完善现金预测

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• 核心观点：现金预测是企业现金管理的关键环节，对财务绩效和战略决策具有重要影响。有效的现金预测能够提高现金余额确定性、降低借款成本、优化对冲计划，并增强全球现金流动性。
• 预测的重要性：首席财务官和财务主管需认识到现金预测与底线财务绩效的紧密联系。无效的预测会导致意外货币损失、难以维持现金回报、增加运营成本、影响战略项目融资，并降低市场信任度。
• 国外现金预测：美元强势对外国收入造成压力，需通过预测进行有效对冲。欧洲、中东、非洲等市场货币波动性大，预测和风险管理尤为重要，以保护现金流入和流出的价值。
• 巴塞尔协议三的影响：该协议导致银行对企业现金存款的抵押品要求提高，增加企业现金管理成本。有效的现金预测有助于企业更长时间地投资现金、优化现金回报，并主动管理短缺和盈余。
• 财务部战略角色：可靠的现金预测使首席财务官能够为收购、股票回购、股息增加等关键决策提供指导，并更有效地将现金再投资于业务增长。
• 完善现金预测三步流程：
  1. 合并：整合来自ERP、银行交易、业务部门等的数据源，并确保数据质量和自动化。
  2. 合作：与应付账款、财务计划和分析、IT等团队协作，确保信息及时准确。
  3. 衡量：建立反馈循环，定期评估预测准确性，并根据差异改进预测模型。
• 成功关键：灵活性、数据准确性、持续衡量和改进、以及数据可视化是成功预测的关键要素。
• 投资回报率：现金预测的投资回报率高，体现在更长的投资期限、更高的现金回报、债务偿还、供应商付款收益和战略项目投资等方面。