翔鹭钨业：2023年半年度报告

广东翔鹭钨业股份有限公司 2023年半年度报告 2023年8月23日 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人陈启丰、主管会计工作负责人郑丽芳及会计机构负责人(会计主管人员)陈东洁声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理24 第五节环境和社会责任27 第六节重要事项30 第七节股份变动及股东情况38 第八节优先股相关情况44 第九节债券相关情况45 第十节财务报告49 备查文件目录 1、载有公司负责人陈启丰先生、主管会计工作负责人郑丽芳女士、会计主管人员陈东洁女士签名并盖章的财务报表。 2、载有广东司农会计师事务所(特殊普通合伙)盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 3、报告期内在中国证监会指定信息披露媒体《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》以及指定网站巨潮资讯网(http://www.cninfo.com.cn)公开披露过的所有公司文件的正本及公告原稿。 4、以上文件备置地点为公司董事会办公室。 释义 释义项 指 释义内容 公司、本公司、股份公司、翔鹭钨业 指 广东翔鹭钨业股份有限公司 启龙有限 指 潮州启龙贸易有限公司 江西翔鹭 指 江西翔鹭钨业有限公司（前身为大余隆鑫泰钨业有限公司） 翔密精密 指 广东翔密精密制造有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 深交所 指 深圳证券交易所 保荐机构、主承销商 指 广发证券股份有限公司 律师 指 北京市竞天公诚律师事务所 会计师 指 广东司农会计师事务所（特殊普通合伙） 报告期、本报告期 指 2023年1月1日至2023年6月30日 报告期末、期末 指 2023年6月30日 元 指 人民币元 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《公司章程》 指 《广东翔鹭钨业股份有限公司章程》 股东大会 指 广东翔鹭钨业股份有限公司股东大会 董事会 指 广东翔鹭钨业股份有限公司董事会 监事会 指 广东翔鹭钨业股份有限公司监事会 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 翔鹭钨业 股票代码 002842 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 广东翔鹭钨业股份有限公司 公司的中文简称（如有） 翔鹭钨业 公司的外文名称（如有） GuangdongXiangluTungstenCo.,Ltd. 公司的法定代表人 陈启丰 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李盛意 杨逢 联系地址 广东省潮州市湘桥区官塘镇庵头工业区 广东省潮州市湘桥区官塘镇庵头工业区 电话 0768-6972888(8068) 0768-6972888(8068) 传真 0768-6303998 0768-6303998 电子信箱 Stock@xl-tungsten.com Stock@xl-tungsten.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2022年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 938,594,748.28 900,742,350.39 4.20% 归属于上市公司股东的净利润（元） -18,309,972.62 23,080,259.27 -179.33% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -24,358,359.58 16,359,259.28 -248.90% 经营活动产生的现金流量净额（元） 43,102,596.75 26,409,214.59 63.21% 基本每股收益（元/股） -0.07 0.08 -187.50% 稀释每股收益（元/股） -0.07 0.08 -187.50% 加权平均净资产收益率 -1.94% 2.26% -4.20% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 2,196,073,096.35 2,226,422,224.15 -1.36% 归属于上市公司股东的净资产（元） 933,818,834.47 956,508,837.78 -2.37% 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,109,581.74 固定资产报废损失 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 8,503,504.91 政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -17,215.00 远期结售汇结汇损益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -248,679.25 捐赠支出及其他 其他符合非经常性损益定义的损益项目 32,112.66 减：所得税影响额 1,111,754.62 合计 6,048,386.96 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 主要为代扣缴个人所得税手续费返回。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）报告期国内、外市场概况 2023上半年，55%黑钨精矿均价为11.71万元/标吨，同比上涨3.3%；APT均价为17.87万元/吨，同比上涨1.6%；钨粉均价272元/千克，同比上涨0.7%；碳化钨粉均价268元/千克，同比上涨0.4%。原材料涨幅大于后端产品涨幅，导致产品毛利率下降。总体来看，钨市场需求预期总体承压，供给侧推动行情的持续性有限。近期钨市场僵持聚是凸显，交投普遍按需商谈。同时，全国多地收高温侵袭，或将加剧市场供求双弱矛盾，钨价格行情将延续震荡。 （二）主要业务 公司主要业务未发生重大变化。公司实现营业收入93,859.47万元，比上年同期增长4.20%；归属于上市公司股东的净利润-1,831.00万元，比上年同期减少179.33%；扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润-2,425.84万元，比上年同期减少248.90%。主营产品碳化钨粉、硬质合金收入分别增长2.65%，7.75%，碳化钨粉及硬质合金销量分别上涨3.71%和2.79%。 1、报告期内，生产经营情况如下： （1）公司在2022年启动了“光伏用超细钨丝研发项目”，该项目是对超细光伏用合金钨丝生产的前期研发及小规模试生产项目，产品研发进度理想。目前，市场对于光伏用钨丝的需求不断提升，市场前景广阔。公司将把握契机，适时打造一个高产高效的光伏用钨丝生产基地。 （2）近年公司依托已有的省、市级工程中心和省级企业技术中心的创新平台，结合科研院所和高校的研发人才优势，逐步涉猎数控刀片、单直孔、双直孔、双螺旋孔、三螺旋孔棒材、难加工材料用耐高温、抗氧化新产品XM12、金刚石涂层专用产品XK06A等，不断丰富公司产品品类，提升整体服务，增强市场竞争力。目前公司硬质合金方面在申请发明专利4项，与高等院校和科研院所联合申请发明专利2项。 （3）公司在市场方面深耕重点客户的战略合作，特别是上半年与中钨高新等加大了超细碳化钨粉末产品的合作，公司刀片专用亚细粉末、顶锤专用碳化钨粉市场开拓取得成效，量能逐步增加，硬质合金加工钛合金专用棒料也得到市场验证，市场使用量日渐提升。 （4）精密工具方面，公司已初步完成发展方向调整，由原来专供3C刀具市场拓展至标刀市场，同时，东莞精密已完成将生产搬迁至江西大余的搬迁工作，减少租金、电费及其他公共费用。后续，精密工具将扩大经销网络的布局，加强业务开拓，力争扭亏为盈。 2、主要产品及其用途 公司通过多年的发展，形成了从APT到硬质合金的产品体系。公司的主要产品为氧化钨（包括黄色氧化钨、蓝色氧化钨、紫色氧化钨等）、钨粉，碳化钨粉、钨合金粉及钨硬质合金等深加工产品。 公司产品结构在产业链中的位置如下图所示： 注：蓝色线框内为公司目前所生产的产品，其中碳化钨粉为公司主要收入来源。 钨精矿 钨精矿的选矿工艺一般是由钨矿石(黑钨矿或白钨矿)经破碎、球磨、重选(主要有摇床、跳汰)、浮选、电选、磁选等工艺过程,生产出达到国家标准的黑钨精矿或白钨精矿。它是生产钨铁、钨酸钠、仲钨酸铵(APT)、偏钨酸铵(AMT)等钨化合物的主要原料,其下游产品主要有三氧化钨、蓝色氧化钨、钨粉、碳化钨、硬质合金、钨钢、钨条、钨丝等。 APT 属钨工业的中间产品，由钨精矿经压煮、离子交换、蒸发结晶而制得，主要用于制造氧化钨、偏钨酸铵及其他钨化合物，也可以用于石油化工行业作添加剂。 氧化钨 属钨工业的中间产品，由APT煅烧制成，有黄色氧化钨、蓝色氧化钨和紫色氧化钨等多种氧化形态。氧化钨是生产钨粉的主要原料，主要用于生产金属钨粉和碳化钨粉，同时也可以用于生产化工产品，如油漆和涂料、石油工业催化剂等。 钨粉 以氧化钨为原料，用氢气还原制成，主要用作钨材加工及碳化钨生产的原料。钨粉是加工钨材制品和钨合金的主要原料。纯钨粉可制成丝、棒、管、板等加工材和一定形状的制品；钨粉与其他金属粉末混合，可以制成各种钨合金，如钨钼合金、钨铼合金、钨铜合金等。 碳化钨粉 以金属钨粉和炭黑为原料，经过配碳、碳化、球磨、过筛工序制成，黑色六方晶体，有金属光泽，为电、热的良好导体，具有较高熔沸点，化学性质非常稳定。碳化钨粉是生产硬质合金的主要原料。 钨硬质合金 以碳化钨粉为硬质相，以钴为粘结剂，经混合、湿磨、干燥、制粒后制成混合料，再将混合料压制成坯料，经过压制、烧结制成具备所需性能的硬质合金材料，主要用于制作各种切削工具、刀具、钻具、矿山工具和耐磨零部件等。 硬质合金刀具 硬质合金刀具主要以公司自产的硬质合金为原料，根据客户的需求，加工处理而成。其适用于各种碳钢、铸铁、不锈钢、耐热钢、镍基及钛合金等材料的加工，亦适用于铝镁合金、超硬合金钢、各种PCB基板、超硬塑料材料、超硬纤维材料等。 钨丝 钨丝通过等压制、烧结、轧制、旋锻、拉丝拉制而成。主要应用于切割光伏晶硅、水晶、磁性材料、蓝宝石等硬脆材料。 3、主要经营模式 （1）公司生产模式 公司的粉末系列产品及非标刀具生