科华控股：科华控股股份有限公司2024年半年度报告

公司简称：科华控股 科华控股股份有限公司2024年半年度报告 2024年8月 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人陈洪民、主管会计工作负责人朱海东及会计机构负责人（会计主管人员）朱海东声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的各项公司对未来企业战略、业务发展、经营计划、财务状况等前瞻性描述，是基于当前公司能够掌握的信息和数据对未来所作出的评估或预测，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”、“五其他披露事项”中关于“可能面对的风险”的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义.........................................................................................................................................4第二节公司简介和主要财务指标.....................................................................................................4第三节管理层讨论与分析.................................................................................................................8第四节公司治理...............................................................................................................................19第五节环境与社会责任...................................................................................................................22第六节重要事项...............................................................................................................................25第七节股份变动及股东情况...........................................................................................................30第八节优先股相关情况...................................................................................................................35第九节债券相关情况.......................................................................................................................36第十节财务报告...............................................................................................................................37 备查文件目录载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 二、联系人和联系方式 三、基本情况变更简介 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 报告期内，公司营业收入、净利润等主要会计数据和主要财务指标较上年同期波动较小，经营成果稳中向好： 1.受产品结构和单价影响，公司营业收入较上年同期下降0.93%； 2.报告期内，受益于外部质量成本的降低和利息费用的下降导致销售费用和财务费用的节约，归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益的净利润分别增加423.52万元和518.54万元，增长幅度分别为6.40%和9.50%； 3.报告期内，经营活动产生的现金流量净额为3.04亿元，较上年同期下降433.53万元，降幅1.41%； 4.报告期内，每股收益和净资产收益率指标较上年同期基本持平，其中扣除非经常性损益后的基本每股收益和扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率略有上升。 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 十、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）报告期内公司所属行业发展情况 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754—2017），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）中的“汽车零部件及配件制造”（C3670）,是汽车制造专业化分工的重要组成部分。汽车产业发展状况与宏观经济波动具有明显的相关性，全球及国内经济的周期性波动均会对我国汽车生产和消费带来影响，进而影响汽车零部件及配件制造行业。 根据国际汽车制造协会（OICA）数据，2023年全球共生产大约9350万辆汽车，同比增长10%；根据中国汽车工业协会的统计数据，2023年中国汽车销量大约为3009万台，较2022年增长约12%；2024年1-6月，中国汽车销量约1404万台，较上年同期增加约81万台，增幅约6.1%。 （二）主要业务、产品及其用途 公司是集研发、生产及销售于一体的高新技术企业，主要生产汽车动力单元和底盘传动系统的关键零部件，包括涡轮增压器涡轮壳、中间壳、差速器等。经过多年的积累和发展，公司已成长为该细分领域的头部企业，在全球范围内具备较高的影响力和竞争力。 涡轮增压器是一种通过提高发动机进气效率来提高燃油经济性并减少排放的先进技术，具有技术成熟度高、性价比强的特点，广泛应用于乘用车、商用车、工程机械、农用机械、船舶动力和发电机组等，其中因乘用车、商用车产销量规模最大，因而是涡轮增压器最大的应用市场。根据盖瑞特（Garrett）2023年报，2023年全球涡轮增压器销量大约为5000万台，较2022年的4600万台增加了400万台。近年来随着全球对环保排放标准日趋严格，促使涡轮增压器在汽车上的装配率不断提高；中期来看，受益于混合动力（HEV、PHEV、REEV）等新能源技术路线的应用，涡轮增压器行业在全球尤其是亚洲地区都将有所增长，如图1、图2所示： 单位：万辆 单位：万辆 根据中国汽车工业协会的统计数据，2023年全年混合动力车型销量280万辆，较2022年增长129万辆，增幅84.7%；2024年1-6月，混合动力车型销量为192万辆，较2023年同期增长89万台，增幅85.7%，而同期纯电动车型则增量只有31万台，增幅11.5%。从以上数据我们认为，虽然近年由于新能源汽车销量增速较快而影响了涡轮增压器在汽车领域的装配率，但是就中长期而言全球范围内涡轮增压器的需求总量仍将保持稳定并会有增长。欧洲、美国和日本主要汽车市场将仍然以燃油动力车型和混合动力车型为主流；就中国市场而言，对涡轮增压器的需求更为直接的混合动力车型销量将呈持续快速上升趋势，这将为涡轮增压器市场需求带来进一步的发展空间，从而为公司的业务发展创造了宝贵的机遇。 （三）经营模式 公司是集研发、生产及销售于一体的高新技术企业，采用以单定产的模式，力求以最少的资源、最短的周期、最快的反应交付高品质的产品。报告期内，公司的研发模式、采购模式、生产模式和销售模式未发生重大变化。 二、报告期内核心竞争力分析 √适用□不适用 报告期内，公司核心竞争力未发生明显变化。 （1）稳定优质的客户资源优势 公司自设立以来一直从事中间壳及其装配件、涡轮壳及其装配件产品的研发、生产和销售。经过长时间的行业浸润，公司已掌握铸造、机械加工工艺中的多项核心技术，建立起了精益化管理体系，并逐渐拥有稳定优质的客户群体。目前，公司与盖瑞特、博格华纳、上海菱重、纬湃汽车、博马科技、丰沃、天力、蜂巢等国内外主要涡轮增压器厂商建立了长期稳定的战略合作关系。公司产品广泛搭载于宝马、奔驰、奥迪、大众、捷豹、路虎、沃尔沃、雷诺、通用、福特、丰田、日产、马自达、现代、起亚、比亚迪、吉利、长城、赛力斯、奇瑞、长安等众多知名汽车品牌。公司拥有稳定优质的客户群体，优质的核心客户不仅能为公司提供稳定可观的经济效益，而且还为公司带来了良好的口碑及品牌效应，使得公司在汽车零部件产业竞争中具有较强优势。 （2）研发与技术工艺优势 公司自成立以来，一直将技术研发放在公司发展的战略性位置，并致力于建立完善的研发体系。公司技术开发中心下设铸造研发科、加工研发科和质量规划科，各科室通过分工协作完成产品的开发。为加快技术创新，公司广揽技术人才，培养建立了具有较强实力的研发团队。企业持续加强与科研院所的产学研合作，积极引进和采用先进技术及标准，不断提升科研开发能力，缩短与国际先进技术水平的差距，占领技术制高点。 汽车制造业作为国民经济的重要支柱产业之一，具有市场规模大、技术迭代周期短、供应链复杂且较长的特点，其行业特点对于行业内厂商的规模化和持续稳定的供货能力有很高的要求，同时要求业内企业具备持续技术创新、优化工艺、降低成本的能力。公司在精密铸造加工行业精耕细作许多年，在以上诸多方面已经形成了较强的优势，竞争护城河深厚。 铸造方面，公司配备世界先进的丹麦DISA垂直造型线一条、日本新东FCMXⅢ型造型线两条、新东ACE-5静压线一条，冷芯自动线两条，呋喃自动线一条共七条全自动造型线，可满足生产高精度铸件要求；配备十余套电炉及保温浇筑炉等，拥有年产8.5万吨的铸件能力；并配备先进的自动制芯设备、自动打磨设备及检测设备。经过多年的实践积累，公司已具备汽车行业、机械工程类等行业全部材质类型铸铁及耐热合金钢铸件产品的大批量生产能力。 加工方面，加工车间拥有行业内领先的数控加工设备823台，以及珩磨、焊接、装配、清洗和检测等工序的先进配套设备，更有效的保证了客户端产品的高质量要求，同时实现了高效率低成本的加工工艺，并且配备了自动化的辅助设备，实现了可靠的省人化作业，同时加工车间还有数字化智能管理生产系统，解决了生产