谱尼测试：2024年三季度报告

证券代码：300887证券简称：谱尼测试公告编号：2024-075 谱尼测试集团股份有限公司2024年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 395,340,477.77 -30.77% 1,123,414,813.30 -36.11% 归属于上市公司股东的净利润（元） -62,769,423.34 -621.24% -234,142,690.89 -322.20% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -67,437,148.10 -660.52% -246,391,333.87 -362.90% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -116,167,781.29 -219.68% 基本每股收益（元/股） -0.1150 -620.36% -0.4288 -322.06% 稀释每股收益（元/股） -0.1150 -620.36% -0.4288 -322.06% 加权平均净资产收益率 -1.95% -2.29% -7.03% -9.97% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,957,737,675.69 4,338,056,501.18 -8.77% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 3,194,739,815.79 3,455,605,019.67 -7.55% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 291,816.27 -4,043,069.42 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 4,484,631.01 11,242,688.53 政府补助 委托他人投资或管理资产的损益 3,729,323.19 11,505,384.21 理财收益 债务重组损益 -1,816,169.70 -2,397,076.03 债务重组 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,172,570.67 -1,366,954.70 减：所得税影响额 831,986.60 2,636,104.07 少数股东权益影响额 （税后） 17,318.74 56,225.54 合计 4,667,724.76 12,248,642.98 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目重大变动情况及原因 单位：元 项目 2024年9月30日 2023年12月31日 增减变动比例 变动原因 货币资金 343,846,858.64 619,767,851.89 -44.52% 主要系本期销售回款减少所致 应收票据 12,001,788.16 31,502,327.91 -61.90% 主要系本期商业承兑汇票到期兑付所致 应收款项融资 4,763,336.78 2,506,744.73 90.02% 主要系本期银行承兑汇票增加所致 在建工程 132,717,446.47 221,068,543.22 -39.97% 主要系山东总部大厦完工验收转固所致 使用权资产 66,832,460.62 107,990,422.62 -38.11% 主要系本期退租及计提折旧所致 其他非流动资产 29,105,625.64 118,179,777.38 -75.37% 主要系本期郑州大楼验收转固所致 应交税费 18,515,494.77 58,501,302.27 -68.35% 主要系本期支付汇算清缴所得税所致 其他应付款 56,692,046.81 83,375,129.78 -32.00% 主要系本期支付收购股权进度款及回购激励股权所致 其他流动负债 61,752,488.79 30,087,228.47 105.24% 主要系本期银行供应链融资增加所致 租赁负债 44,436,464.87 78,829,685.29 -43.63% 主要系本期退租及支付房租所致 递延收益 6,718,974.28 11,175,757.33 -39.88% 主要系本期政府补助转入其他收益所致 库存股 730,345.27 5,951,832.52 -87.73% 主要系本期限制性股票解禁、回购激励股权所致 2、利润表项目重大变动情况及原因 单位：元 项目 2024年1-9月累计 2023年1-9月累计 增减变动比例 变动原因 营业收入 1,123,414,813.30 1,758,239,802.93 -36.11% 主要系本期调整客户结构，订单规模下降所致 财务费用 3,770,154.06 -1,914,237.74 296.95% 主要系本期存量资金利息收入减少，贷款利息支出增加所致 利息收入 4,040,661.77 9,318,843.00 -56.64% 主要系本期存量资金减少、存款利率下调导致利息收入减少所致 其他收益 13,570,504.47 21,062,393.74 -35.57% 主要系本期政府补助减少所致 资产处置收益 -4,043,069.42 -14,144,741.07 71.42% 主要系本期固定资产处置减少所致 营业利润 -236,967,567.47 126,836,903.86 -286.83% 主要系本期收入下降，成本费用 未同比例下降导致营业利润减少所致 营业外收入 1,156,543.53 262,729.06 340.20% 主要系本期收到违约金、保险理赔款所致 营业外支出 2,523,498.23 1,592,305.32 58.48% 主要系本期设备等资产报废及支付违约金等所致 所得税费用 -6,050,360.73 18,644,958.14 -132.45% 主要系本期经营亏损，同时确认递延所得税资产，导致所得税费用为负 3、现金流量表项目重大变动情况及原因 单位：元 项目 2024年1-9月累计 2023年1-9月累计 增减变动比例 变动原因 销售商品、提供劳务收到的现金 1,153,939,674.76 1,790,621,509.56 -35.56% 主要系本期销售回款减少所致 经营活动现金流入小计 1,210,818,516.16 1,847,293,964.18 -34.45% 主要系本期销售回款减少所致 购买商品、接受劳务支付的现金 258,519,547.27 410,753,699.22 -37.06% 主要系本期收入减少，对应的成本采购减少所致 支付其他与经营活动有关的现金 252,915,377.56 366,942,393.31 -31.07% 主要系本期支付的备用金、期间费用较上年同期减少所致 经营活动产生的现金流量净额 -116,167,781.29 97,066,416.16 -219.68% 主要系本期经营活动现金流入、流出变化综合所致 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 149,292,374.03 458,083,893.97 -67.41% 主要系本期固定资产采购减少所致 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额 5,720,000.00 23,772,538.02 -75.94% 主要系本期支付股权收购进度款所致 取得借款所收到的现金 170,100,000.00 122,420,000.00 38.95% 主要系本期根据公司资金需求，借款增加所致 筹资活动现金流入小计 216,808,967.28 164,568,545.61 31.74% 主要系本期根据公司资金需求，借款增加所致 偿还债务支付的现金 141,850,000.00 102,400,000.00 38.53% 主要系本期偿还到期借款所致 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 39,556,741.00 206,238,396.07 -80.82% 主要系本期支付分红款较上年同期减少所致 支付其他与筹资活动有关的现金 54,555,587.91 33,582,794.23 62.45% 主要是本期偿还到期保理融资款所致 筹资活动现金流出小计 235,962,328.91 342,221,190.30 -31.05% 主要系本期支付分红款较上年同期减少所致 筹资活动产生的现金流量净额 -19,153,361.63 -177,652,644.69 89.22% 主要系本期支付分红款较上年同期减少所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 22,848 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 宋薇 境外自然人 44.83% 244,645,596 183,478,725 不适用 0 李阳谷 境内自然人 11.59% 63,252,900 0 不适用 0 北京谱瑞恒祥科技发展有限公司 境内非国有法人 3.83% 20,921,107 0 不适用 0 北京谱泰中瑞科技发展有限公司 境内非国有法人 3.83% 20,921,107 0 不适用 0 中国农业银行股份有限公司－万家创业板2年定期开放混合型证券投资基金 其他 1.10% 6,000,043 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 1.04% 5,700,587 0 不适用 0 中国工商银行股份有限公司－方正富邦天睿灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.62% 3,369,580 0 不适用 0 深圳市辉佳投资有限公司－辉佳增利1号私募证券投资基金 其他 0.57% 3,100,000 0 不适用 0 刘焕宝 境内自然人 0.55% 2,982,556 0 不适用 0 招商银行股份有限公司－南方中证1000交易型开放式指数证券投资基金 其他 0.50% 2,726,383 0 不适用 0 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 李阳谷 63,252,900 人民币普通股 63,252,900 宋薇 61,166,871 人民币普通股 61,166,871 北京谱瑞恒祥科技发展有限公司 20,921,107 人民币普通股 20,921,107 北京谱泰中瑞科技发展有限公司 20,921,107 人民币普通股 20,921,107 中国农业银行股份有限公司－万家创业板2年定期开放混合型证券投资基金 6,000,043 人民币普通股 6,000,043 香港中央结算有限公司 5,700,5