德固特：2024年三季度报告

证券代码：300950证券简称：德固特公告编号：2024-081 青岛德固特节能装备股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 147,042,160.07 66,374,836.86 66,374,836.86 121.53% 420,940,907.85 228,761,818.17 228,761,818.17 84.01% 归属于上市公司股东的净利润（元） 29,858,158.11 6,387,917.25 6,426,711.52 364.59% 98,172,253.44 37,709,806.75 37,736,129.88 160.15% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 28,813,223.53 5,168,200.88 5,206,995.15 453.36% 95,737,589.03 33,089,785.44 33,116,108.57 189.10% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - -4,494,403. 06 28,180,292.96 28,180,292.96 -115.95% 基本每股收益（元/股） 0.20 0.04 0.04 400.00% 0.65 0.25 0.25 160.00% 稀释每股收益（元/股） 0.20 0.04 0.04 400.00% 0.65 0.25 0.25 160.00% 加权平均净资产收益率 4.10% 1.00% 1.00% 3.10% 13.76% 5.86% 5.86% 7.90% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 1,053,008,931.72 1,115,548,757.18 1,115,548,757.18 -5.61% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 742,497,082.31 661,004,713.16 661,004,713.16 12.33% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 根据财政部2022年11月30日发布的《关于印发〈企业会计准则解释第16号〉的通知》（财会〔2022〕31号）的相关要 求。其中“关于单项交易产生的资产和负债相关的递延所得税不适用初始确认豁免的会计处理”规定，公司自2023年1月 1日起执行，对于在首次执行该规定的财务报表列报最早期间的期初因适用该规定的单项交易而确认的租赁负债和使用权资产，以及确认的弃置义务相关预计负债和对应的相关资产，产生应纳税暂时性差异和可抵扣暂时性差异的，公司按照该规定和《企业会计准则第18号——所得税》的要求，将累积影响数调整财务报表列报最早期间的期初留存收益及其他相关财务报表项目。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 152.31 10,095.30 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 1,964,231.19 2,747,581.81 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持 -303,054.37 505,348.00 有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -465,066.12 -554,774.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目 59,338.81 减：所得税影响额 151,328.43 332,925.30 合计 1,044,934.58 2,434,664.41 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用“其他符合非经常性损益定义的损益项目”为代扣个税手续费返还59,338.81元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表 项目 2024年9月30日 2024年1月1日 变动幅度 原因 货币资金 137,098,323.04 282,635,738.98 -51.49% 主要系报告期内支付土地出让金、权益投资款项及项目建设款项所致 交易性金融资产 30,000,000.00 100,236,362.25 -70.07% 主要系报告期内理财产品购买减少所致 应收账款 114,756,465.15 73,178,419.88 56.82% 主要系报告期内新增收入相应的应收款增加所致 预付款项 6,326,869.87 13,830,304.98 -54.25% 主要系报告期内预付账款转在建工程所致 其他应收款 7,440,895.89 5,659,443.10 31.48% 主要系报告期内支付的海关保证金及投标保证金增加所致 合同资产 41,071,836.58 21,270,621.99 93.09% 主要系已确认收入的订单质保金在报告期内转入所致 其他流动资产 1,322,463.81 3,136,823.72 -57.84% 主要系报告期末留抵税额减少所致 长期股权投资 49,845,203.16 - 主要系报告期增加对外投资所致 在建工程 174,051,262.26 124,898,918.47 39.35% 主要系报告期内“研发中心募投项目”建设投入增加所致。 无形资产 81,895,869.81 32,489,305.08 152.07% 主要系报告期内土地购买所致 短期借款 4,191,658.20 16,642,151.82 -74.81% 主要系报告期内银行短期借款到期还款所致 应付票据 57,934,837.75 113,843,657.71 -49.11% 主要系报告期内支付到期银行承兑汇票增加所致 应付账款 44,356,759.31 72,483,667.92 -38.80% 主要系报告期内支付货款增加所致 应交税费 8,521,118.15 3,513,303.83 142.54% 主要系报告期末计提企业所得税增加所致 其他应付款 1,468,816.38 6,584,905.44 -77.69% 主要系报告期内股权激励股份归属登记完成所致 其他流动负债 4,261,572.83 12,610,807.94 -66.21% 主要系报告期初预收货款在报告期内确认收入所致 递延收益 21,365,927.26 11,140,022.87 91.79% 主要系报告期内收到的政府补助增加所致 利润表 项目 本期发生额 上期发生额 变动幅度 原因 营业收入 420,940,907.85 228,761,818.17 84.01% 主要系报告期内外销收入实现较大幅度增长所致 营业成本 253,552,914.24 144,508,157.08 75.46% 主要系报告期内营业收入上升导致营业成本同步增加 税金及附加 4,945,947.98 2,233,588.52 121.44% 主要系报告期企业所得税增加所致 投资收益 505,348.00 3,318,147.72 -84.77% 主要系报告期内购买理财产品减少所致 信用减值损失 -5,497,765.82 102,923.18 -5441.62% 主要系报告期内应收账款增加，计提坏账准备增加所致 资产减值损失 -1,099,989.95 668,649.26 -264.51% 主要系报告期内合同资产增加，计提坏账准备增加所致 所得税费用 16,308,335.61 5,262,365.99 209.91% 主要系本期销售收入增长，利润相应增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 14,201 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 魏振文 境内自然人 53.71% 80,820,000.00 60,615,000.00 不适用 0.00 青岛德沣投资企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.95% 8,952,300.00 0 不适用 0.00 青岛静远创业投资有限公司 境内非国有法人 0.54% 820,000.00 0 不适用 0.00 BARCLAYSBANKPLC 境外法人 0.42% 633,342.00 0 不适用 0.00 李树枫 境内自然人 0.29% 441,300.00 0 不适用 0.00 毕金泉 境内自然人 0.28% 416,055.00 0 不适用 0.00 刘双成 境内自然人 0.27% 413,494.00 0 不适用 0.00 龙红耀 境内自然人 0.27% 413,000.00 0 不适用 0.00 翁科明 境内自然人 0.25% 375,700.00 0 不适用 0.00 魏锋 境内自然人 0.25% 375,000.00 0 不适用 0.00 前10名无限售条件股东持股情况（不含通过转融通出借股份、高管锁定股） 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 魏振文 20,205,000.00 人民币普通股 20,205,000.00 青岛德沣投资企业（有限合伙） 8,952,300.00 人民币普通股 8,952,300.00 青岛静远创业投资有限公司 820,000.00 人民币普通股 820,000.00 BARCLAYSBANKPLC 633,342.00 人民币普通股 633,342.00 李树枫 441,300.00 人民币普通股 441,300.00 毕金泉 416,055.00 人民币普通股 416,055.00 刘双成 413,494.00 人民币普通股 413,494.00 龙红耀 413,000.00 人民币普通股 413,000.00 翁科明 375,700.00 人民币普通股 375,700.00 魏锋 375,000.00 人民币普通股 375,000.00 上述股东关联关系或一致行动的说明 魏振文为青岛德沣投资企业（有限合伙）执行事务合伙人。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东龙红耀通过普通证券账户持有5,000股，通过民生证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有408,000股，合计持有413,000股;公司股东翁科明通过普通证券账户持有0股，通过国联证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有375,700股，合计持有375,700股。 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑