光大证券2024年中期报告

（于中华人民共和国注册成立的股份有限公司）股份代号：601788(A股)06178(H股) 2024 中期报告 /光大证券股份有限公司/二零二四年中期报告 目录 3 第一节 释义 6 第二节 公司简介和主要财务指标 10 第三节 管理层讨论与分析 37 第四节 公司治理 43 第五节 环境与社会责任 45 第六节 重要事项 58 第七节 股份变动及股东情况 64 第八节 优先股相关情况 65 第九节 债券相关情况 76 第十节 证券公司信息披露 85 第十一节 财务报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证中期报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、本报告经本公司第七届董事会第二次会议通过。会议应到董事13人，实际参与表决董事13人。未有董事或监事对本报告提出异议。 三、除特别说明外，本报告中所披露的财务数据按照国际财务报告准则编制、未经审计，但经毕马威会计师事务所审阅，本报告所列数据以人民币为单位。 四、公司负责人赵陵、主管会计工作负责人朱勤及会计机构负责人（会计主管人员）杜佳声明：保证中期报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经公司第七届董事会第二次会议审议通过的公司2024年中期利润分配预案为：2024年6月30日公司A股和H股总股本4,610,787,639股，拟向全体A股和H股股东每10股派送现金股利人民币0.905元（含税），共派发现金股利人民币417,276,281.33元。以上分配预案将提交公司股东大会审议，待股东大会审议通过后执行。 六、本报告涉及未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的实质性承诺，请投资者注意投资风险。 七、报告期内本公司不存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况。八、报告期内本公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 九、公司不存在半数以上董事无法保证公司所披露中期报告真实性、准确性和完整性的情况。 十、公司已在本报告中详细描述可能面对的风险，敬请查阅本报告“第三节管理层讨论与分析”之“四、其他披露事项（一）可能面对的风险”中相关陈述。 十一、本公司以中英文两种语言编制本中期报告。在对本报告的中英文版本理解上发生歧义时，以中文为准。 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： A股指公司每股面值人民币1.00元的内资股，于上交所上市并以人民币买卖 公司章程指本公司的公司章程 资产证券化、ABS指以特定资产组合或特定现金流作为支持，发行可交易证券的融资形式董事会指本公司董事会 中国指中华人民共和国，就本中期报告而言，不包括香港、澳门及台湾 股票质押式回购指符合条件的资金融入方以所持有的股票或其他证券质押，向符合条件 的资金融出方融入资金，并约定在未来返还资金、解除质押的交易 公司、本公司、母公司、光大证券 指光大证券股份有限公司 关连交易 指 与现行有效且不时修订的香港上市规则中“关连交易”的定义相同 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 大成基金 指 大成基金管理有限公司，是公司的联营企业 董事 指 本公司的董事 光证控股 指 光大证券国际控股有限公司，是公司全资子公司 光证资管 指 上海光大证券资产管理有限公司，是公司全资子公司 光大银行 指 中国光大银行股份有限公司 光大资本 指 光大资本投资有限公司，是公司全资子公司 光大发展 指 光大发展投资有限公司，是公司全资子公司 光大富尊 指 光大富尊投资有限公司，是公司全资子公司 第一节 释义 光大期货 指 光大期货有限公司，是公司全资子公司 光大集团 指 中国光大集团股份公司，是公司第一大股东 光大幸福租赁 指 光大幸福融资租赁有限公司，是公司控股子公司 光大控股 指 中国光大控股有限公司，是公司第二大股东 光大保德信 指 光大保德信基金管理有限公司，是公司控股子公司 FOF 指 专门投资于其他证券投资基金的基金 本集团、集团 指 本公司及其附属公司 H股 指 公司每股面值人民币1.00元的外资股，于香港联交所上市并以港元买卖 港元 指 港元，香港的法定货币 香港 指 中华人民共和国香港特别行政区 香港上市规则 指 香港联合交易所有限公司证券上市规则 香港联交所 指 香港联合交易所有限公司 国际财务报告准则 指 国际财务报告准则，包括国际会计准则理事会颁布的准则、修订及诠释，以及国际会计准则委员会颁布的诠释 IPO 指 首次公开发售 融资融券 指 投资者向证券公司提供抵押物，借入资金买入证券（融资交易）或借入证券并出售（融券交易）的行为 MOM 指 管理人中管理人，一种资产管理投资工具 新三板 指 全国中小企业股份转让系统 PB 指 主经纪商 中国人民银行 指 中国人民银行，中国的中央银行 中国会计准则 指 中国企业会计准则 关联交易 指 与现行有效且不时修订的《上交所上市规则》中“关联交易”的定义相同（除非文义另有所指） 人民币 指 人民币，中国的法定货币，本报告中如未标注则默认为人民币金额 报告期 指 2024上半年度（2024年1月1日至2024年6月30日） 科创板 指 上海证券交易所设立的科技创新板 约定购回式证券交易 指 符合条件的客户以约定价格向托管其证券的证券公司卖出目标证券，并约定在未来某一日期由客户按照另一约定价格从证券公司购回目标证券，证券公司根据与客户签署的协议将待购回期间目标证券产生的相关孳息返还给客户的交易 香港证监会 指 香港证券及期货监察委员会 证券及期货条例 指 香港证券及期货条例（香港法例第571章） 上交所 指 上海证券交易所 《上交所上市规则》 指 上海证券交易所股票上市规则 监事 指 本公司的监事 监事会 指 本公司监事会 深交所 指 深圳证券交易所 Wind、万得 指 上海万得信息技术股份有限公司，一家于1994年在中国注册成立的有限责任公司，为一家财务资料、信息及软件的综合服务供货商，为独立第三方 本中期报告中，部分合计数与各加总数直接相加之和在尾数上可能略有差异，这些差异是由于四舍五入造成的；同一科目变动比例在尾数上可能略有差异，这些差异是由于金额单位不同造成的。 一、公司信息 第二节公司简介和主要财务指标 公司的中文名称光大证券股份有限公司 公司的中文简称光大证券 公司的外文名称EverbrightSecuritiesCompanyLimited 公司A股的外文名称缩写EBSCN 公司H股的外文名称缩写EBSECURITIES 公司的法定代表人刘秋明先生 公司总经理刘秋明先生 董事会秘书朱勤女士 公司秘书魏伟峰博士 授权代表赵陵先生、魏伟峰博士 注册资本和净资本 单位：人民币元 2024年6月30日2023年12月31日 注册资本 4,610,787,639.00 4,610,787,639.00 净资本 45,167,059,270.13 46,970,165,838.86 公司的各单项业务资格情况公司的经营范围为：证券经纪；证券投资咨询；与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问；证券承销与保荐；证券自营；为期货公司提供中间介绍业务；证券投资基金代销；融资融券业务；代销金融产品业务；股票期权做市业务；证券投资基金托管；中国证监会批准的其他业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准） 二、联系人和联系方式 公司还拥有中国证券业协会会员资格、上交所会员资格、深交所会员资格、北交所会员资格、中国上市公司协会会员资格、上海上市公司协会会员资格、上海黄金交易所会员资格、中国证券登记结算有限责任公司结算参与人资格及中国证券投资基金业协会会员资格等。公司及控股子公司的其他单项业务资格详见本报告“第十节证券公司信息披露”之“二、公司及控股子公司单项业务资格”。 董事会秘书、证券事务代表 姓名朱勤女士 联系地址中国上海市静安区新闸路1508号 电话021-22169914 传真021-22169964 电子信箱ebs@ebscn.com 三、基本情况变更简介 公司注册地址中国上海市静安区新闸路1508号 公司注册地址的历史变更情况1996年，公司成立，注册地址为中国北京市西城区复兴门外大街6号光大大厦； 1997年，公司注册地址变更为中国上海市浦东新区浦东南路528号上海证券大厦； 2007年，公司注册地址变更为中国上海市静安区新闸路1508号 公司注册地址的邮政编码200040 公司办公地址中国上海市静安区新闸路1508号 公司办公地址的邮政编码200040 公司网址http://www.ebscn.com 电子信箱ebs@ebscn.com 独立董事邮箱independentdirector@ebscn.com 公司香港主要营业地址香港湾仔告士打道108号光大中心12楼 报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更 四、信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称中国证券报：https://www.cs.com.cn上海证券报：https://www.cnstock.com证券时报：http://www.stcn.com 证券日报：http://www.zqrb.cn 登载中期报告的网站地址上交所：http://www.sse.com.cn 香港联交所：http://www.hkexnews.hk 公司中期报告备置地点中国上海市静安区新闸路1508号 报告期内变更情况查询索引报告期内未发生变更 五、公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 A股 上海证券交易所 光大证券 601788 H股 香港联合交易所有限公司 光大证券 6178 第二节公司简介和主要财务指标 六、公司主要会计数据和财务指标 （一）主要会计数据和财务指标 （除非另外说明，否则本报告所载会计数据和财务指标按照国际会计准则编制） 2024年 1-6月 2023年 1-6月 本期比上期的变动 项目（人民币千元）（人民币千元） 经营业绩收入及其他收益 6,357,645 8,505,009 (25.25)% 所得税前利润 1,572,294 2,771,702 (43.27)% 归属于本公司股东的净利润 1,390,527 2,391,952 (41.87)% 经营活动所得╱（所用）现金净额 11,904,867 5,656,703 110.46% （人民币元╱股）（人民币元╱股） 每股收益基本每股收益稀释每股收益 0.260.26 0.48(45.83)%0.48(45.83)% 盈利能力指标加权平均净资产收益率(%) 2.06% 3.94%减少1.88个百分点 2024年 6月30日 2023年 12月31日 本期末比上期末的变动 项目（人民币千元）（人民币千元） 规模指标资产总额 237,082,164 259,604,027 (8.68)% 负债总额 169,291,649 191,708,638 (11.69)% 应付经纪业务客户账款 59,489,939 55,957,676 6.31% 归属于本公司股东的权益 66,970,353 67,088,609 (0.18)% 所有者权益总额 67,790,515 67,895,389 (0.15)% 总股本（千股） 4,610,788 4,610,788 – 归属于本公司股东每股净资产 （人民币元╱股）（注1） 12.46 12.49 (0.24)% 资产负债率(%)（注2） 61.83% 66.66% 减少4.83个百分点 注1：每股净资产按归属于上市公司股东的所有者权益扣减其他权益工具计算。 注2：资产负债率=（负债总额－应付经纪业务客户账款）╱（资产总额－应付经纪业务客户账款） 注3：本公司按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的可比期间财务报告中净利润和归属于