信德新材：2024年半年度报告

辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 2024年半年度报告 2024-041 2024年8月 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人尹洪涛、主管会计工作负责人李婷及会计机构负责人(会计主管人员)王雨声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告中如有涉及未来的计划、业绩预测等方面的内容，均不构成本公司对任何投资者及相关人士的承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十、公司面临的风险和应对措施”，敬请投资者关注相关内容。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标7 第三节管理层讨论与分析10 第四节公司治理28 第五节环境和社会责任30 第六节重要事项35 第七节股份变动及股东情况46 第八节优先股相关情况50 第九节债券相关情况51 第十节财务报告52 备查文件目录 一、载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的财务报表；二、报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿； 三、经公司法定代表人签署的2024年半年度报告原件；四、其他相关文件。 以上文件的备置地点：公司证券事务部 释义 释义项 指 释义内容 信德新材、公司、本公司 指 辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 信德化工 指 辽宁信德化工有限公司 奥晟隆 指 大连奥晟隆新材料有限公司 大连信德新材料 指 大连信德新材料科技有限公司 大连信德碳材料 指 大连信德碳材料科技有限公司 成都昱泰 指 成都昱泰新材料科技有限公司 信德胜隆 指 信德胜隆（大连）新材料科技有限公司 中科能源 指 中科能源材料科技（大连）有限公司 信德企管 指 辽阳市信德企业管理咨询中心（有限合伙） 尚融宝盈 指 尚融宝盈（宁波）投资中心（有限合伙） 尚融聚源 指 上海尚融聚源股权投资中心（有限合伙） 蓝湖投资 指 蓝湖投资管理咨询（上海）有限公司 贝特瑞 指 贝特瑞新材料集团股份有限公司及其关联公司 杉杉股份 指 宁波杉杉股份有限公司及其关联公司 璞泰来 指 上海璞泰来新能源科技股份有限公司及其关联公司 江西紫宸 指 江西紫宸科技有限公司及其关联公司 凯金能源 指 广东凯金新能源科技股份有限公司及其关联公司 中科电气 指 湖南中科电气股份有限公司及其关联公司 翔丰华 指 上海市翔丰华科技股份有限公司及其关联公司 尚太科技 指 石家庄尚太科技股份有限公司及其关联公司 SNEResearch 指 韩国新能源领域咨询公司，提供电池行业全球市场研究和咨询服务 高工锂电（GGII） 指 深圳市高工咨询有限公司下属锂电行业研究品牌，第三方调研机构 EVTank 指 北京伊维碳科管理咨询有限公司下属锂电行业研究品牌，第三方调研机构 报告期 指 2024年1月1日至2024年6月30日 上年同期 指 2023年1月1日至2023年6月30日 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 《辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司章程》 元、万元、亿元 指 指人民币元、人民币万元、人民币亿元 沥青 指 沥青是由不同分子量的碳氢化合物及其非金属衍生物组成的黑褐色复杂混合物，是高黏度有机液体的一种 乙烯焦油 指 乙烯焦油是乙烯裂解过程中的一种副产物 古马隆树脂 指 又称古马隆-茚树脂，以乙烯焦油、碳九为原料经催化聚合反应而得，产品外观为黄色、褐色、黑色块状固体，具有良好的相溶性、耐水性、耐酸碱性等 石油基可纺沥青 指 是一种以石油制品为原料，可以用于制备沥青基碳纤维的沥青产品 煤基可纺沥青 指 是一种以煤制品为原料，可以用于制备沥青基碳纤维的沥青产品 负极包覆材料、锂电池负极包覆材料 指 锂电池负极材料生产过程中添加剂的一种，包覆于石墨颗粒表面，在增强锂电池循环性能、倍率性能以及比容量等性能的同时有助于负极材料定型 碳纤维可纺沥青 指 通过专有工艺制成的一种特殊性能的沥青，经过纺丝、碳化等生产工艺处理后，得到沥青基碳纤维产品 碳纤维 指 由碳元素组成的一种特种纤维，具有耐高温、抗摩擦、导电、导热及耐腐蚀等特性，外形呈纤维状、柔软、可加工成各种织物 沥青基碳纤维 指 以沥青等富含稠环芳烃的物质为原料，通过聚合、纺丝、不熔化、碳化处理的制备的一类碳纤维 橡胶增塑剂 指 一种橡胶助剂，可以使得橡胶分子间的作用力降低，从而降低橡胶的玻璃化温度，令橡胶可塑性、流动性，便于压延、压出等成型操作，同时还能改善硫化胶的某些物理机械性能，如降低硬度和定伸应力、赋予较高的弹性和较低的生热、提高耐寒性等 裂解萘馏分 指 裂解萘馏分主要成分为多环芳烃，可用于提取工业萘以及作为碳黑原料使用 克容量 指 单位质量的电池或活性物质所能放出的电量 充放电倍率 指 充放电倍率=充放电电流/额定容量。充放电倍率是电池充放电能力的一项指标。电池的充放电倍率越高，通常意味着电池功率越大，充放电速度越快 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 信德新材 股票代码 301349 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 辽宁信德新材料科技（集团）股份有限公司 公司的中文简称（如有） 信德新材 公司的外文名称（如有） LiaoningXindeNewMaterialTechnologyGroupCo.,Ltd. 公司的外文名称缩写（如有） XindeNewMaterial 公司的法定代表人 尹洪涛 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 李婷 张海龙 联系地址 辽宁省大连长兴岛经济区马咀路58号 辽宁省大连长兴岛经济区马咀路58号 电话 0411-85235213 0411-85235213 传真 0419-5169858 0419-5169858 电子信箱 ysy@dlaosl.com ysy@dlaosl.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、注册变更情况 注册情况在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 公司注册情况在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 营业收入（元） 360,843,127.25 349,325,336.31 3.30% 归属于上市公司股东的净利润（元） -7,668,884.84 21,990,977.76 -134.87% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -30,086,625.38 3,432,084.87 -976.63% 经营活动产生的现金流量净额（元） -30,690,815.34 -193,817,158.05 84.17% 基本每股收益（元/股） -0.0757 0.2156 -135.11% 稀释每股收益（元/股） -0.0757 0.2156 -135.11% 加权平均净资产收益率 -0.28% 0.78% -1.06% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 3,166,136,548.52 3,155,903,972.48 0.32% 归属于上市公司股东的净资产（元） 2,710,677,867.37 2,767,574,514.13 -2.06% 公司报告期末至半年度报告披露日股本是否因发行新股、增发、配股、股权激励行权、回购等原因发生变化且影响所有者权益金额 ☑是□否 支付的优先股股利 0.00 支付的永续债利息（元） 0.00 用最新股本计算的全面摊薄每股收益（元/股） -0.0752 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -21,994.88 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 10,750,625.70 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 17,801,733.87 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,963,374.48 减：所得税影响额 4,145,587.94 少数股东权益影响额（税后） 3,661.73 合计 22,417,740.54 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 （一）公司业务及产品 公司是行业领先的碳基新型材料供应商，长期致力于锂离子电池负极包覆材料领域的技术创新、生产工艺创新和产品创新，为锂离子电池负极材料生产商提供品类全、质量优、性价比高、覆盖不同软化点范围的成体系负极包覆材料产品，并积极向下游沥青基碳纤维生产领域拓展，构建以沥青基碳纤维短切纤维、软毡、硬毡、复合毡为核心，相关制品为支撑的碳纤维产品体系，助力新能源行业持续发展。 公司主要产品：一是负极包覆材料，作为包覆剂主要用于锂离子电池负极材料的生产加工，可有效提升负极材料的首充可逆容量、循环稳定性以及电池倍率性能；二是通过专有工艺制成碳纤维可纺沥青，再经过纺丝、碳化等生产工艺处理后制成沥青基碳纤维产品。同时，在生产过程中会产生副产品橡胶增塑剂和裂解萘馏分，其中，橡胶增塑剂可作为增塑剂加入橡胶产品，亦可用于调和重油；裂解萘馏分可用于提取工业萘以及作为碳黑原料使用。 公司产品在产业链中位置详见下图： 注：蓝色区块为公司所处产业链的位置。 （二）行业状况及发展趋势 根据中国证监会的行业分类，公司属于门类“C制造业”中的所属行业为“C26化学原料和化学制品制造业”，具体为化学原料和化学制品制造业中的精细化工行业。精细化工是当今化学工业中最具活力的新兴领域之一，是新材料的重要组成部分。公司上游原料主要是乙烯焦油和树脂等大宗化工产品，通过一系列工艺生产负极包覆材料，作为包覆剂和粘结剂主要用于锂离子电池负极生产，是锂离子电池产业链上游关键材料，因此受锂离子电池行业和锂离子电池负极材料行业双重影响较大。 为应对