财收益减少，同时本期发生一定的债务重组损失。 公允价值变动收益（损失以“-”号填列） -111.44 243.65 -355.09 -145.74% 主要系上期末未到期理财收益到期，转入投资收益。 信用减值损失（损失以“-”号填列） -1,027.35 -2,676.95 1,649.60 -61.62% 主要系款项收回，冲减信用减值损失。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 31.21 -72.27 103.48 143.19% 主要系资产处置产生收益。 营业外收入 485.90 54.36 431.54 793.86% 主要系违约赔偿款增加。 营业外支出 29.34 18.60 10.74 57.74% 主要系对外捐赠增加。 所得税费用 -461.84 483.12 -944.96 -195.60% 主要系本期利润减少及递延所得税增加，相应所得税费用减少。 净利润 1,666.57 6,747.39 -5,080.82 -75.30% 主要系收入和毛利率下降，股权激励费用和研发费用等增加。 少数股东损益（净亏损以“-”号填列） -89.34 80.23 -169.57 -211.35% 主要系控股子公司利润较上年减少。 其他综合收益 - 33.17 -33.17 -100.00% 主要系上年同期股权转让。 现金流量表项目 2024年1-9月 2023年1-9月 增减变动额 变动幅度 说明 经营活动产生的现金流量净额 -5,740.78 11,331.28 -17,072.06 -150.66% 主要系本期在采购材料及保证金方面的现金支付增加。 投资活动产生的现金流量净额 32,863.81 -19,995.03 52,858.84 264.36% 主要系本期理财产品减少。 筹资活动产生的现金流量净额 -12,712.16 -2,983.64 -9,728.52 -326.06% 主要系分红及回购股票增加。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 29.09 93.49 -64.40 -68.88% 主要系汇率波动影响减少。 现金及现金等价物净增加额 14,439.97 -11,553.90 25,993.87 224.98% 主要系投资活动产生的净现金流较高。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 18,950 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 缪国栋 境内自然人 26.02% 65,573,550 49,180,162 不适用 0 厦门鑫合创投资有限公司 境内非国有法人 6.75% 17,010,000 0 不适用 0 庄伟 境内自然人 5.63% 14,184,120 10,638,090 不适用 0 侯宏强 境内自然人 4.17% 10,503,080 0 不适用 0 厦门兴联集团有限公司 境内非国有法人 2.58% 6,498,900 0 不适用 0 陈杞城 境内自然人 1.29% 3,248,910 2,436,682 不适用 0 徐兆鹏 境内自然人 1.14% 2,876,670 0 不适用 0 赵宏 境内自然人 1.00% 2,516,680 0 不适用 0 厦门市启诚和阳投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.90% 2,267,955 0 不适用 0 肖晓 境内自然人 0.61% 1,543,240 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 厦门鑫合创投资有限公司 17,010,000 人民币普通股 17,010,000 缪国栋 16,393,388 人民币普通股 16,393,388 侯宏强 10,503,080
