海马汽车：2024年半年度报告

海马汽车股份有限公司 2024年半年度报告 【2024年8月】 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人覃铭、主管会计工作负责人罗理想及会计机构负责人(会计主管人员)林波声明：保证本半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本次半年报的董事会会议。 本报告第三节“管理层讨论与分析”第十项“公司面临的风险和应对措施”中描述了公司可能存在的风险，敬请投资者注意阅读。 公司计划不派发现金红利，不送红股，不以公积金转增股本。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标6 第三节管理层讨论与分析9 第四节公司治理17 第五节环境和社会责任18 第六节重要事项21 第七节股份变动及股东情况29 第八节优先股相关情况32 第九节债券相关情况33 第十节财务报告34 备查文件目录 （一）载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表； （二）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 释义 释义项 释义内容 海马汽车/公司/本公司 指 海马汽车股份有限公司 上海海马投资 指 海马（上海）投资有限公司，系海马汽车控股股东 海马投资 指 海马投资集团有限公司 海南海马 指 海南海马汽车有限公司 海南新能源销售 指 海南海马新能源汽车销售有限公司 海马新能源 指 海马新能源汽车有限公司 海马销售 指 海马汽车销售有限公司 孚达动力 指 郑州孚达动力科技有限公司（原郑州海马新能源汽车销售有限公司） 海马财务 指 海马财务有限公司 马邦出行 指 海南马邦出行科技有限公司 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 海南自贸港 指 海南自由贸易港 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司简介 股票简称 海马汽车 股票代码 000572 股票上市证券交易所 深圳证券交易所 公司的中文名称 海马汽车股份有限公司 公司的中文简称（如有） 海马汽车 公司的外文名称（如有） HaimaAutomobileCo.,Ltd 公司的外文名称缩写（如有） HAIMAAUTO 公司的法定代表人 覃铭 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 刘锐 谢瑞 联系地址 海口市金盘工业区金盘路12-8号 海口市金盘工业区金盘路12-8号 电话 0898-66822672 0898-66822672 传真 0898-66822672 0898-66822672 电子信箱 000572@haima.com 000572@haima.com 三、其他情况 1、公司联系方式 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司注册地址、公司办公地址及其邮政编码、公司网址、电子信箱等在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 2、信息披露及备置地点 信息披露及备置地点在报告期是否变化 □适用☑不适用 公司披露半年度报告的证券交易所网站和媒体名称及网址，公司半年度报告备置地在报告期无变化，具体可参见2023年年报。 3、其他有关资料 其他有关资料在报告期是否变更情况 □适用☑不适用 四、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 596,220,625.03 1,682,023,899.25 1,682,023,899.25 -64.55% 归属于上市公司股东的净利润（元） -151,617,716.22 -63,644,821.49 -63,644,821.49 - 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -176,209,238.43 -113,005,029.10 -108,171,772.39 - 经营活动产生的现金流量净额（元） 18,810,322.33 116,346,868.68 116,346,868.68 -83.83% 基本每股收益（元/股） -0.0922 -0.0387 -0.0387 - 稀释每股收益（元/股） -0.0922 -0.0387 -0.0387 - 加权平均净资产收益率 -8.33% -3.08% -3.08% 下降5.25个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 6,949,661,391.43 7,359,688,080.47 7,359,688,080.47 -5.57% 归属于上市公司股东的净资产（元） 1,744,935,405.76 1,897,274,441.93 1,897,274,441.93 -8.03% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 ①执行《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》 2023年12月22日，证监会发布了《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》 （证监会公告〔2023〕65号），自公布之日起施行。上市公司在披露定期报告时，应在财务报表附注中披露执行本规则对可比会计期间非经常性损益的影响情况。 本公司自2023年年度报告披露时执行该规定，并对2022年和2021年的非经常性损益进行调整。本次对2023年半年度的非经常性损益进行调整。 ②保证类质保费用重分类 财政部于2024年3月发布了《企业会计准则应用指南汇编2024》，规定保证类质保费用应计入营业成本。本公司自 2024年度起执行该规定，并对比较期间的合并利润表进行调整。 五、境内外会计准则下会计数据差异 1、同时按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照国际会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 2、同时按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况 □适用☑不适用 公司报告期不存在按照境外会计准则与按照中国会计准则披露的财务报告中净利润和净资产差异情况。 六、非经常性损益项目及金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 17,669,959.53 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 22,246,970.18 债务重组损益 1,742,679.52 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 1,130,430.74 减：所得税影响额 -1,294.72 少数股东权益影响额（税后） 18,199,812.48 合计 24,591,522.21 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司从事的主要业务 2024年上半年，中国汽车行业主要经济指标呈现增长态势。由于一季度同期基数相对偏低，增速较高，二季度后整体增速较一季度有所放缓。国内销量同比微增，终端库存高于正常水平；汽车出口保持快速增长，市场占有率稳步提升，对拉动市场整体增长贡献显著，与此同时，新能源汽车出口增速放缓。 据中国汽车工业协会统计数据，今年1-6月，中国汽车产销分别完成1389.1万辆和1404.7万辆，同比分别增长4.9%和6.1%。其中：国内销量1125.5万辆，同比增长1.4%；出口销量279.3万辆，同比增长30.5%。乘用车产销分别完成1188.6万辆和1197.9万辆，同比分别增长5.4%和6.3%。新能源汽车产销分别完成492.9万辆和494.4万辆，同比分别增长30.1%和32%，市场占有率达到35.2%。其中：国内销量433.9万辆，同比增长35.1%；出口销量60.5万辆，同比增长13.2%。 公司主营业务为汽车及汽车动力总成的研发、制造、销售及金融服务，公司产品包括海马7X、海马7X-E、海马7X- H、海马8S、海马S7和海马S5等，提供的主要服务为金融服务和租赁服务等。 公司产品方面。海马7X是一款面向多人口家庭打造的七座汽车产品，拥有较大三排空间，专注儿童安全。海马7X-E是海马汽车新能源转型阶段首款智能纯电动车型，续航里程510km。海马7X-H是公司研发的首款后轮驱动车型，也是丰田在国内合作的首款氢燃料电池乘用车；该车搭载高功率密度金属双极板燃料电池堆,燃料电池系统额定功率80kW，同时匹配峰值功率200kW的驱动电机，具备较强的动力性能；采用70MPa的高压储氢瓶,一次加满氢气仅需3-5分钟。海马8S是一款紧凑型智能SUV产品，是公司首款智能互联汽车产品。与此同时，为支持海外市场销售，公司其他在售产品包括海马S7、海马S5等型号产品。 经营模式方面。公司汽车产品由全资子公司海马汽车有限公司及控股子公司海南海马组织生产，分别由海南海马、海马销售、海南海马汽车销售有限公司和海南新能源销售负责对外销售。国内市场，公司主要采取先款后货，即预收货 款的方式进行汽车整车销售，原则上不允许赊销。面向C端市场，公司不断优化以服务为特色的海南原点市场营销服务，并推出“海岛心服务”服务理念，持续开展全员营销活动；面向B端市场，公司通过海马7X-E纯电动汽车等产品，持续在公务、租赁和行业大客户等市场寻求突破。海外市场，在巩固传统中东市场并防范市场风险的同时，公司积极开拓新 的增长点，产品已成功推向东南亚等新兴市场，获得较好市场反响。 2024年上半年，公司根据“降成本、稳经营、提人效”的总要求，立足化解风险保生存，保持战略定力促转型，调整经营思路和工作重心，努力根据自身资源条件开展特色化经营，完成的重点工作如下： 1.氢燃料电池汽车示范运营取得阶段性成果。 2024年3月15日，公司首款氢燃料电池汽车——海马7X-H完成产品试验与验证，完成首批25台示范运营车辆生 产；3月30日，公司氢燃料电池汽车示范运营项目正式启动；5月21日，公司首批10台氢燃料电池汽车顺利完成滴滴平台的注册流程并上线，开展网约车示范运营服务；6月，公司氢燃料电池汽车示范运营首个项目成功跨越6500公里核算里程，圆满达成海南省燃料电池汽车示范应用项目首阶段设定的目标。 2.B端专用纯电动汽车产品开发如期推进。 截至目前，公司B端专用纯电动汽车产品已按阶段目标完成整车可靠性试验和性能试验，该产品是为城市、运营商、司机和乘客提供多样化服务的定制车型，未来将实现从安全、服务、娱乐和拓展四个领域新的出行生态，进而实现公司 在智能制造、智慧出行、智享服务的全产业链创新，以呈现公司在新能源赛道上“智能制造与智慧出行”并行的特色化新能源汽车产业布局。 3.出行业务取得新进展。 公司子公司马邦出行的巡游出租车业务已投入运营，并启动运营服务中心建设，从而实现租车、包车/约车、充电、车辆售后定制化服务模型及司机服务一体化运营。 4.海外业务着力防范风险。 2023年下半年以来，由于海外形势变化，海外市场风险有所提升。为防范风险，公司于海外业务合作过程中主动采取措施，在降低应收账款余额等方面取得显著成效。后续，公司将在前期工作的基础上，并在合理控制风险的前提下，努力开拓市场、提升销量，积极做好海外市场相关工作。 本报告期，公司产品结构、