纳尔股份：2024年三季度报告

证券代码：002825证券简称：纳尔股份公告编号：2024-065 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 上海纳尔实业股份有限公司2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 487,773,731.76 19.87% 1,421,648,925.55 32.67% 归属于上市公司股东的净利润（元） 43,500,807.48 164.40% 107,542,851.47 87.67% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 39,339,581.43 78.22% 102,434,899.35 46.31% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — 74,900,935.28 -10.15% 基本每股收益（元/股） 0.12 149.48% 0.31 82.35% 稀释每股收益（元/股） 0.12 149.48% 0.31 82.35% 加权平均净资产收益率 2.94% 1.67% 7.25% 3.00% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,627,605,311.46 2,390,677,007.29 9.91% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,498,786,640.07 1,443,392,227.17 3.84% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,598,261.79 2,505,833.07 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 2,703,458.78 3,035,531.76 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 806,667.16 685,987.25 减：所得税影响额 766,258.16 934,102.81 少数股东权益影响额 （税后） 180,903.52 185,297.15 合计 4,161,226.05 5,107,952.12 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目资产 期末数 期初数 变动比例 变动原因 交易性金融资产 37,936,895.30 106,238,620.46 -64.29% 购买理财产品减少 应收账款 392,390,802.10 202,466,079.90 93.81% 销售业务增加导致增加 应收款项融资 37,396,110.71 18,111,623.86 106.48% 收到的银行承兑票据增加 预付款项 42,605,228.82 19,489,971.66 118.60% 预付材料采购款增加 在建工程 16,460,390.40 40,863,688.81 -59.72% 丰城工厂投产转固致减少 短期借款 193,591,920.00 125,977,564.31 53.67% 银行借款增加 应付账款 269,647,826.04 196,261,541.77 37.39% 业务量增加，致采购额增加 库存股 28,339,096.08 18,150,033.20 56.14% 公司股票回购所致 利润表项目营业收入 1,421,648,925.55 1,071,592,650.83 32.67% 销售业务增加 营业成本 1,175,138,725.44 869,846,352.65 35.10% 销售业务增加，致成本相应增加 研发费用 70,693,318.96 51,975,015.00 36.01% 新产品研发增加 财务费用 -15,236,325.20 -2,886,235.87 427.90% 存款利息收入增加所致 其他收益 8,367,672.31 1,303,729.99 541.83% 政府补贴收入增加所致 投资收益 33,453,075.43 23,554,944.03 42.02% 投资深圳墨库收益增加所致 公允价值变动收益 2,898,151.10 -7,394,639.06 -139.19% 远期结售汇价值变动收益增加 信用减值损失 -10,954,686.13 -1,644,020.04 566.34% 应收款增加，坏账计提额增加 现金流量表销售商品、提供劳务收到的现金 1,502,413,300.98 1,041,630,650.57 44.24% 销售业务增加，收到的现金增加 收到的税费返还 93,251,025.90 50,833,664.32 83.44% 出口业务增加，增值税出口退税增加 购买商品、接受劳务支付的现金 1,272,080,305.17 798,970,281.86 59.21% 业务量增加，物料采购支付的现金增加 收到其他与投资活动有关的现金 134,057,800.00 322,144,400.00 -58.39% 理财产品到期额减少 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 97,350,397.72 224,313,828.26 -56.60% 支付的资产款项减少 支付其他与投资活动有关的现金 63,001,000.00 224,690,000.00 -71.96% 购买理财产品减少 偿还债务支付的现金 127,089,382.50 83,515,193.47 52.18% 偿还银行借款增加 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 22,677 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 游爱国 境内自然人 28.29% 96,798,244 72,598,683 不适用 0 王树明 境内自然人 8.01% 27,404,138 0 不适用 0 杨建堂 境内自然人 7.45% 25,475,632 0 质押 13,296,890 章建良 境内自然人 2.78% 9,505,000 0 不适用 0 陶福生 境内自然人 2.78% 9,501,032 7,125,774 不适用 0 徐国军 境内自然人 2.07% 7,072,732 0 不适用 0 中国银行股份有限公司－招商量化精选股票型发起式证券投资基金 境内非国有法人 0.67% 2,282,424 0 不适用 0 钟冬艳 境内自然人 0.41% 1,400,000 0 不适用 0 沈映斌 境内自然人 0.35% 1,187,740 0 不适用 0 中国农业银行股份有限公司－华夏中证500指数增强型证券投资基金 境内非国有法人 0.34% 1,178,200 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 王树明 27,404,138 人民币普通股 27,404,138 杨建堂 25,475,632 人民币普通股 25,475,632 游爱国 24,199,561 人民币普通股 24,199,561 章建良 9,505,000 人民币普通股 9,505,000 徐国军 7,072,732 人民币普通股 7,072,732 陶福生 2,375,258 人民币普通股 2,375,258 中国银行股份有限公司－招商量化精选股票型发起式证 2,282,424 人民币普通股 2,282,424 钟冬艳 1,400,000 人民币普通股 1,400,000 沈映斌 1,187,740 人民币普通股 1,187,740 中国农业银行股份有限公司－华夏中证500指数增强型证券投资基金 1,178,200 人民币普通股 1,178,200 上述股东关联关系或一致行动的说明 暂未发现上述其他股东之间存在关联关系。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：上海纳尔实业股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 655,893,957.59 554,875,761.18 结算备付金拆出资金交易性金融资产 37,936,895.30 106,238,620.46 衍生金融资产应收票据应收账款 392,390,802.10 202,466,079.90 应收款项融资 37,396,110.71 18,111,623.86 预付款项 42,605,228.82 19,489,971.66 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 14,901,598.80 25,749,500.73 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 204,104,292.96 212,832,613.87 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 1,603,998.79 其他流动资产 13,783,529.10 43,083,130.11 流动资产合计 1,399,012,415.38 1,184,451,300.56 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资 长期应收款长期股权投资 472,474,092.95 446,819,217.88 其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 591,369,148.55 579,773,262.30 在建工程 16,460,390.40 40,863,688.81 生产性生物资产油气资产使用权资产 29,833,275.55 30,271,775.55 无形资产 81,058,810.87 81,081,762.07 其中：数据资源 开发支出 其中：数据资源 商誉长期待摊费用 16,647,265.06 7,741,902.31 递延所得税资产 20,749,912.70 17,824,669.67 其他非流动资产 1,849,428.14 非流动资产合计 1,228,592,896.08 1,206,225,706.73 资产总计 2,627,605,311.46 2,390,677,007.29 流动负债： 短期借款 193,591,920.00