ESG市场跟踪月报：科技部等九部门联合发文，十大创新行动助力碳达峰碳中和

2024年09月03日 固定收益类●证券研究报告 科技部等九部门联合发文，十大创新行动助力碳达峰碳中和 定期报告 ESG市场跟踪月报（2024.8.6-2024.9.3）投资要点一、月度市场回顾上月（8月6日至9月2日），涨幅前三的行业分别为石油石化（+3.41%）、煤炭（+3.28%）和家用电器（+0.58%）。跌幅前五的行业分别为农林牧渔（-9.12%）、国防军工（-8.33%）、美容护理（-7.83%）、建筑装饰（-7.67%）和建筑材料（-6.18%）。上月（8月6日至9月2日），宽基指数方面，沪深300收跌2.34%，收于3265.01点；上证50收跌1.24%，收于2299.93点；中证1000收跌3.13%，收于4532.51点。ESG指数方面，ESG100收跌4.56%，收于1049.73点；300ESG收跌2.12%，收于915.18点；300ESG价值收跌1.48%，收于885.8点；央企ESG50收跌2.07%，收于1222.59点；国新央企ESG成长100收跌3.18%，收于1132.1点。相对于沪深300，超额收益率分别为：ESG100为-2.22%、300ESG为0.22%、300ESG价值为0.86%、央企ESG50为0.28%、国新央企ESG成长100为-0.84%。二、ESG产品追踪本期新发ESG债券共92只，发行规模1198.96亿元，其中绿色债券61只，社会债券16只，可持续发展挂钩债券4只，绿色和社会债券7只，绿色和可持续发展挂钩债券4只。本期新成立ESG公募基金2只，分别为纯ESG主题和社会责任主题；本期无新成立ESG私募基金。本期新成立ESG银行理财产品共59只，包括17只纯ESG主题、41只社会责任主题和1只环境保护主题。 本期新发ESG指数共9只，其中7只环境保护主题，1只社会责任主题和1只纯 ESG主题。 三、ESG报告披露及行业评级情况截至9月3日，2024年以来共有2213家公司披露了2023年度ESG独立报告，披露率为41.48%。按行业来看，金融行业披露率最高，达到91.20%。截至2024年9月3日，A股市场中，评级在AAA的企业共2家，分别在家用电器（海信视像600060.SH）和医药生物（海尔生物688139.SH）行业。四、要闻追踪（一）国际要闻1、渣打银行为企业客户推出与环境、社会和公司治理挂钩的现金账户2、KLA设定新的2030范围3目标，以减少产品使用产生的排放3、通用汽车签署其最大的可再生能源协议4、霍尼韦尔推出新工具帮助中端酒店减少碳排放5、世界银行发行2.25亿美元债券，利息与亚马逊重新造林产生的碳去除量挂钩（二）国内要闻1、三部门：加快“双碳”标准计量体系建设2、中共中央国务院关于加快经济社会发展全面绿色转型的意见 分析师牛逸 SAC执业证书编号：S0910523040001niuyi@huajinsc.cn 相关报告2024年8月信用债市场跟踪2024.9.1国内航空发动机环形锻件主研制单位之一-航宇转债（118050.SH）申购分析2024.8.20我国功能性安全防护手套领域第一梯队-恒辉转债（123248.SZ）申购分析2024.8.20累积胜率的长期主义投资者-华商基金童立先生投资分析报告2024.8.19债市调整，信用表现如何2024.8.16 3、深交所将发布氢能及绿色农牧两条指数 4、霍尼韦尔推出新工具帮助中端酒店减少碳排放 5、我国将以土地整治助推农村土地制度改革 6、科技部等九部门联合发文，十大创新行动助力碳达峰碳中和 7、郑州印发科技支撑碳达峰碳中和实施方案：目标建设中原地区绿色低碳创新高地五、风险提示 1、ESG相关信息披露不完善 2、ESG相关政策推行不及预期 3、历史行情不代表未来 内容目录 一、月度市场回顾5 （一）行业涨跌情况5 （二）主要指数涨跌5 二、ESG产品追踪6 （一）ESG债券6 （二）ESG基金11 （三）ESG银行理财11 （四）ESG指数追踪13 三、ESG报告披露及行业评级情况14 （一）ESG报告披露情况14 （二）ESG评级数据披露14 四、要闻追踪16 （一）国际要闻16 1、渣打银行为企业客户推出与环境、社会和公司治理挂钩的现金账户16 2、KLA设定新的2030范围3目标，以减少产品使用产生的排放16 3、通用汽车签署其最大的可再生能源协议16 4、霍尼韦尔推出新工具帮助中端酒店减少碳排放17 5、世界银行发行2.25亿美元债券，利息与亚马逊重新造林产生的碳去除量挂钩17 （二）国内要闻18 1、三部门：加快“双碳”标准计量体系建设18 2、中共中央国务院关于加快经济社会发展全面绿色转型的意见19 3、深交所将发布氢能及绿色农牧两条指数25 4、中国首个可持续发展议程创新示范区“联合国开发计划署可持续发展创新实验室”启动26 5、我国将以土地整治助推农村土地制度改革26 6、科技部等九部门联合发文，十大创新行动助力碳达峰碳中和27 7、郑州印发科技支撑碳达峰碳中和实施方案：目标建设中原地区绿色低碳创新高地27 五、风险提示29 图表目录 图1：月度行业板块涨跌幅情况（%）5 图2：主要指数本期涨跌幅与相对于沪深300的超额收益率（%）6 图3：主要指数年初至今涨跌幅与相对于沪深300的超额收益率（%）6 图4：ESG债券月度产品发行情况7 图5：ESG年度产品存续情况（亿元）和债券数量（只）7 图6：ESG公募基金季度产品存续情况（亿元）11 图7：季度ESG公募基金资金净流入（亿元）11 图8：ESG银行理财季度产品存续情况（只数）12 图9：ESG银行理财月度产品新发情况12 图10：年度ESG独立报告披露情况14 图11：行业WindESG评级情况15 表1：本期ESG债券发行情况7 表2：本期绿色债券发行情况8 表3：本期社会债券发行情况9 表4：本期可持续发展挂钩债券发行情况10 表5：本期绿色债券、社会债券发行情况10 表6：本期绿色债券、可持续发展挂钩债券发行情况11 表7：本期新成立ESG公募基金情况11 表8：本期新成立ESG银行理财情况12 表9：本期新发ESG指数情况14 一、月度市场回顾 （一）行业涨跌情况 上月（8月6日至9月2日），涨幅前三的行业分别为石油石化（+3.41%）、煤炭 （+3.28%）和家用电器（+0.58%）。跌幅前五的行业分别为农林牧渔（-9.12%）、国防军工（-8.33%）、美容护理（-7.83%）、建筑装饰（-7.67%）和建筑材料（-6.18%）。 图1：月度行业板块涨跌幅情况（%） 资料来源：iFinD，华金证券研究所 （二）主要指数涨跌 本文对5个相关ESG指数进行跟踪，分别是中证300ESG（ESG负面筛选策略）、中证ESG100（ESG正面筛选策略）、300ESG价值（ESG整合策略）、央企ESG50（央企ESG正面筛选）和国新央企ESG成长100（央企ESG整合）。 上月（8月6日至9月2日），宽基指数方面，沪深300收跌2.34%，收于3265.01点； 上证50收跌1.24%，收于2299.93点；中证1000收跌3.13%，收于4532.51点。 ESG指数方面，ESG100收跌4.56%，收于1049.73点；300ESG收跌2.12%，收于 915.18点；300ESG价值收跌1.48%，收于885.8点；央企ESG50收跌2.07%，收于 1222.59点；国新央企ESG成长100收跌3.18%，收于1132.1点。 相对于沪深300，超额收益率分别为：ESG100为-2.22%、300ESG为0.22%、300ESG 价值为0.86%、央企ESG50为0.28%、国新央企ESG成长100为-0.84%。 年初至今，宽基指数方面，沪深300收跌4.84%、上证50收跌1.13%、中证1000收跌 23.01%。ESG指数方面，ESG100收跌7.56%、300ESG收跌4.5%、300ESG价值收跌 3.99%、央企ESG50收涨6.51%、国新央企ESG成长100收跌0.9%。 相对于沪深300，超额收益率分别为：ESG100为-2.72%、300ESG为0.34%、300ESG 价值为0.85%、央企ESG50为11.35%、国新央企ESG成长100为3.94%。 图2：主要指数本期涨跌幅与相对于沪深300的超额收益率 （%） 图3：主要指数年初至今涨跌幅与相对于沪深300的超额收益率 （%） 资料来源：iFinD，华金证券研究所资料来源：iFinD，华金证券研究所 二、ESG产品追踪 （一）ESG债券 国内ESG债券有着绿色债券（GreenBond），社会债券（SocialBond），可持续发展债券 （SustainableBond）和可持续发展挂钩债券（Sustainability-linkedBonds）四个大框架的分类。其中绿色债券包括综合环保债券、水环保债券、碳中和债券、蓝色债券、转型债券和其他绿色债券；社会债券包括区域发展债、一带一路债、社会事业债、纾困专项债、疫情防控债；可持续发展挂钩债券包括可持续挂钩债券和低碳转型挂钩债券。数据选取沪、深两市和香港发行债券。 截至2024年9月3日，我国已发行ESG债券达4731只，排除未披露发行总额的债券，存量规模达13.68万亿元人民币。其中绿色债券余额规模占比最大，达83.05%。 本期新发ESG债券共92只，发行规模1198.96亿元，其中绿色债券61只，社会债券16 只，可持续发展挂钩债券4只，绿色和社会债券7只，绿色和可持续发展挂钩债券4只。 图4：ESG债券月度产品发行情况图5：ESG年度产品存续情况（亿元）和债券数量（只） 资料来源：Wind，华金证券研究所资料来源：Wind，华金证券研究所 表1：本期ESG债券发行情况 本期发行数量（只） 本期发行规模（亿元） 绿色债券 61 938.05 社会债券 16 165.29 可持续发展债券 - - 可持续发展挂钩债券 4 18.19 绿色债券，社会债券 7 65.08 绿色债券，可持续发展挂钩债券 4 12.35 总计 92 1198.96 资料来源：Wind，华金证券研究所 表2：本期绿色债券发行情况 发行 证券代码 证券简称 债券类别 发行人名称 发行日期 金额 （亿元） 241538.SHGC建租01公司债中建投租赁股份有限公司2024-09-033 263139.SHG24XH优资产支持证券新华水力发电有限公司2024-08-3053.6 263140.SHG24XH次资产支持证券新华水力发电有限公司2024-08-300.01 263141.SHGC和苏优资产支持证券中国康富国际租赁股份有限公司2024-08-3029.92 263142.SHGC和苏次资产支持证券中国康富国际租赁股份有限公司2024-08-300.01 263119.SHGC华苏优资产支持证券中国康富国际租赁股份有限公司,华能 国际电力江苏能源开发有限公司 国际电力江苏能源开发有限公司 24徐州交通 082480985.IBABN001优先(碳中资产支持证券 徐州市交通控股集团有限公司 2024-08-28 2.65 和债) 09240302.IB24进出绿债清发02金融债 中国进出口银行 2024-08-28 20 09240303.IB24进出绿债清发03金融债 中国进出口银行 2024-08-28 10 102483879.IB24首都机场中期票据 首都机场集团有限公司 2024-08-28 15 132480078.IB24福州地铁中期票据 福州地铁集团有限公司 2024-08-28 4 262884.SHG阳信优资产支持证券 中国康富国际租赁股份有限公司 2024-08-28 8.6 262885.SHG阳信次资产支持证券 中国康富国际租赁股份有限公司 2024-08-28 0.01 262888.SH