海天地悦旅中期报告2023

中期报告 2023 C122095 目录页次 公司资料 2 独立审阅报告 4 简明合并损益及其他综合收益表 6 简明合并财务状况表 8 简明合并权益变动表 10 简明合并现金流量表 11 简明合并中期财务资料附注 12 管理层讨论及分析 44 其他资料 57 如本中期报告英文版本与中文版本有任何歧义，概以英文版本为准。 公司资料 董事会 执行董事 陈亨利博士，BBS,JP（副主席兼首席执行官） CHIUGeorge先生（亦称赵明杰先生） 苏陈诗婷女士 SCHWEIZERJeffreyWilliam先生 非执行董事 陈守仁博士，SBS（主席）陈伟利先生 独立非执行董事 陈梁才先生马照祥先生 黄进达先生，JP 审核委员会 马照祥先生（主席）陈梁才先生 黄进达先生，JP 薪酬委员会 陈梁才先生（主席）黄进达先生，JP 陈亨利博士，BBS,JP 提名委员会 黄进达先生，JP（主席）陈梁才先生 陈亨利博士，BBS,JP 主席及非执行董事 陈守仁博士，SBS 公司秘书 张碧珊女士 授权代表 （就上市规则而言）陈亨利博士，BBS,JP张碧珊女士 本公司法律顾问 香港法律 的近律师行 香港中环遮打道18号历山大厦5楼 CNMI及关岛法律 BlairSterlingJohnson&Martinez,P.C. 238ArchbishopFloresStreetSuite1008 HagåtñaGuam96910-5205 核数师 安永会计师事务所 执业会计师 注册公众利益实体核数师 香港鲗鱼涌 英皇道979号太古坊一座27楼 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1–1111CaymanIslands 2023年中期报告海天地悦旅集团有限公司2 公司资料 公司总部及根据公司条例第16部注册的主要营业地址 香港 九龙观塘鸿图道57号南洋广场5楼 主要往来银行 中国银行（香港）有限公司 BankofHawaii,HagatnaBranchBankofHawaii,GualoRaiBranch FirstHawaiianBank,GualoRaiBranch 香港上海汇丰银行有限公司 股份过户登记总处 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1–1111CaymanIslands 香港股份过户登记分处卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 股份上市 香港联合交易所有限公司 （股份代号：1832） 网站 www.saileisuregroup.com 3海天地悦旅集团有限公司2023年中期报告 独立审阅报告 Ernst&Young 27/F,OneTaikooPlace979King’sRoad QuarryBay,HongKong 安永会计师事务所 香港鲗鱼涌英皇道979号太古坊一座27楼 Tel电话:+85228469888 Fax传真:+85228684432 ey.com 致海天地悦旅集团有限公司董事会 （于开曼群岛注册成立的有限公司） 引言 本核数师（以下简称“我们”）已审阅列载于第6至43页的中期财务资料，此中期财务资料包括海天地悦旅集团有限公司（以下简称“贵公司”）及其附属公司（以下统称“贵集团”）于二零 二三年六月三十日的简明合并财务状况表与截至该日止六个月期间的相关简明合并损益及其他综合收益表、简明合并权益变动表和简明合并现金流量表，以及附注解释。香港联合交易所有限公司证券上市规则规定，就中期财务资料拟备的报告必须符合以上规则的有关 条文以及香港会计师公会（“香港会计师公会”）颁布的香港会计准则第34号“中期财务报告” （“香港会计准则第34号”）。贵公司董事须负责根据香港会计准则第34号拟备及列报该等中期财务资料。我们的责任是根据我们的审阅对该等中期财务资料作出结论。本报告仅按照我们协定的业务约定条款向阁下（作为整体）作出，除此之外别无其他目的。我们不会就本报告的内容向任何其他人士负上或承担任何责任。 审阅范围 我们已根据香港会计师公会颁布的香港审阅准则第2410号“由实体的独立核数师执行中期财务资料审阅”进行审阅。审阅中期财务资料包括主要向负责财务和会计事务的人员作出查询，及应用分析性和其他审阅程序。审阅的范围远较根据《香港审计准则》进行审核的范围为小，故不能令我们可保证我们将知悉在审计中可能被发现的所有重大事项。因此，我们不会发表审计意见。 2023年中期报告海天地悦旅集团有限公司4 独立审阅报告 结论 按照我们的审阅，我们并无发现任何事项，令我们相信中期财务资料未有在各重大方面根据香港会计准则第34号拟备。 与持续经营相关的重大不确定性 谨请垂注中期财务资料附注2.1，该附注显示截至二零二三年六月三十日贵集团有流动负债净额42,181,000美元，且截至该日期止六个月产生亏损净额13,216,000美元。截至二零二三年六月三十日，其流动负债包括计息银行借款43,000,000美元（还款时间表自二零二三年九月开始）及循环信贷5,000,000美元，均须按要求偿还，而本集团现金及现金等价物为3,085,000美元。该等条件连同中期财务资料附注2.1所载的其他事宜表明存在重大不确定因素而可能对贵集团持续经营能力构成重大疑虑。我们并无就此事宜修订我们的审阅结论。 安永会计师事务所 执业会计师 香港 二零二三年八月二十三日 5海天地悦旅集团有限公司2023年中期报告 简明合并损益及其他综合收益表 截至二零二三年六月三十日止六个月期间 截至六月三十日止六个月 附注 二零二三年千美元（未经审核） 二零二二年千美元（未经审核） 收益 3 14,391 9,459 已售存货成本 (1,929) (2,488) 餐饮成本 (1,213) (105) 雇员福利开支 (7,600) (1,798) 公用服务费用、维修及保养开支 (3,053) (1,441) 其他经营成本 (11,531) (4,166) 其他收益净额 4 6 1 经营亏损 (10,929) (538) 财务收入 5 1 — 财务成本 5 (2,288) (464) 财务成本净额 5 (2,287) (464) 除所得税前亏损 6 (13,216) (1,002) 所得税抵免 7 — 457 期内亏损及期内综合亏损总额 (13,216) (545) 2023年中期报告海天地悦旅集团有限公司6 简明合并损益及其他综合收益表 截至二零二三年六月三十日止六个月期间 截至六月三十日止六个月 附注二零二三年二零二二年 千美元千美元 （未经审核）（未经审核） 以下人士应占亏损及综合亏损总额： 本公司股东(13,112)(493) 非控股权益(104)(52) (13,216)(545) 本公司股东应占每股亏损 —基本及摊薄（美仙）8(3.6)(0.1) 上述简明合并损益及其他综合收益表应与附注一并阅读。 7海天地悦旅集团有限公司2023年中期报告 简明合并财务状况表 于二零二三年六月三十日 于 于 二零二三年 二零二二年 附注 六月三十日 十二月三十一日 千美元 千美元 （未经审核） （经审核） 资产非流动资产物业、厂房及设备 10 132,787 130,164 投资物业 11 361 2,037 无形资产 12 52 61 递延所得税资产 6,490 6,490 预付款项及按金 15 1,287 1,301 非流动资产总值 140,977 140,053 流动资产存货 13 1,537 1,435 贸易应收款项 14 9,645 9,275 预付款项、按金及其他应收款项 15 2,371 1,718 应收关联方款项 21(a) 43 15 可收回所得税 2,561 2,561 现金及现金等价物 3,085 3,451 流动资产总值 19,242 18,455 资产总值 160,219 158,508 权益本公司股东应占权益已发行股本 16 461 461 股份溢价 16 38,122 38,122 资本储备 27,006 27,006 其他储备 4,836 4,836 （累计亏损）╱保留溢利 (9,018) 4,094 61,407 74,519 非控股权益 (446) (342) 权益总额 60,961 74,177 2023年中期报告海天地悦旅集团有限公司8 简明合并财务状况表 于二零二三年六月三十日 于 于 二零二三年 二零二二年 附注 六月三十日 十二月三十一日 千美元 千美元 （未经审核） （经审核） 负债非流动负债其他借款 19 21,000 1,800 租赁负债 16,835 17,523 非流动负债总额 37,835 19,323 流动负债贸易及其他应付款项 17 11,746 10,077 银行借款 18 48,000 48,000 其他借款 19 138 5,015 租赁负债 1,196 1,268 应付关联方款项 21(a) 301 611 应付所得税 42 37 流动负债总额 61,423 65,008 负债总额 99,258 84,331 权益及负债总额 160,219 158,508 上述简明合并财务状况表应与附注一并阅读。 9海天地悦旅集团有限公司2023年中期报告 简明合并权益变动表 截至二零二三年六月三十日止六个月期间 本公司股东应占 已发行 保留溢利╱ 股本 股份溢价 资本储备 其他储备 （累计亏损） 小计 非控股权益 总计 千美元（附注16） 千美元（附注16） 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 千美元 （未经审核） 于二零二二年一月一日 461 38,122 27,006 4,836 15,519 85,944 (273) 85,671 期内亏损及期内综合亏损总额 — — — — (493) (493) (52) (545) 于二零二二年六月三十日 461 38,122 27,006 4,836 15,026 85,451 (325) 85,126 （未经审核） 于二零二三年一月一日 461 38,122 27,006 4,836 4,094 74,519 (342) 74,177 期内亏损及期内综合亏损总额 — — — — (13,112) (13,112) (104) (13,216) 于二零二三年六月三十日 461 38,122 27,006 4,836 (9,018) 61,407 (446) 60,961 上述简明合并权益变动表应与附注一并阅读。 2023年中期报告海天地悦旅集团有限公司10 简明合并现金流量表 截至二零二三年六月三十日止六个月期间 截至六月三十日止六个月 二零二三年 二零二二年 千美元 千美元 （未经审核） （未经审核） 经营活动现金流量经营（所用）╱所产生现金净额 (5,247) 1,406 经营活动（所用）╱所产生现金流量净额 (5,247) 1,406 投资活动现金流量购买物业、厂房及设备 (6,318) (17,162) 添置投资物业已收利息 —1 (2)— 投资活动所用现金流量净额 (6,317) (17,164) 融资活动现金流量新银行贷款其他新贷款 —14,200 17,000— 租赁付款的本金部分 (581) (331) 已付利息 (2,421) (742) 融资活动现金流量净额 11,198 15,927 现金及现金等价物（减少）╱增加净额 (366) 169 期初现金及现金等价物 3,451 8,077 期末现金及现金等价物 3,085 8,246 现金及现金等价物余额分析现金和银行余额 3,085 8,246 上述简明合并现金流量表应与附注一并阅读。 11 海天地悦旅集团有限公司2023年中期报告 简明合并中期财务资料附注 1一般资料 海天地悦旅集团有限