德生科技：2024年三季度报告

证券代码：002908证券简称：德生科技公告编号：2024-076 广东德生科技股份有限公司 2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 124,162,128.71 -23.04% 414,012,912.04 -24.90% 净利润（元） -4,102,021.86 -146.82% 11,912,545.76 -79.20% 归属于上市公司股东的净利润（元） -5,010,974.74 -176.79% 8,951,218.11 -82.49% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -5,622,075.74 -196.10% 5,660,144.54 -88.83% 经营活动产生的现金流量净额（元） — — -86,666,919.91 52.75% 基本每股收益（元/股） -0.0117 -175.97% 0.0209 -82.66% 稀释每股收益（元/股） -0.0115 -174.68% 0.0207 -82.82% 加权平均净资产收益率 -0.42% -1.01% 0.78% -3.69% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,472,028,668.52 1,596,165,430.90 -7.78% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,135,571,391.99 1,175,613,881.37 -3.41% 报告期内，公司所在行业传统业务市场需求缩减，“一卡通及AIOT应用”收入同比下降，经营业绩短期承压；同时，公司深耕数字化民生服务，从传统的ToG、ToB转向ToC运营服务，战略级业务投入费用增加，给利润带来了压力，预计转化为经营业绩还需要一定时间。 公司在搭建一卡通服务体系过程中已建立竞争壁垒和卡位优势，社保卡份额常年居于市场领先地位；且“人社运营及大数据服务”前三季度收入同比保持增速，在就业形势压力剧增的情况下，公司坚定战略业务转型，数字化公共就业服务持续保持增长趋势。2024年第四季度，公司将持续聚焦“保现金流”“保利润”，保持公司经营良性发展。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,229.71 -22,336.69 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 32,183.62 1,045,053.14 委托他人投资或管理资产的损益 610,569.79 3,045,355.28 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 99,118.80 -20,355.76 减：所得税影响额 123,668.88 601,312.93 少数股东权益影响额（税后） 5,872.62 155,329.47 合计 611,101.00 3,291,073.57 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 （1）货币资金对比期初减少38,167.07万元，下降72.74%，主要系购买理财产品、支付在建工程款项增加、支付回购股份款项增加所致； （2）交易性金融资产对比期初增加18,349.59万元，增长100%，主要系购买理财产品所致； （3）应收票据对比期初减少337.36万元，下降56.88%，主要系银行承兑汇票到期兑付所致； （4）预付款项对比期初增加1,005.31万元，增长210.82%，主要系预付供应商款项增加所致； （5）长期股权投资对比期初减少99.98万元，下降65%，主要系处置联营企业所致； （6）在建工程对比期初增加4,154.83万元，增长110.35%，主要系德生科技总部大楼建设投入增加所致； （7）其他非流动资产对比期初增加91.5万元，增长69.88%，主要系预付长期资产款增加所致； （8）短期借款对比期初减少1,666.79万元，下降99.94%，主要系偿还到期短期借款所致； （9）应付票据对比期初减少2,467.66万元，下降65.82%，主要系银行承兑汇票到期支付所致； （10）合同负债对比期初增加1,123.39万元，增长30.76%，主要系预收项目款项增加所致； （11）应付职工薪酬对比期初减少2,155.47万元，下降63.61%，主要系支付年终奖金所致； （12）应交税费对比期初减少800.45万元，下降54.58%，主要系期末未交增值税减少所致； （13）一年内到期的非流动负债对比期初增加189.64万元，增长42.03%，主要系一年内到期的租赁负债增加所致； （14）长期借款对比期初增加558.61万元，增长100%，主要系本期借入银行长期借款所致； （15）租赁负债对比期初减少157.84万元，下降33.53%，主要系重分类至一年内到期金额增加所致； （16）库存股对比期初增加2,929.44万元，增长144.54%，主要系回购股份所致。2、利润表项目 （1）财务费用对比上年同期增加95.85万元，增长74.57%，主要系利息收入减少所致； （2）投资收益对比上年同期增加167.12万元，增长123.21%，主要系理财收益增加所致； （3）信用减值损失对比上年同期减少1,766.01万元，下降61.84%，主要系应收账款较同期减少，相应计提的信用减值损失减少所致； （4）资产减值损失对比上年同期减少251.74万元，下降123.17%，主要系本期转回存货跌价准备所致； （5）资产处置收益对比上年同期减少15.72万元，下降87.07%，主要系处置固定资产收益减少所致； （6）营业外收入对比上年同期增加21.84万元，增长261.1%，主要系本期收到诉讼理赔款增加所致； （7）营业外支出对比上年同期减少37.8万元，下降50.67%，主要系本期其他支出减少所致； （8）所得税费用对比上年同期减少207.02万元，下降97.37%，主要系本期利润减少，相应当期所得税减少所致。 3、现金流量表项目 （1）经营活动产生的现金流量净额与上年同期相比增加9,675.69万元，增长52.75%，主要系本期经 营活动现金流出减少所致； （2）投资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少20,760.47万元，下降1208.24%，主要系购买理财产品增加所致； （3）筹资活动产生的现金流量净额与上年同期相比减少3,568.33万元，下降109.8%，主要系本期回购股份支出款项增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 40,394 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 虢晓彬 境内自然人 35.39% 152,676,914 117,639,910 质押 60,298,000 孙狂飙 境内自然人 8.45% 36,458,058 0 不适用 0 余建平 境内自然人 0.97% 4,176,300 0 不适用 0 李竹 境内自然人 0.57% 2,478,444 0 不适用 0 景治军 境内自然人 0.46% 2,000,405 0 不适用 0 建信基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托建信基金公司股票型组合 境内非国有法人 0.43% 1,835,700 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 0.40% 1,708,626 0 不适用 0 朱会东 境内自然人 0.36% 1,561,319 1,561,319 不适用 0 林楠 境内自然人 0.36% 1,541,060 0 不适用 0 沈小明 境内自然人 0.32% 1,362,300 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 孙狂飙 36,458,058 人民币普通股 36,458,058 虢晓彬 35,037,004 人民币普通股 35,037,004 余建平 4,176,300 人民币普通股 4,176,300 李竹 2,478,444 人民币普通股 2,478,444 景治军 2,000,405 人民币普通股 2,000,405 建信基金－建设银行－中国人寿－中国人寿委托建信基金公司股票型组合 1,835,700 人民币普通股 1,835,700 香港中央结算有限公司 1,708,626 人民币普通股 1,708,626 林楠 1,541,060 人民币普通股 1,541,060 沈小明 1,362,300 人民币普通股 1,362,300 狄珂帆 1,220,200 人民币普通股 1,220,200 上述股东关联关系或一致行动的说明 上述股东之间无关联关系，且互不属于一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 前10名股东中存在回购专户的特别说明（如有） 公司回购专用证券账户持有公司股份4,890,972股，已在前10名股东中剔除。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：广东德生科技股份有限公司 2024年09月30日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 143,049,916.96 524,720,589.34 结算备付金拆出资金交易性金融资产 183,495,900.00 0.00 衍生金融资产应收票据 2,557,735.77 5,931,291.36 应收账款 591,399,506.23 532,070,443.38 应收款项融资预付款项 14,821,651.03 4,768,518.92 应收保费应收分保账款 应收分保合同准备金 其他应收款 14,408,682.75 15,002,795.04 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 77,589,251.67 101,765,167.40 其中：数据资源 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 6,760,045.69 8,412,453.54 流动资产合计 1,034,082,690.10 1,192,671,258.98 非流动资产： 发放贷款和垫款债