翔鹭钨业：2024年半年度报告

广东翔鹭钨业股份有限公司 2024年半年度报告 2024年8月30日 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈启丰、主管会计工作负责人郑丽芳及会计机构负责人(会计主管人员)陈东洁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理19 第五节环境和社会责任22 第六节重要事项25 第七节股份变动及股东情况32 第八节优先股相关情况37 第九节债券相关情况38 第十节财务报告42 备查文件目录 1、载有公司负责人陈启丰先生、主管会计工作负责人郑丽芳女士、会计主管人员陈东洁女士签名并盖章的财务报表。 2、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及指定网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 3、以上文件备置地点为公司董事会办公室 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、股份公司、翔鹭钨业 指 广东翔鹭钨业股份有限公司 启龙有限 指 潮州启龙贸易有限公司 江西翔鹭、大余隆鑫泰 指 江西翔鹭钨业有限公司（前身为大余隆鑫泰钨业有限公司） 翔密精密 指 广东翔密精密制造有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 保荐机构、主承销商 指 广发证券股份有限公司 律师 指 北京市竞天公诚律师事务所 会计师 指 广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期、本报告期 指 2024年1月1日至2024年6月30日 报告期末、期末 指 2024年6月30日 元 指 人民币元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《广东翔鹭钨业股份有限公司章程》 股东大会 指 广东翔鹭钨业股份有限公司股东大会 董事会 指 广东翔鹭钨业股份有限公司董事会 监事会 指 广东翔鹭钨业股份有限公司监事会 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 翔鹭钨业 股票代码 002842 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东翔鹭钨业股份有限公司 公司的中文简称（如有） 翔鹭钨业 公司的外文名称（如有） GuangdongXiangluTungstenCo.,Ltd. 公司的法定代表人 陈启丰 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 杨逢 郑思玲 联系地址 广东省潮州市湘桥区官塘镇庵头工业区 广东省潮州市湘桥区官塘镇庵头工业区 电话 0768-6972888(8068) 0768-6972888(8068) 传真 0768-6303998 0768-6303998 电子信箱 Stock@xl-tungsten.com Stock@xl-tungsten.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 901,756,396.79 938,594,748.28 -3.92% 归属于上市公司股东的净利润（元） -10,348,265.39 -18,309,972.62 43.48% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -40,483,089.11 -24,358,359.58 -66.20% 经营活动产生的现金流量净额（元） -15,788,339.92 43,102,596.75 -136.63% 基本每股收益（元/股） -0.04 -0.07 42.86% 稀释每股收益（元/股） -0.04 -0.07 42.86% 加权平均净资产收益率 -1.26% -1.94% 0.68% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,014,282,909.92 2,115,003,394.08 -4.76% 归属于上市公司股东的净资产（元） 814,857,581.46 823,676,156.38 -1.07% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 16,108,838.03 处置固定资产收益和处置无形资产利得 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 10,226,188.26 政府补助 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -168,264.49 捐赠支出等 其他符合非经常性损益定义的损益项目 6,421,046.36 进项税加计扣除等 减：所得税影响额 2,452,984.44 合计 30,134,823.72 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 进项税加计扣除6345749.17元，个税扣缴税款手续费9953.61元，其他65343.58元。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期国内、外市场概况 2024上半年，国内钨精矿均价为13.45万元/吨，同比上涨12.88%；APT均价为19.88万元/吨，同比上涨10.85%；钨粉均价298元/千克，同比上涨9.07%；碳化钨粉均价293元/千克，同比上涨8.93%。上半年，虽然钨制品产量总体增长，钨丝量增长趋势持续，但国内钨市场行情冲高回落，供给侧支撑松动，需求不振，市场情绪转弱，行情承压下行。同时，由于全球经济形势不明朗与国际地缘政治紧张形势加剧等因素的影响，我国钨制品出口量下降。总体而言，供需基本面保持趋紧态势，预计钨原料及制品价格将延续震荡，并保持相对高位运行。 （二）主要业务 公司主要业务未发生重大变化。公司实现营业收入90,175.64万元，比上年同期减少3.92%；归属于上市公司股东的净利润-1,034.83万元，比上年同期增加43.48%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润-4,048.31万元，比上年同期减少66.20%。 归属于上市公司股东的净利润亏损主要系上半年钨精矿价格急剧上涨，由12万元/标吨上涨至15万元/标吨后回落，而后端产品价格传导较慢，使得后端产品需求并无明显增长，导致公司产品产量及毛利率受挤压。光伏硅片切割行业整体开工率较低，导致公司光伏用钨丝产品开工率及销售额未达预期，故总体利润呈亏损状态。 非经常性损益净额为3,013.48万元，主要原因系处置精密刀具相关设备等非流动资产处置损益1,610.88万元，计入 当期损益的政府补助1,022.62万元。 1、报告期内，总体生产情况如下： （1）公司目前主产品为碳化钨粉及硬质合金，产品所需的钨矿资源的开采和供应受到政策、开采难度等多种因素的制约，导致矿山产出受限，市场供需关系紧张。公司报告期内碳化钨粉产量和销量分别减少10.15%和4.16%，硬质合金产量和销量分别减少10.46%和1.83%。后续，公司会更积极地推进技术创新与工艺优化，提升生产效率与产品质量，用高质量发展来突破桎梏。 （2）公司的“年产300亿米光伏用超细钨合金丝生产项目”的厂房建设及设备购置等事项推进顺利，目前潮州凤泉湖厂区 已具备年产60亿米钨丝的生产能力。该项目有助于集团的产业链结构升级，使得公司的技术研发向新基材端延伸，推动公司整体高质量发展。 （3）精密刀具方面，公司进行经营性战略调整，已出售刀具相关生产设备，逐步退出精密刀具业务，将资源集中在更具前景的业务领域，以实现公司的可持续发展。 2、主要产品及其用途 公司通过多年的发展，形成了从APT到硬质合金的产品体系。公司的主要产品为氧化钨（包括黄色氧化钨、蓝色氧化钨、紫色氧化钨等）、钨粉，碳化钨粉、钨合金粉及钨硬质合金、光伏用超细钨丝等深加工产品。 公司产品结构在产业链中的位置如下图所示： 注：蓝色线框内为公司目前所生产的产品，其中碳化钨粉为公司主要收入来源。 钨精矿 钨精矿的选矿工艺一般是由钨矿石(黑钨矿或白钨矿)经破碎、球磨、重选(主要有摇床、跳汰)、浮选、电选、磁选等工艺过程,生产出达到国家标准的黑钨精矿或白钨精矿。它是生产钨铁、钨酸钠、仲钨酸铵(APT)、偏钨酸铵(AMT)等钨化合物的主要原料,其下游产品主要有三氧化钨、蓝色氧化钨、钨粉、碳化钨、硬质合金、钨钢、钨条、钨丝等。 APT 属钨工业的中间产品，由钨精矿经压煮、离子交换、蒸发结晶而制得，主要用于制造氧化钨、偏钨酸铵及其他钨化合物，也可以用于石油化工行业作添加剂。 氧化钨 属钨工业的中间产品，由APT煅烧制成，有黄色氧化钨、蓝色氧化钨和紫色氧化钨等多种氧化形态。氧化钨是生产钨粉的主要原料，主要用于生产金属钨粉和碳化钨粉，同时也可以用于生产化工产品，如油漆和涂料、石油工业催化剂等。 钨粉 以氧化钨为原料，用氢气还原制成，主要用作钨材加工及碳化钨生产的原料。钨粉是加工钨材制品和钨合金的主要原料。纯钨粉可制成丝、棒、管、板等加工材和一定形状的制品；钨粉与其他金属粉末混合，可以制成各种钨合金，如钨钼合金、钨铼合金、钨铜合金等。 碳化钨粉 以金属钨粉和炭黑为原料，经过配碳、碳化、球磨、过筛工序制成，黑色六方晶体，有金属光泽，为电、热的良好导体，具有较高熔沸点，化学性质非常稳定。碳化钨粉是生产硬质合金的主要原料。 钨硬质合金 以碳化钨粉为硬质相，以钴为粘结剂，经混合、湿磨、干燥、制粒后制成混合料，再将混合料压制成坯料，经过压制、烧结制成具备所需性能的硬质合金材料，主要用于制作各种切削工具、刀具、钻具、矿山工具和耐磨零部件等。 硬质合金刀具 硬质合金刀具主要以公司自产的硬质合金为原料，根据客户的需求，加工处理而成。其适用于各种碳钢、铸铁、不锈钢、耐热钢、镍基及钛合金等材料的加工，亦适用于铝镁合金、超硬合金钢、各种PCB基板、超硬塑料材料、超硬纤维材料等。 钨丝 钨丝通过压制、烧结、轧制、旋锻、拉拔变形加工等工序制得。主要应用于切割光伏晶硅、水晶、磁性材料、蓝宝石等硬脆材料。 3、主要经营模式 （1）公司生产模式 公司的粉末系列产品及非标刀具生产模式是以订单式生产为主。根据销售部门接收的订单安排生产计划，组织人员进行生产。同时