广发证券2024中期报告

（于中华人民共和国注册成立的股份有限公司） 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人林传辉先生、主管会计工作负责人孙晓燕女士及会计机构负责人（会计主管人员）余莉红女士声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 公司所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司按照国际会计准则编制的2024年半年度财务报告未经审计，但已经安永会计师事务所审阅。除特别说明外，本报告所列数据以人民币为单位。 本半年度报告涉及未来计划等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司经营过程中面临各类风险，主要包括：合规风险、流动性风险、市场风险、信用风险、操作风险、信息技术风险、声誉风险等。针对上述风险，公司创建并持续完善内部控制体系、合规及全面风险管理体系，确保公司在风险可控、可测、可承受的范围内稳健经营。请投资者认真阅读本报告第三节“管理层讨论与分析”，并特别注意上述风险因素。 公司经本次董事会审议通过的中期利润分配预案为：以分红派息股权登记日股份数扣除存放于公司回购专用证券账户的15,242,153股后的股份数为基数，向全体股东每10股派发现金红利1.00元（含税），不送红股，不以公积金转增股本。 本公司以中英文两种语言编制本半年度报告。在对本报告的中英文版本理解上发生歧义时，以中文为准。 目 录 CONTENTS 重要提示备查文件目录 2 释义 3 第一节 公司简介 7 第二节 会计数据和财务指标摘要 10 第三节 管理层讨论与分析 14 第四节 公司治理 60 第五节 环境和社会责任 68 第六节 重要事项 72 第七节 股份变动及股东情况 89 第八节 优先股相关情况 98 第九节 债券相关情况 100 第十节 财务报告 124 备查文件目录 备查文件目录 （一）中期财务资料审阅报告文本（H股）。 （二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 （三）在其他证券市场公布的半年度报告。 释义 释义项 《公司章程》 指 释义内容 《广发证券股份有限公司章程》 报告期 指 2024年半年度（2024年1月1日至2024年6月30日） 本公司、公司、 母公司、广发证券 指 广发证券股份有限公司 本集团、集团 指 本公司及并表范围内的子公司（附属公司） 吉林敖东 指 吉林敖东药业集团股份有限公司 辽宁成大 指 辽宁成大股份有限公司 中山公用 指 中山公用事业集团股份有限公司 香港结算代理人 指 香港中央结算（代理人）有限公司 广发基金 指 广发基金管理有限公司 广发控股香港 指 广发控股（香港）有限公司 广发经纪（香港） 指 广发证券（香港）经纪有限公司 广发资管（香港） 指 广发资产管理（香港）有限公司 广发投资（香港） 指 广发投资（香港）有限公司 广发融资（香港） 指 广发融资（香港）有限公司 广发全球资本 指 广发全球资本有限公司 广发期货 指 广发期货有限公司 广发期货（香港） 指 广发期货（香港）有限公司 释义 释义项 释义内容 广发金融交易（英国） 指 广发金融交易（英国）有限公司 广发信德 指 广发信德投资管理有限公司 广发干和 指 广发干和投资有限公司 广发资管 指 广发证券资产管理（广东）有限公司 广发融资租赁 指 广发融资租赁（广东）有限公司 易方达基金 指 易方达基金管理有限公司 广发公益基金会 指 广东省广发证券社会公益基金会 证通公司 指 证通股份有限公司 证金公司 指 中国证券金融股份有限公司 中国境内、境内 指 中国大陆地区 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 深交所 指 深圳证券交易所 北交所 指 北京证券交易所 《深交所上市规则》 指 《深圳证券交易所股票上市规则》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 释义 释义项 释义内容 香港联交所 指 香港联合交易所有限公司 《香港上市规则》 指 《香港联合交易所有限公司证券上市规则》 《标准守则》 指 《香港上市规则》附录C3《上市发行人董事进行证券交易的标准守则》 《企业管治守则》 指 《香港上市规则》附录C1《企业管治守则》 融资融券 指 公司向客户出借资金供其买入上市证券或者出借上市证券供其卖出，并收取担保物的经营活动 股票质押式回购 指 符合条件的资金融入方以所持有的股票或其他证券质押，向符合条件的资金融出方融入资金，并约定在未来返还资金、解除质押的交易 约定购回交易 指 符合条件的客户以约定价格向托管其证券的证券公司卖出标的证券，并约定在未来某一日期由客户按照另一约定价格从证券公司购回标的证券，证券公司根据与客户签署的协议将待购回期间标的证券产生的相关孳息返还给客户的交易 库存股份 指 具有《香港上市规则》所赋予之涵义 新三板、股转系统 指 全国中小企业股份转让系统 QDII 指 合格境内机构投资者(QualifiedDomesticInstitutionalInvestors) QFII 指 合格境外机构投资者(QualifiedForeignInstitutionalInvestors) Wind 指万得信息技术股份有限公司，向客户提供金融数据和分析工具的金融终 端 DMI 指离岸债券信息服务平台(DealingMatrixInternational) Dealogic 指DealogicLtd.，一家国际财务数据及信息供应商 于此2024年半年度报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四 舍五入造成的。 释义 释义项释义内容 RQFII指人民币合格境外投资者(RMBQualifiedForeignInstitutionalInvestors) QDLP指合格境内有限合伙人(QualifiedDomesticLimitedPartner) ETF指ExchangeTradedFunds，即交易型开放式指数基金，通常又被称为交易所交易基金，是一种在交易所上市交易的、基金份额可变的一种开放式基金。 FICC指固定收益证券、货币及商品期货(FixedIncome,Currencies&Commodities) ISDA协议指国际掉期与衍生品协会(InternationalSwapsandDerivatives Association)为国际场外衍生品交易提供的标准协议文本及其附属文件GMRA协议指全球回购主协议(GlobalMasterRepurchaseAgreement) VaR指风险价值(ValueatRisk) A股指每股面值人民币1.00元的内资股，于境内交易所上市并以人民币买卖 H股指每股面值人民币1.00元的外资股，于香港联交所上市并以港元买卖 公司简介 COMPANYPROFILE 公司简介 01 公司简介 一、公司简介 股票简称 广发证券 股票代码 000776（深交所）；1776（香港联交所） 股票上市证券交易所 深交所、香港联交所 公司的中文名称 广发证券股份有限公司 公司的中文简称 广发证券 公司的外文名称公司的外文名称缩写 GFSecuritiesCo.,Ltd.GFSECURITIES 公司的法定代表人 林传辉 二、联系人和联系方式 董事会秘书、证券事务代表 姓名尹中兴 联系地址广东省广州市天河区马场路26号广发证券大厦51楼电话020-87550265/87550565 传真020-87554163 电子信箱yinzhongxing@gf.com.cn 三、其他情况 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等报告期无变化，具体可参见 2023年度报告。 1、公司联系方式 公司简介 01 2、信息披露及备置地点 公司简介 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年度报告。 3、其他有关资料 不适用。 会计数据和财务指标摘要 ACCOUNTINGDATAANDFINANCIALINDICATORSSUMMARY 一、主要会计数据（合并报表） （本报告所载会计数据和财务指标按照国际会计准则编制） 单位：人民币百万元 2024年1至6月 17,136 5,117 4,362 (37,463) 0.52 3.39 项目2023年1至6月变动 收入及其他收益总额所得税前利润 归属于本公司股东的净利润 （用于）╱来自经营活动的现金净额基本每股收益（人民币元╱股） 加权平均净资产收益率(%) 18,085-5.25% 5,974-14.33% 4,538-3.88% 3,934– 0.56-7.14% 3.84减少0.45个百分点 2024年6月30日 689,328 543,677 140,703 7,621 18.46 73.65 项目2023年12月31日变动 资产总额负债总额 归属于本公司股东的权益总股本（百万股） 归属于本公司股东的每股权益 （人民币元╱股）（注1） 682,1821.05% 541,5060.40% 135,7183.67% 7,621– 17.813.65% 资产负债率(%（) 注2） 74.43减少0.78个百分点 02 会计数据和财务指标摘要 注：1、上表所示归属于本公司股东的每股权益，包含公司发行的永续次级债。扣除该影响后，本报告期末的归属于本公司普通股股东的每股权益为人民币15.27元。 2、资产负债率=（负债总额－应付经纪业务客户账款）╱（资产总额－应付经纪业务客户账款） 会计数据和财务指标摘要 二、境内外会计准则下会计数据差异 公司按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的合并财务报表中所列示的2024年1至6月及2023年1 至6月净利润和截至2024年6月30日及2023年12月31日净资产无差异。 三、母公司净资本及有关风险控制指标 单位：人民币元 本报告期末 68,568,036,174.26 29,690,000,000.00 98,258,036,174.26 125,461,233,260.12 39,289,540,167.64 558,337,804,874.83 250.09% 12.43% 188.26% 149.30% 78.32% 26.56% 33.91% 37.87% 296.35% 项目上年度末 本报告期末比上年度末增减 核心净资本附属净资本净资本 净资产 各项风险资本准备之和表内外资产总额 风险覆盖率资本杠杆率流动性覆盖率净稳定资金率 净资本╱净资产净资本╱负债净资产╱负债 自营权益类证券及其衍生品╱净资本 自营非权益类证券及其衍生品╱净资本 65,515,503,102.874.66% 27,650,000,000.007.38% 93,165,503,102.875.47% 120,245,734,494.604.34% 39,923,953,172.20-1.59% 554,044,315,596.830.77% 233.36%增加16.73个百分点 12.03%增加0.40个百分点 222.43%减少34.17个百分点 129.57%增加19.73个百分点 77.48%增加0.84个百分点 24.99%增加1.57个百分点 32.25%增加1.66个百分点 31.10%增加6.77个百分点 294.25%增加2.10个百分点 02 会计数据和财务指标摘要 注：以上相关数据，乃基于中国证监会《证券公司风险控制指标管理办法》和中国会计准则，且为非合并口径。 母公司期末净资本为人民币98,258百万元，各项风险资本准备之和为人民币39,290百万元，风险覆盖率、净资本与净资产比率以及净