CNT GROUP中期报告2024

中期报告2024 目录 公司资料2 简明综合损益表3 简明综合全面收益表4 简明综合财务状况表5 简明综合权益变动表7 简明综合现金流量表8 简明综合财务报表附注10 管理层讨论及分析28 其他资料39 董事会 执行董事 徐荫堂（主席） 庄志坤（董事总经理） 非执行董事 徐浩铨 独立非执行董事 高国辉黄德锐林莹如 审核委员会 高国辉（主席）黄德锐 林莹如 薪酬委员会 高国辉（主席）徐荫堂 黄德锐 提名委员会 高国辉（主席）庄志坤 林莹如 公司秘书 霍碧仪 核数师 安永会计师事务所执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港鲗鱼涌英皇道979号太古坊一座27楼 股份过户登记处 香港 卓佳登捷时有限公司香港夏悫道16号 远东金融中心17楼 百慕大 ConyersCorporateServices(Bermuda)LimitedClarendonHouse,2ChurchStreet HamiltonHM11,Bermuda 主要往来银行 香港 香港上海汇丰银行有限公司星展银行（香港）有限公司南洋商业银行有限公司 中国 汇丰银行（中国）有限公司中国银行股份有限公司 深圳农村商业银行股份有限公司 注册办事处 ClarendonHouse,2ChurchStreetHamiltonHM11,Bermuda 主要办事处 香港湾仔轩尼诗道338号北海中心28楼E室 网站 www.cntgroup.com.hk 中期报告2024I北海集团有限公司2 3 北海集团有限公司I中期报告2024 北海集团有限公司（“本公司”）董事会（“董事会”）呈列本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二四年六月三十日止六个月之未经审核简明综合业绩连同二零二三年同期之比较数额。本简明综合中期财务报表未经审核，但已由董事会之审核委员会审阅。 简明综合损益表 截至二零二四年六月三十日止六个月 截至六月三十日止六个月 附注 二零二四年 （未经审核） 千港元 二零二三年 （未经审核）千港元 收入 3 161,111 256,288 销售成本 (94,777) (175,066) 毛利 66,334 81,222 其他收入及收益净额 3 11,800 7,627 销售及分销开支 (28,873) (34,455) 行政开支 (46,046) (56,171) 其他开支净额 (6,028) (9,145) 投资物业之公平值（亏损）╱收益净额 10 (11,632) 12,834 融资费用 4 (3,692) (6,509) 应占一间联营公司溢利及亏损 1,021 1,112 除税前亏损 5 (17,116) (3,485) 所得税抵免╱（开支） 6 248 (2,548) 期内亏损 (16,868) (6,033) 应占： 母公司拥有人 (13,462) (3,315) 非控股权益 (3,406) (2,718) (16,868) (6,033) 母公司普通股权益持有人 应占每股亏损 7 基本及摊薄 (0.71)港仙 (0.17)港仙 截至二零二四年六月三十日止六个月 期内亏损 其他全面收益╱（亏损） 于其后期间可重新分类至损益之其他全面亏损：换算海外业务之汇兑差额 于其后期间不可重新分类至损益之其他全面收益╱（亏损）：物业重估收益 所得税影响 期内其他全面亏损期内全面亏损总额 应占︰ 母公司拥有人非控股权益 截至六月三十日止六个月 二零二四年 （未经审核） 千港元 (16,868)(18,082) –– –(18,082)(34,950)(28,176) (6,774) (34,950) 二零二三年 （未经审核） 千港元 (6,033) (42,278) 7,406 (1,851) 5,555 (36,723) (42,756) (33,205) (9,551) (42,756) 中期报告2024I北海集团有限公司4 5 北海集团有限公司I中期报告2024 附注 二零二四年六月三十日 （未经审核） 千港元 二零二三年十二月三十一日 （经审核）千港元 非流动资产物业、厂房及设备 9 409,319 425,520 投资物业 10 753,706 772,933 发展中物业 28,000 28,000 使用权资产 48,340 51,811 于一间联营公司之权益 2,683 2,572 指定为透过其他全面收益反映公平值之股本投资 34,011 34,011 购买物业、厂房及设备之按金 4,079 4,185 按金及预付款项 479 764 递延税项资产 19,292 19,715 非流动资产总值 1,299,909 1,339,511 流动资产存货 24,486 27,353 应收贸易账款及票据 11 139,497 173,707 预付款项、按金及其他应收账款 54,787 55,476 已抵押存款 37,163 98,994 现金及现金等值项目 287,846 260,392 流动资产总值 543,779 615,922 流动负债应付贸易账款及票据 12 140,596 195,523 其他应付账款及应计费用 52,703 60,976 应付一间联营公司款项 2,800 2,800 计息银行借贷 163,118 171,450 租赁负债 2,520 3,579 应付税项 10,211 11,299 流动负债总值 371,948 445,627 流动资产净值 171,831 170,295 总资产减流动负债 1,471,740 1,509,806 非流动负债 租赁负债 递延税项负债递延收入 已收按金 二零二三年十二月三十一日 二零二四年六月三十日 （未经审核） 千港元 3,044 54,706 190 4,481 62,421 1,409,319 190,369 1,104,754 1,295,123 114,196 1,409,319 （经审核）千港元 3,867 56,363 335 5,181 非流动负债总值 65,746 资产净值 1,444,060 权益 母公司拥有人应占权益 已发行股本储备 190,369 1,132,930 非控股权益 1,323,299 120,761 权益总额 1,444,060 中期报告2024I北海集团有限公司6 母公司拥有人应占 已发行股本(未经审核)千港元 190,369 股份溢价账(未经审核)千港元 88,970 缴入盈余(未经审核)千港元 106,020 租赁土地及楼宇重估储备(未经审核) 千港元 一般储备(未经审核)千港元 7,523 汇兑波动储备 (未经审核)千港元 公平值储备 （非转拨）(未经审核)千港元 储备基金*(未经审核)千港元 保留溢利(未经审核)千港元 983,579 总计(未经审核)千港元 1,323,299 非控股权益(未经审核)千港元 120,761 权益总额(未经审核)千港元 1,444,060 170,879 (54,276) (192,368) 22,603 – – – – – – – – (13,462) (13,462) (3,406) (16,868) – – – – – (14,714) – – – (14,714) (3,368) (18,082) – – – – – (14,714) – – (13,462) (28,176) (6,774) (34,950) – – – – – – – – – – 209 209 190,369 88,970# 106,020# 170,879# 7,523# (68,990)# (192,368)# 22,603# 970,117# 1,295,123 114,196 1,409,319 于二零二四年一月一日 期内亏损 期内其他全面亏损： 换算海外业务之汇兑差额 期内全面亏损总额 以股权结算的购股权安排 于二零二四年六月三十日 租赁土地及 母公司拥有人应占 汇兑波动 公平值储备 已发行股本股份溢价账缴入盈余 楼宇重估储备一般储备 储备（非转拨）储备基金*保留溢利总计非控股权益权益总额 * 根据有关外商投资企业之法律及规例，本集团在中华人民共和国（“中国”）成立之若干附属公司及一间联营公司须将其部份溢利拨至用途受到规限的中国储备基金。倘中国储备基金数额达至其注册资本之50%，该等中国公司毋须再作转拨。该中国储备基金可用以弥补该等中国公司日后之亏损或增加其注册资本。 # 此等储备账目包括未经审核简明综合财务状况表内之综合储备1,104,754,000港元（二零二三年六月三十日： 1,188,921,000港元）。 7 北海集团有限公司I中期报告2024 (未经审核)千港元 (未经审核)千港元 (未经审核)千港元 (未经审核)千港元 (未经审核)千港元 (未经审核)千港元 (未经审核)千港元 (未经审核)千港元 (未经审核)千港元 (未经审核)千港元 (未经审核)千港元 (未经审核)千港元 190,369 88,970 144,094 159,669 7,523 (30,542) (184,275) 22,603 1,052,158 1,450,569 136,604 1,587,173 – – – – – – – – (3,315) (3,315) (2,718) (6,033) – – – – – (34,056) – – – (34,056) (8,222) (42,278) – – – 4,166 – – – – – 4,166 1,389 5,555 – – – 4,166 – (34,056) – – (3,315) (33,205) (9,551) (42,756) – – – – – – – – – – 1,224 1,224 – – (38,074) – – – – – – (38,074) – (38,074) 190,369 88,970# 106,020# 163,835# 7,523# (64,598)# (184,275)# 22,603# 1,048,843# 1,379,290 128,277 1,507,567 于二零二三年一月一日 期内亏损 期内其他全面收益╱（亏损）：换算海外业务之汇兑差额物业重估收益之除税净额 期内全面收益╱（亏损）总额以股权结算的购股权安排已宣派及派付二零二二年末期股息 于二零二三年六月三十日 截至六月三十日止六个月 二零二四年 （未经审核） 千港元 二零二三年 （未经审核） 千港元 经营业务所得现金流量营运资金变动前之经营溢利 7,542 12,523 存货减少 1,962 12,948 应收贸易账款及票据减少 29,161 57,549 预付款项、按金及其他应收账款增加 (202) (10,192) 透过损益反映公平值之金融资产增加 – (16) 应付贸易账款及票据减少 (50,950) (33,851) 其他应付账款及应计费用减少 (7,174) (25,976) 已收按金增加╱（减少） (700) 557 汇兑调整 (1,465) 4,135 经营所得╱（所用）现金 (21,826) 17,677 已付利息 (3,704) (6,244) 租赁付款之利息部份 (193) (225) 已付海外税项 (941) (140) 经营业务所得╱（所用）现金流量净额 (26,664) 11,068 投资业务所得现金流量购入物业、厂房及设备项目 (73) (2,738) 出售物业、厂房及设备项目所得款项 50 907 已收利息 3,239 2,444 来自一间联营公司之股息收入 910 650 来自透过损益反映公平值之持作买卖金融资产之股息收入 – 8 于取得时原定到期日超过三个月之已抵押定期存款减少╱（增加）净额 59,482 (625) 于取得时原定到期日超过三个月之无抵押定期存款增加 (17,974) – 投资业务所得现金流量净额 45,634 646 融资