方大新材：2024年三季度报告

方大新材 证券代码:838163 河北方大新材料股份有限公司 2024年第三季度报告 第一节重要提示 公司董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。 公司负责人杨志、主管会计工作负责人马爱静及会计机构负责人（会计主管人员）马爱静保证季度报告中财务报告的真实、准确、完整。 本季度报告未经会计师事务所审计。 本季度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 事项 是或否 是否存在公司董事、监事、高级管理人员对季度报告内容存在异议或无法保证其真实、准确、完整 □是√否 是否存在未出席董事会审议季度报告的董事 □是√否 是否存在未按要求披露的事项 □是√否 是否审计 □是√否 是否被出具非标准审计意见 □是√否 第二节公司基本情况 一、主要财务数据 单位：元 项目 报告期末 （2024年9月30日） 上年期末 （2023年12月31日） 报告期末比上年 期末增减比例% 资产总计 831,908,561.32 738,764,613.46 12.61% 归属于上市公司股东的净资产 451,885,324.81 446,454,116.58 1.22% 资产负债率%（母公司） 44.68% 39.57% - 资产负债率%（合并） 45.41% 39.57% - 项目 年初至报告期末 （2024年1-9月） 上年同期 （2023年1-9月） 年初至报告期末比上年同期增减比例% 营业收入 510,343,582.24 355,232,491.59 43.66% 归属于上市公司股东的净利润 35,955,715.68 30,468,640.90 18.01% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 36,123,800.04 32,673,278.33 10.56% 经营活动产生的现金流量净额 17,346,707.75 43,488,003.24 -60.11% 基本每股收益（元/股） 0.28 0.24 16.67% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 7.93% 7.12% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 7.96% 7.63% - 项目 本报告期 （2024年7-9月） 上年同期 （2023年7-9月） 本报告期比上年同期 增减比例% 营业收入 180,574,313.56 117,141,358.19 54.15% 归属于上市公司股东的净利润 9,478,312.40 8,998,100.38 5.34% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润 9,387,986.02 9,938,050.76 -5.53% 经营活动产生的现金流量净额 -5,976,726.06 51,809,763.30 -111.54% 基本每股收益（元/股） 0.07 0.07 0.00% 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的净利润计算） 2.13% 2.10% - 加权平均净资产收益率%（依据归属于上市公司股东的扣除非经常性损益后的净利润计算） 2.11% 2.32% - 财务数据重大变动原因： √适用□不适用 合并资产负债表项 目 报告期末 （2024年9月30日） 变动幅度 变动说明 货币资金 52,383,602.30 -41.36% 主要为随着营业收入的增加采购量随之增加，报告期内支付到账期的材料款增加所致。 预付款项 333,700.77 -55.45% 主要为报告期末，需预付材料货款的采购合同减少，导致预付款项减少。 存货 188,306,469.87 58.94% 主要为可变信息标生产建设项目投产，其产能逐步释放，不干胶材料订单逐步增加，致使不干胶材料所需原材料和半成品使用量增加，常规通用的不干胶材料备货库存量随之增加。 其他流动资产 20,266,232.80 69.40% 主要为新增的固定资产享受一次性税前扣除优惠政策对应的递延所得税及增值税留底税额的增加，已发货未确认收入的待摊费用增加所致。 固定资产 380,302,851.00 175.67% 主要为可变信息标生产建设项目的土建工程及新增设备达到预定可使用状态转入固定资产所致。 在建工程 24,801,708.70 -89.94% 主要为可变信息标生产建设项目的土建工程及新增设备达到预定可使用状态转入固定资产所致。 长期待摊费用 423,536.06 275.40% 主要为新增临时停车场待摊项目。 递延所得税资产 3,193,358.53 53.03% 主要为提取信用减值损失增加对应的递延所得税增加。 其他非流动资产 26,113,832.00 99.77% 主要为可变信息标签项目增加设备采购，预付设备款增加所致。 合同负债 7,692,814.32 73.75% 主要为在手销售订单的预收款及已发货未确认收入的预收款增加所致。 应交税费 4,302,743.95 1,825.16% 主要为境外企业的企业所得税及销售税增加所致。 其他应付款 14,180,149.62 48.34% 主要为合资方往来款所致。 其他流动负债 142,923.70 1,031.98% 主要为预收货款增加产生的税金增加所致。 递延所得税负债 30,299,904.56 92.34% 主要为固定资产享受一次性税前扣除优惠政策对应的递延所得税增加所致。 库存股 6,341,120.00 -33.59% 主要为股权激励计划未达到考核标准，股份回购注销减少库存股所致。 其他综合收益 -14,650.44 3,735.70% 主要为外币报表折算差额所致。 合并利润表项目 本年累计 变动幅度 变动说明 营业收入 510,343,582.24 43.66% 主要为可变信息标生产建设项目投产，其产能逐步释放，公司加大境内、外不干胶材料的推广和宣传，境内、外不干胶材料订单增加，销售额同步增长所致。 营业成本 426,838,842.19 46.62% 主要为随着营业收入的增长营业成本对应增长。 销售费用 12,669,128.26 55.81% 主要为境内、外展销会费用、差旅费及境外公司的费用增加，同时随着营业收入增加销售人 员薪酬也有所增加。 研发费用 15,999,014.56 35.79% 主要为上年研发项目延期及本年新产品、新工艺研发项目增多所致。 财务费用 -738,903.99 41.99% 主要为项目贷款利息增加所致。 其他收益 121,606.98 -72.14% 主要为本期申报的政府补贴项目减少所致。 投资收益（损失以“－”号填列） -346,374.00 -83.12% 主要为本期远期结售汇业务产生的损失减少所致。 信用减值损失（损失以“－”号填列） -1,666,510.93 245.53% 主要为计提坏账准备金增加所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 44,941.96 100.00% 主要为清理报废设备产生的收益。 营业外支出 15,233.06 71.86% 主要为捐赠支出。 所得税费用 7,320,127.59 74.41% 主要为利润增加所致。 合并现金流量表项 目 本年累计 变动幅度 变动说明 经营活动产生的现金流量净额 17,346,707.75 -60.11% 主要为可变信息标生产建设项目在上半年陆续投产，产能逐步释放，随着营业收入的增长，不干胶材料所需原材料和半成品使用量增加，常规通用的不干胶材料备货库存量增加，增加材料采购及备货集中在上半年，大宗材料采购均有一定的账期，其到期支付货款日多集中在三季度，支付采购货款比去年同期增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -63,271,801.84 56.59% 主要为可变信息标签生产线项目已投产，报告期内在项目上支付的现金较去年同期减少。 筹资活动产生的现金流量净额 5,729,931.74 -96.01% 主要为报告期内偿还部分项目贷款支付的现金及分配股利支付的现金较去年同期增加。 年初至报告期末（1-9月）非经常性损益项目和金额： √适用□不适用 单位：元 项目 金额 非流动性资产处置损益 44,941.96 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 105,436.17 处置以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -346,374.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -15,233.06 其他符合非经常性损益定义的损益项目 16,170.81 非经常性损益合计 -195,058.12 所得税影响数 -26,973.76 少数股东权益影响额（税后） 非经常性损益净额 -168,084.36 补充财务指标： □适用√不适用 会计数据追溯调整或重述情况 □会计政策变更□会计差错更正□其他原因√不适用 二、报告期期末的普通股股本结构、持股5%以上的股东或前十名股东情况 单位：股 普通股股本结构 股份性质 期初 本期变动 期末 数量 比例% 数量 比例% 无限售条件股份 无限售股份总数 61,377,435 47.58% 61,377,435 47.68% 其中：控股股东、实际控制人 20,412,750 15.82% 20,412,750 15.86% 董事、监事、高管 304,000 0.24% 304,000 0.24% 核心员工 578,996 0.45% 376,893 0.29% 有限售条件股份 有限售股份总数 67,630,565 52.42% -292,840 67,337,725 52.32% 其中：控股股东、实际控制人 61,238,250 47.47% 61,238,250 47.58% 董事、监事、高管 1,806,000 1.40% -82,000 1,724,000 1.34% 核心员工 1,324,440 1.03% 1,193,600 0.93% 总股本 129,008,000 - -292,840 128,715,160 - 普通股股东人数 3,555 单位：股 持股5%以上的股东或前十名股东情况 序号 股东名称 股东性质 期初持股数 持股变动 期末持股数 期末持股比例% 期末持有限售股份数量 期末持有无限 售股份数量 1 杨志 境内自然人 81,651,000 81,651,000 63.4354% 61,238,250 20,412,750 2 黄超 境内自然人 5,562,117 500 5,562,617 4.3216% 5,562,617 3 贾鸿连 境内自然人 5,179,000 5,179,000 4.0236% 5,179,000 4 石家庄汇同企业管理中心（有限合伙） 境内非国有 法人 4,500,000 4,500,000 3.4961% 3,121,875 1,378,125 5 中投鼎鸿（北京）投资基金管理有限公司－中投风起扶摇七号私募证券投资基金 其他 3,264,312 -741,253 2,523,059 1.9602% 2,523,059 6 浙江浩坤昇发资产管理有限公司－浩坤龙行一号私募证券投资基金 其他 1,710,000 -120,000 1,590,000 1.2353% 1,590,000 7 徐红兵 境内自然人 1,350,000 1,350,000 1.0488% 1,350,000 8 华睿千和（天津）资产管理有限公司－华睿千和骁龙18号私募证券投资基金 其他 869,604 451,729 1,321,333 1.0266% 1,321,333 9 华睿千和（天津）资产管理有限公司－华睿千和量化中性二号私募证券投资基金 其他 963,342