邮储银行2024中期报告

中期報告 重要提示 本行董事會、監事會及董事、監事、高級管理人員保證本報告內容的真實、準確、完整，不存在虛假記載、誤導性陳述或重大遺漏，並承擔個別和連帶的法律責任。 2024年8月30日，本行董事會審議通過了2024年半年度報告、摘要及業績公告。本行應出席董事13名、親自出席董事13名，出席人數符合《中華人民共和國公司法》和公司章程的規定。 經2024年6月28日召開的2023年年度股東大會批准，本行已向截至2024年7月10日收市後登記在冊的全部普通股股東派發現金股利，每10股派發人民幣2.610元（含稅），派發現金股利總額約人民幣258.81億元（含稅），本次利潤分配不實施資本公積金轉增股本。本行擬實施2024年度中期分紅派息，中期股利總額佔2024年半年度合併報表口徑下歸屬於銀行股東淨利潤的比例不高於30%。 報告期內，本行不存在控股股東及其他關聯方非經營性佔用資金的情況，不存在違反規定決策程序對外提供重大擔保的情況。 本行根據中國會計準則和國際財務報告準則編製的2024年中期財務報告已經德勤華永會計師事務所（特殊普通合夥）和德勤•關黃陳方會計師行分別根據中國和國際審閱準則審閱。 中國郵政儲蓄銀行股份有限公司董事會二〇二四年八月三十日 本行法定代表人劉建軍、主管財務工作副行長徐學明及財務會計部負責人鄧萍聲明並保證本報告中財務報告的真實、準確、完整。 本報告包含若干對本行財務狀況、經營業績及業務發展的前瞻性陳述。這些陳述基於現行計劃、估計及預測而作出，可能涉及的未來計劃並不構成本行對投資者的實質承諾，故投資者及相關人士均應當對此保持足夠的風險認識，並且應當理解計劃、預測與承諾之間的差異。 報告期內，本行未發現存在對本行未來發展戰略和經營目標產生不利影響的重大風險。本行積極採取措施，有效管理各類風險，具體情況請參見「討論與分析 － 風險管理」。 本報告分別以中、英文兩種文字編製，在對兩種文本的理解上發生歧義時，以中文文本為準。 目 錄 公司治理 4股本變動及股東情況108 釋義 公司簡介5公司治理運作114 戰略定位及企業文化6重要事項116 公司基本情況7 財務概要9 經營情況概覽14 財務報告及其他 討論與分析 環境與展望18簡明合併財務報表審閱報告124 19簡明合併財務報表125 財務報表分析 業務綜述40附錄：補充資料253 環境和社會責任66 能力建設72 風險管理85 資本管理104 專 欄 1.用專業做好客戶陪伴拓寬財富管理成長空間442.開展「消費促進年」系列活動助力美好生活473.分層分類精細化服務「夥伴、主辦」式共生發展504.構建科技型企業創新能力評價體系賦能企業成長535.推出《郵贏洞見》系列報告同業生態數智化建設成效初顯556.「三化服務」賦能「小茶葉」托起江北茶區「大產業」607.開展「普惠金融推進月」專項行動踐行金融為民責任擔當628.發放首筆「ESG氣候金融貸」探索當地綠色金融新模式679.「小樹莓」映紅「半邊天」金融積聚「她」力量6810.加速業務技術深度融合打造轉型支撐力7311.推進業務核心系統建設鍛造科技硬實力7512.深化科技人才能力培養形成專業競爭力7713.加快數字人民幣推廣創新場景持續落地8114.厚植「陽光信貸」文化保障業務健康發展89 釋義 本報告所載若干數額及百分比數字已約整。因此，若干表格所示總數未必是前述各項數字的總和。 公司簡介 本行擁有近 4 萬個營業網點，服務個人客戶超6.6 億戶，定位於服務「三農」、城鄉居民和中小企業，依託「自營+代理」的獨特模式和資源稟賦，致力於為中國經濟轉型中最具活力的客戶 群 體 提 供 服 務 ， 加 速 向 數 據 驅 動 、 渠 道 協同、批零聯動、運營高效的新零售銀行轉型。本行擁有優良的資產質量和顯著的成長潛力，是中國領先的大型零售銀行。 本行堅持服務實體經濟，積極落實國家戰略，積極履行社會責任。堅持以客戶為中心，打造線上和線下互聯互通、融合並進的金融服務體系，為廣大客戶提供優質、便捷、高效的綜合化金融服務。堅持風險為本，秉承審慎穩健的風險偏好，全面提升風險引領能力，持續完善「全面、全程、全員」的全面風險管理體系。堅持「洞悉市場，先行一步」的經營理念，勇於創新變革，深化能力建設，實現自身高質量發展。 成立17年來，本行的市場地位和影響力日益彰顯。惠譽、穆迪分別給予本行與中國主權一致的A+、A1評級，標普全球給予本行A評級，標普信評給予本行AAAspc評級，中誠信國際給予本行AAA評級。2024 年，在《銀行家》（TheBanker）「全球銀行1000強」排名中，本行一級資本位列第12位。 面對新時代新征程對金融工作的新要求，本行深入貫徹新發展理念，緊扣高質量發展主題，堅持穩中求進的工作總基調，全面深化改革創新，堅定履行國有大行經濟責任、政治責任和社會責任，做好科技金融、綠色金融、普惠金融、養老金融、數字金融五篇大文章，持續提升服務實體經濟質效，著力提高客戶服務能力，加快特色化、綜合化、輕型化、數字化、集約化轉型發展，踐行「5+1」戰略路徑1，加快打造「三農」金融、小微金融、主動授信、財富管理、金融市場五大差異化增長極，努力建設成為客戶信賴、特色鮮明、穩健安全、創新驅動、價值卓越的一流大型零售銀行。 戰略定位及企業文化 戰略願景 建設客戶信賴、特色鮮明、穩健安全、創新驅動、價值卓越的一流大型零售銀行 戰略目標 以 金 融 科 技 賦 能 高 質 量 發 展 ，加速業務模式轉型，搭建智能風控體系，提升價值創造能力，打造服務鄉村振興和新型城鎮化的領先的數字生態銀行 使命 普惠城鄉讓金融服務沒有距離 價值觀 為客戶創造價值誠信是立業之基因為穩健，所以持久員工是最重要的資本 專業才能卓越擁抱變化，持續創新 企業精神 有擔當有韌性有溫度 品牌主張 進步與您同步 應用理念 管理理念：刪繁就簡，讓管理變輕經營理念：洞悉市場，先行一步風險理念：審慎合規是行穩之道，駕馭風險是致遠之路服務理念：竭誠竭心竭力，讓客戶滿意人才理念：尊重員工價值，開發員工潛能，成就員工夢想協同理念：胸懷全局，同心同向，共享共進 公司基本情況 法定英文名稱 授權代表 客服及投訴電話 信息披露媒體 半年度報告備置地址 公司基本情況 * 中國郵政儲蓄銀行股份有限公司並非一家根據銀行業條例（香港法例第155章）之認可機構，並不受限於香港金融管理局的監督，亦不獲授權在香港經營銀行及 ╱ 或接受存款業務。 財務概要 本報告所載財務數據和指標按照國際財務報告準則編製，除特別說明外，為本行及本行所屬子公司合併數據，以人民幣列示。 資本充足率 財務概要 註(1) ：根據中國證券監督管理委員會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9 號 —— 淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）的規定計算。本行並無潛在攤薄普通股，因此稀釋每股收益與基本每股收益相同。在計算相關指標時，剔除了其他權益工具的影響。 註(1) ：根據財政部發佈的《關於修訂印發2018年度金融企業財務報表格式的通知》（財會[2018]36號）規定，2018年起各項金融工具的賬面餘額中包含相應資產和負債計提的利息，不再單獨列示在「應收利息」項目或「應付利息」項目中。列示於「其他資產」或「其他負債」中的「應收利息」或「應付利息」餘額僅為相關金融工具已到期可收取或應支付但於資產負債表日尚未收到或尚未支付的利息。 註(2) ：為便於查閱，本報告中的「客戶貸款」指「客戶貸款及墊款」，「客戶存款」指「吸收存款」。 註(4) ：包括以公允價值計量且其變動計入當期損益的金融資產、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的債務工具、以公允價值計量且其變動計入其他綜合收益的權益工具、以攤餘成本計量的金融資產。 財務概要 註(1) ：按年化基準。註(2) ：指淨利潤佔期初及期末資產總額平均值的百分比。註(3) ：根據中國證監會《公開發行證券的公司信息披露編報規則第9號 —— 淨資產收益率和每股收益的計算及披露》（2010年修訂）的規定計算。在計算相關指標時，剔除了其他權益工具的影響。註(4) ：按利息淨收入除以生息資產的平均餘額計算。註(5) ：按生息資產的平均收益率與付息負債的平均付息率之間的差額計算。註(6) ：按營業支出（不含稅金及附加）除以營業收入計算。 註(1) ：按流動性資產除以流動性負債計算。 註(2) ：最大單一客戶貸款比例=最大一家客戶貸款餘額/資本淨額*100%。最大一家客戶是指期末各項貸款餘額最高的一家客戶。截至報告期末，本行最大的單一借款人為中國國家鐵路集團有限公司，本行對中國國家鐵路集團有限公司的貸款餘額為1,300.24億元，佔本行資本淨額的10.66%。本行對中國國家鐵路集團有限公司的授信中包括本行歷史上為中國國家鐵路集團有限公司提供的2,400億元授信額度，該額度得到相關監管機構許可。截至報告期末，中國國家鐵路集團有限公司在該額度下的貸款餘額為1,145億元，扣除該1,145億元後，本行對中國國家鐵路集團有限公司的貸款餘額佔本行資本淨額的1.27%。 信用評級 經營情況概覽 今年是新中國成立75 週年，本行堅持以習近平新時代中國特色社會主義思想為指導，深入貫徹黨的二十大及歷次全會精神，深入落實中央經濟工作會議、中央金融工作會議部署要求，堅守主責主業，扎實做好中央巡視整改，在服務經濟社會高質量發展的過程中，保持行穩致遠的定力，全面深化改革創新，加快推動差異化的發展策略，踐行「5+1」戰略路徑，聚焦「六大能力」1建設，著力構建五大差異化增長極2，全面加強精細化管理，集聚內生發展動力，築牢長期發展根基。 下的風險防控能力。強化重點領域風險防控與化解，開展「2024陽光信貸年」活動。截至報告期末，本行不良貸款率0.84%，資產質量保持平穩。撥備覆蓋率325.61%，風險抵補能力充足。四是市場影響力持續彰顯。持續完善公司治理，通過良好的信息披露和投資者關係增進市場認同，促進長期價值實現，在《銀行家》(The Banker)雜誌2024 年「全球銀行1000 強」排名中，本行按一級資本位列第12 位 ；三大國際評級機構評級結果繼續保持國內商業銀行最優水平。 本 行 立 足 資 源 稟 賦 優 勢 ， 在「 五 篇 大 文 章 」做 出 郵 儲 特色，當好服務實體經濟的主力軍，加快塑造發展新優勢。一是把普惠金融打造為最大的特色和最突出的優勢。圍繞「打造服務鄉村振興主力軍、普惠金融綜合服務商」的目標，深化普惠金融長效機制建設，著力提升「三農」及小微金融領域服務質效。截至報告期末，涉農貸款餘額2.22 萬億元，普惠型小微企業貸款餘額1.59 萬億元，佔客戶貸款總額比重均居國有大行前列。二是打造科技金融生力軍。聚焦科技型企業全方位金融需求，打造專業型機構（科技金融事業部）+特色化機構（特色支行/網點）+示範性機構（旗艦店）的多層次科技金融服務機構體系。構建科技型企業創新能力評價體系，進一步豐富「看未來」審查分析方法，著力服務技術實力強、成長潛力大的「高成長型」科技型企業。服務科技型企業近8 萬戶，融資餘額突破4,000 億元，同比增幅超過40%。三是建設數字生態銀行。加速業務技術深度融合，形成以點匯線、以線結網的立體化客戶服務新模式，打造轉型支撐力。構建行業創新的「I-Super」數字金融指數3，全面科學量化數字化轉型質效。全面投產上線新一代公司業務核心系統，自主研發系統佔比76.86%，同比提高17 個百分點。四是擔當綠色金融踐行者。完善資源配置，開通審查審批「綠色」通道，加大平行作業支持力度，支持綠色金融業務發展。創新金融產品與服務，落地多筆可持續發展掛鈎金融業務，累計完成5,552戶企業碳核算。創新體制機制，累 本行錨定全年發展目標任務，全面加強對經營工作的統籌管理，實現規模增長、結構優化、收益穩定和風險防控的有效平衡，發展態勢穩定向好。一是