2024年信贷欺诈虚假流水研究报告

1 目录 前言3 一、虚假流水种类及作恶流程5 1.1纸质/PDF流水5 1.2虚假银行APP流水6 1.3官方银行APP虚假流水10 二、虚假流水运用场景13 2.1房贷场景13 2.2车贷场景13 2.3企业贷场景13 2.4消费贷场景13 三、防御思路16 四、总结17 前言 银行流水记录了企业、个人的资金往来明细，反映了主体现金流、经营绩效等重要信息。在我国，银行流水是主体资信的重要证明材料，广泛应用于公私融资、股权投资等业务中。真流水是指通过银行柜台打印出来的流水单。相反，假流水是指通过黑产、中介等渠道虚构出来的流水单。 在信贷场景中，一部分人因资质不符、缺乏条件等问题无法正常申请贷款，只能通过虚假需求、虚假流水等“假数据”来达到借贷融资目的。目前，银行方或贷款机构无法直接对接他行的个人、企业流水信息，需要贷款客户自主提供相关流水信息，完成相应的贷款审核。这就为黑产提供了可乘之机，通过提供定制虚假的个人、企业流水资料，为贷款客户通过贷款审批及获取更高的贷款额度。 以下为银川警方捣毁的车贷诈骗团伙事件，涉及诈骗团伙通过包装假工作、假收入流水给背 债人申请车贷： 当下，黑产的造假手法不断更新、不断迭代，也更加真实，虚假流水可能被黑产使用于任何需要核验收入水平来评估还款能力但又未核验或无法核验第三方官方接口数据的贷款产品。 二次贩卖）。 4 01 虚假流水种类及作恶流程 一、虚假流水种类及作恶流程 虚假流水主要涉及纸质版流水、PDF流水、高低配手机APP流水、银行官方APP流水，其中展示方式涉及银行、第三方支付平台等APP版本；流水方向涉及打卡工资、收款码、对公账户等交易流水数据。以下为威胁猎人情报研究团队调研发现的一些黑产招募广告信息： 金融黑中介根据客户的资质情况及对应目标贷款产品需求，确定所需的流水种类，与伪造流水黑产专项定制纸质版或PDF版或虚假银行APP版或银行官方APP版流水。且不同的虚假流水种类有不同的价格及操作流程。 1.1纸质/PDF流水 纸质/PDF虚假流水，指的是通过伪造手段制作的、以纸质或PDF电子文档形式呈现的银行流水记录。纸质版、PDF版流水造假成本最低，使用层面也最窄，适用于仅需要客户提供纸质材料或PDF版本的贷款场景，或者有银行内部人员内外勾结的场景中，这种纸质 /PDF版流水制作成本较低，价格在200-300元左右。 金融中介根据客户情况提出流水制作结果需求，如流水周期长短、账户信息、月收入多少、余额等要求，黑产根据某银行官方流水格式、公章等信息在后台操作流水交易记录表，流水表制作完成后以PDF格式输给中介，中介再打印纸质版流水或直接提交PDF版流水申请贷款。 一般情况下，制造虚假流水的黑产只提供电子版或PDF版本，不提供数据源给中介或客户，类似于一些照相机构只提供照片，不交付底片的模式。金融机构可通过核验APP侧数据的方式校验流水的真实性，如：若客户提供打卡工资流水电子版本，则可以通过现场核验客户手机银行APP的方式，验证数据的真实性。 以下是威胁猎人从黑产侧获取的一份PDF企业流水样本： 1.2虚假银行APP流水 虚假APP流水指黑产按照银行官方APP的排版格式制作的山寨版APP软件。这类山寨版APP涉及手机银行、第三方支付平台等APP，虽然不能真实交易，但仿真度极高，能操作 与账户、转账、交易等相关的点击查看、导出功能，一些非主要功能页面只能展示且无法点击进入下级页面。这类山寨版APP涉及手机银行、微信、支付宝等APP。 以下为某虚假银行APP页面信息： 1.2.1虚假银行APP特征 黑产伪造的银行APP根据各官方银行APP样式、模版及部分功能自主开发，为了节约伪造成本，很多APP内部功能缺失，在人工核验环节容易被发现。 威胁猎人实测某虚假银行APP发现，虚假银行APP存在以下特征： （1）涉及流水相关的页面功能可以正常展示且部分功能可以正常操作，但不能真实交易。该虚假银行APP账户查询功能可以点击进入下级页面且查看卡号、查看明细、进入转账页面，转账汇款功能也可以点击进入下级页面且查看转账记录且可以进行进入转账流程、点击常用收款人个人账户可以进入转账页面，可操作转账流程且会显示转账成功且账户余额实时变动，甚至用假银行账户依然会显示转账成功。 以下为某虚假银行APP的转账记录情况： （2）主页面不涉及流水相关的常规一级页面菜单可以正常点击进入下级页面，但二级菜单页面均无法打开，点击无效。该虚假银行APP首页页面生活缴费点击可以进入下级页面，但是二级页面所有信息均点击无效，无法打开下级页面。 （3）非主页面及其他与流水不相关的页面仅有展示功能，均无法点击打开页面。该虚假银行APP首页养老等模块均无法点击打开，无法打开下级页面。 1.2.2虚假银行APP欺诈流程 在实际欺诈场景中，黑产一般通过与金融中介渠道合作的方式攫取利益。首先，中介根据客户资质情况和贷款需求评估该名客户可能需要补充的流水数据，黑产则根据中介提供的相关要求，如客户虚假月收入、虚假月支出、虚假余额、流水制作周期、客户基本信息等数据制作详细的虚假流水数据表，并在已开发好的山寨版银行APP后台导入流水数据，生成客户账户信息。随后，中介端或客户端在对应山寨银行APP端登录客户账户，即可查看、展示、导出流水数据。 上述这类虚假流水数据的生成过程，黑产只需几小时即可完成，并从中获取几百元到几千元不等的非法利益。黑产提供制定各种金融类山寨APP版本的虚假流水服务，黑产按照中介提供的虚假信息在后台上传虚假流水数据，金融中介通过黑产提供的软件安装包下载并安装山寨APP即可使用假流水数据。 1.2.3高低配APP版本 手机银行APP分为低配APP和高配APP两种版本，高低配APP上展示功能基本一致，均按照官方银行APP格式和版面制作，主要区别在于是否可导出邮箱，以及是否可“转账”。 （1）手机银行低配APP：只能查看APP内数据，APP制造效果相对粗糙，展示个人账户 信息、账户总览、收支明细、转账页面等信息，可以实现在面签环节把数据展示给工作人员核验或截屏留证，价格在500-600元不等。 （2）手机银行高配APP：不但能查看APP内数据，APP制造效果更真实，除展示个人账 户信息、账户总览、收支明细、转账页面等信息，还有导出邮箱功能、还能“假转账”，能自由选择某个时间段内交易流水数据导出邮箱打印，客户可在贷款面签时当场导出数据并输出给面签人员，价格在1200-2000元不等。 高配版银行APP导出邮箱不需要输入手机验证码或验证码随意输入即可验证成功，且发件人邮箱地址故意设置的与真实官方邮箱地址相似度较高，需仔细查看区别。 另外，高低配APP均适用于安卓手机系统，IOS系统暂未发现虚假银行APP流水案例。 1.3官方银行APP虚假流水 官方银行APP虚假流水是黑中介通过特定的手机并刷机以逃避银行APP的反监测后，安装黑产提供的指定插件软件，再下载银行官方APP，黑产则利用远程控制该APP上传流水数据，并在该手机APP内生成虚假流水。黑中介通过在官方APP伪造流水数据为客户申请贷款，提升通过率和贷款额度，为使用客户解决真实流水不足的问题。 手机设备刷机、安装作弊插件后，银行官方APP被修改，一般无法通过肉眼辨别修改特征，但可以通过技术分析发现官方APP某些功能可能被篡改。 威胁猎人通过分析得知，官方银行APP虚假流水作恶技术操作流程如下： ①手机设备刷机。 Ⓒ安装APatch用于绕过Root检测。 ③安装Lsposed作为Hook框架。 ④安装Lsposed插件，该插件用于Hook银行APP流水展示相关函数，实现在APP中展示虚假流水。 技术逻辑：在设备获取Root后，可以在一定层面上绕过银行APP对设备环境的检测。 Lsposed是一个功能丰富的Hook框架，黑灰产基于该框架开发插件，可以在不修改银行APP的情况下，对银行APP的部分代码进行劫持。在该场景中，黑灰产可能通过逆向定位到"获取流水"的代码，通过Lsposed框架，可以强制修改该代码的返回值，即虚假的流水数据，从而实现假流水展示。 以下为黑产劫持官方银行APP展示虚假流水的逻辑流程： 需要特别注意的是，这种刷机并安装插件后的手机，并不影响其他功能使用。黑产通过安装插件、远程控制手机端的银行官方APP，这个APP完全真实，且所有的APP功能都可以正常使用。这个流程一旦跑通，后续只需更换客户银行账户、上传与客户对应的虚假流水数据表即可重复使用，但这些数据只能在该特定手机上显示。 12 02 虚假流水运用场景 二、虚假流水运用场景 虚假流水可能被黑产使用于任何需要核验个人收入水平来评估还款能力，但又未核验或无法核验第三方官方接口数据的贷款产品中，房贷、车贷等涉及面签环节为黑产重点攻击场景，其他如银行流水（个人、企业）未能连接银行端数据、个税数据未能连接官方税务中心数据、公积金流水未能连接官方侧数据等等仅依赖相关手机APP数据的贷款场景，均可能存在虚假流水攻击风险。 2.1房贷场景 在购房按揭贷款、抵押贷款场景中，往往需要核验客户资产、社保公积金、收入流水等材料，需要客户提供纸质版收入流水、打卡工资流水，或者直接通过银行APP导出数据，这类场景可能存在虚假流水欺诈、骗贷风险。 2.2车贷场景 在购车按揭贷款场景中，往往需要核验客户房产、社保公积金、收入水平等，需要客户提供纸质版收入流水、打卡工资流水，或者直接通过银行APP导出数据，也可能存在虚假流水欺诈、骗贷风险。 2.3企业贷场景 在企业贷款场景如商户贷、流水贷、农户贷、经营贷等，一些金融机构要求企业提供企业流水或法人个人流水来证明企业的经营状况。如果涉及企业流水，黑产通过导出客户真实的企业、个人流水数据，并参照客户真实的上下线来往制作流水信息，使流水真中有假、假中有真，或者完全假。因此企业贷场景也可能存在虚假流水欺诈、骗贷风险。 2.4消费贷场景 个人消费贷中，为确保申请客户工作的真实性，很多金融机构都连接第三方官方数据，如社保、公积金官方数据，因此避免了一部分欺诈，是虚假流水使用较少的场景。但仍然有一些金融机构需要核验客户收入流水，在此场景也可能存在虚假流水欺诈、骗贷风险。 15 03 防御思路 黑产在虚假流水操作手法各异，且在不断迭代：从纸质版虚假流水，到虚假的银行APP/第三方支付平台流水APP低配版、高配版，再到真实银行官方APP流水，操作成本越来越高，包装手段也更真实、更隐秘，对金融机构的攻击力度不断加强，金融机构面临的欺诈风险更为严峻。 为此，威胁猎人在反欺诈防御风险方向为金融机构提供以下建议： 1、建议加强对面签人员关于虚假银行APP流水特征风险培训，及时同步最新的虚假流水案例及欺诈手法特征，让面签人员时刻警惕贷款客户提供的银行APP流水的真实性。 2、建议加强对客户收入流水数据的审核力度，对大额或异常交易数据进行背景调查，核实交易的真实性和合理性。 3、建议在用户协议、贷款合同中要求用户承诺所提供的流水和交易记录真实有效、规定虚假流水的法律责任及警示伪造虚假流水的法律后果。 在贷款APP侧，威胁猎人为篡改银行官方APP风险从技术层面提供以下风控建议： 1、建议增加xposed对抗方案，如检测内存是否被修改。检测内存中的代码片段与原代码片段是否一致，若不一致，则当前内存被修改，可能被hook。检测self_map中的so字段是否存在xposed、libepic等字符串，若存在则可能在不安全的环境下。 2、建议加强反调试保护。分别在Native层和Java层增加更多检测点，且分散到不同的动态链接库或类当中。通过增加多个对抗位置增加分析难度，延缓攻击者的分析进程。 3、若检测到设备处于异常环境，如Root、Xposed下，建议增加风险评分预警，并增加人工介入风险审核。 虚假流水作为信贷欺诈的一种常见手段，不仅严重扰乱了金融市场的正