海天地悦旅中期报告2024

中期报告 2024 C157924 目录页次 公司资料 2 独立审阅报告 4 简明合并损益及其他综合收益表 6 简明合并财务状况表 8 简明合并权益变动表 10 简明合并现金流量表 11 简明合并中期财务资料附注 12 管理层讨论及分析 44 其他资料 56 如本中期报告英文版本与中文版本有任何歧义，概以英文版本为准。 公司资料 董事会 执行董事 陈亨利博士，BBS,JP （副主席兼首席执行官） CHIUGeorge先生（亦称赵明杰先生） 苏陈诗婷女士 非执行董事 陈守仁博士，GBS（主席）陈伟利先生 SCHWEIZERJeffreyWilliam先生 独立非执行董事 陈梁才先生马照祥先生 黄进达先生，JP 审核委员会 马照祥先生（主席）陈梁才先生 黄进达先生，JP 薪酬委员会 陈梁才先生（主席）黄进达先生，JP 陈亨利博士，BBS,JP 提名委员会 黄进达先生，JP（主席）陈梁才先生 陈亨利博士，BBS,JP 主席及非执行董事 陈守仁博士，GBS 公司秘书 张碧珊女士 授权代表 （就上市规则而言）陈亨利博士，BBS,JP张碧珊女士 本公司法律顾问 香港法律 的近律师行 香港中环遮打道18号历山大厦5楼 CNMI及关岛法律 BlairSterlingJohnson&Martinez,P.C. 238ArchbishopFloresStreetSuite1008 HagåtñaGuam96910-5205 核数师 安永会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港鲗鱼涌 英皇道979号太古坊一座27楼 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 2024年中期报告海天地悦旅集团有限公司2 公司资料 公司总部及根据公司条例第16部注册的主要营业地址 香港 九龙观塘鸿图道57号南洋广场5楼 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司 BankofHawaii,HagatnaBranchBankofHawaii,GualoRaiBranch FirstHawaiianBank,GualoRaiBranch 香港上海汇丰银行有限公司 股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 股份上市 香港联合交易所有限公司 （股份代号：1832） 网站 www.saileisuregroup.com 3海天地悦旅集团有限公司2024年中期报告 独立审阅报告 Ernst&Young 27/F,OneTaikooPlace979King’sRoad QuarryBay,HongKong 安永会计师事务所 香港鲗鱼涌英皇道979号太古坊一座27楼 Tel电话:+85228469888Fax传真:+85228684432 ey.com 致海天地悦旅集团有限公司董事会 （于开曼群岛注册成立的有限公司） 引言 本核数师（以下简称“我们”）已审阅列载于第6至43页的中期财务资料，此中期财务资料包括海天地悦旅集团有限公司（以下简称“贵公司”）及其附属公司（以下统称“贵集团”）于二零 二四年六月三十日的简明合并财务状况表与截至该日止六个月期间的相关简明合并损益及其他综合收益表、简明合并权益变动表和简明合并现金流量表，以及附注解释。香港联合交易所有限公司证券上市规则规定，就中期财务资料拟备的报告必须符合以上规则的有关 条文以及香港会计师公会（“香港会计师公会”）颁布的香港会计准则第34号“中期财务报告” （“香港会计准则第34号”）。贵公司董事须负责根据香港会计准则第34号拟备及列报该等中期财务资料。我们的责任是根据我们的审阅对该等中期财务资料作出结论。本报告仅按照我们协定的委聘条款向阁下（作为整体）作出，除此之外别无其他目的。我们不会就本报告的内容向任何其他人士负上或承担任何责任。 审阅范围 我们已根据香港会计师公会颁布的香港审阅委聘准则第2410号“由实体的独立核数师执行中期财务资料审阅”进行审阅。审阅中期财务资料包括主要向负责财务和会计事务的人员作出查询，及应用分析性和其他审阅程序。审阅的范围远较根据《香港审计准则》进行审核的范围为小，故不能保证我们将知悉在审计中可能被发现的所有重大事项。因此，我们不会发表审计意见。 2024年中期报告海天地悦旅集团有限公司4 独立审阅报告 结论 按照我们的审阅，我们并无发现任何事项，令我们相信中期财务资料未有在各重大方面根据香港会计准则第34号拟备。 与持续经营相关的重大不确定性 谨请垂注简明合并中期财务资料附注2.1，该附注显示截至二零二四年六月三十日贵集团有流动负债净额59,301,000美元，且截至该日期止六个月产生亏损净额9,743,000美元。其于二零二四年六月三十日的流动负债包括计息银行借款41,508,000美元及循环贷款5,000,000美元，均须按要求偿还，而本集团于二零二四年六月三十日的现金及现金等价物为4,077,000美元。该等条件连同简明合并中期财务资料附注2.1所载的其他事宜表明存在重大不确定因素而可能对贵集团持续经营能力构成重大疑虑。我们并无就此事宜修订我们的审阅结论。 安永会计师事务所 执业会计师 香港 二零二四年八月二十九日 5海天地悦旅集团有限公司2024年中期报告 简明合并损益及其他综合收益表 截至二零二四年六月三十日止六个月 附注 收益3 已售存货成本餐饮成本 雇员福利开支 公用服务费用、维修及保养开支其他经营成本 其他收益净额4 经营亏损 财务收入5 财务成本5 财务成本净额5 除税前亏损6 所得税抵免7 期内亏损及期内综合亏损总额 截至六月三十日止六个月 二零二四年 二零二三年 千美元 千美元 （未经审核） （未经审核） 21,097 14,391 (2,053) (1,929) (1,269) (1,213) (7,314) (7,600) (3,280) (3,053) (14,215) (11,531) 1 6 (7,033) (10,929) — 1 (2,710) (2,288) (2,710) (2,287) (9,743) (13,216) — — (9,743) (13,216) 2024年中期报告海天地悦旅集团有限公司6 简明合并损益及其他综合收益表 截至二零二四年六月三十日止六个月 以下人士应占亏损及综合亏损总额： 本公司股东非控股权益 截至六月三十日止六个月 二零二四年千美元（未经审核）(9,667)(76) 二零二三年千美元（未经审核）(13,112)(104) (9,743) (13,216) (2.7) (3.6) 附注 本公司股东应占每股亏损 —基本及摊薄（美仙）8 上述简明合并损益及其他综合收益表应与附注一并阅读。 7海天地悦旅集团有限公司2024年中期报告 简明合并财务状况表 于二零二四年六月三十日 附注 于二零二四年六月三十日 千美元 于二零二三年 十二月三十一日千美元 资产非流动资产物业、厂房及设备 10 125,850 130,042 投资物业 11 346 353 无形资产 12 38 46 递延所得税资产 6,583 6,583 预付款项及按金 15 982 1,131 非流动资产总值 133,799 138,155 流动资产存货 13 3,760 3,131 贸易应收款项 14 4,022 5,579 预付款项、按金及其他应收款项应收关联方款项 15 21(a) 3,071434 3,354105 可收回所得税 2,561 2,561 现金及现金等价物 4,077 4,438 流动资产总值 17,925 19,168 资产总值 151,724 157,323 权益本公司股东应占权益已发行股本 16 461 461 股份溢价 16 38,122 38,122 资本储备 27,006 27,006 其他储备 4,836 4,836 累计亏损 (28,534) (18,867) 非控股权益 41,891(428) 51,558(352) 权益总额 41,463 51,206 2024年中期报告海天地悦旅集团有限公司 8 （未经审核）（经审核） 简明合并财务状况表 于二零二四年六月三十日 千美元（未经审核） 17,00016,035 于二零二三年 十二月三十一日千美元（经审核） 20,50016,519 33,035 37,019 15,18046,50814,38086625042 14,11247,6335,93691745842 77,226 69,098 110,261 106,117 151,724 157,323 于二零二四年六月三十日 附注 负债非流动负债其他借款 19 租赁负债非流动负债总额流动负债贸易及其他应付款项 17 银行借款 18 其他借款 19 租赁负债应付关联方款项 21(a) 应付所得税流动负债总额负债总额权益及负债总额 上述简明合并财务状况表应与附注一并阅读。 9海天地悦旅集团有限公司2024年中期报告 简明合并权益变动表 截至二零二四年六月三十日止六个月 本公司股东应占 保留溢利╱ 已发行股本股份溢价资本储备其他储备（累计亏损）小计非控股权益总计 千美元（附注16） 千美元（附注16） 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 （未经审核） 于二零二三年一月一日 461 38,122 27,006 4,836 4,094 74,519 (342) 74,177 期内亏损及期内综合亏损总额 — — — — (13,112) (13,112) (104) (13,216) 于二零二三年六月三十日 461 38,122 27,006 4,836 (9,018) 61,407 (446) 60,961 （未经审核） 于二零二四年一月一日 461 38,122 27,006 4,836 (18,867) 51,558 (352) 51,206 期内亏损及期内综合亏损总额 — — — — (9,667) (9,667) (76) (9,743) 于二零二四年六月三十日 461 38,122 27,006 4,836 (28,534) 41,891 (428) 41,463 上述简明合并权益变动表应与附注一并阅读。 2024年中期报告海天地悦旅集团有限公司10 简明合并现金流量表 截至二零二四年六月三十日止六个月 二零二四年千美元（未经审核）554 二零二三年千美元（未经审核） (5,247) 554 (5,247) (1,489) (6,318) — 1 (1,489) (6,317) (1,125) — 4,500 14,200 (399) (581) (2,402) (2,421) 574 11,198 (361) (366) 4,438 3,451 4,077 3,085 4,077 3,085 截至六月三十日止六个月 经营活动现金流量 经营所产生╱（所用）现金净额 经营活动所产生╱（所用）现金流量净额投资活动现金流量 购买物业、厂房及设备已收利息 投资活动所用现金流量净额融资活动现金流量 偿还银行贷款 其他新贷款 租赁付款的本金部分已付利息 融资活动现金流量净额 现金及现金等价物减少净额 期初现金及现金等价物 期末现金及现金等价物 现金及现金等价物余额分析 现金和银行余额 上述简明合并现金流量表应与附注一并阅读。 11海天地悦旅集团有限公司2024年中期报告 简明合并中期财务资料附注 1一般资料 海天地悦旅集团有限公司（“本公司”）为一家于开曼群岛注册成立的有限公司。本公司注册办事处的地址为CricketS