科华控股：科华控股股份有限公司2024年半年度报告

公司代码：603161公司简称：科华控股 科华控股股份有限公司2024年半年度报告 2024年8月 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司全体董事出席董事会会议。 三、本半年度报告未经审计。 四、公司负责人陈洪民、主管会计工作负责人朱海东及会计机构负责人（会计主管人员）朱海东 声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 五、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 不适用。 六、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的各项公司对未来企业战略、业务发展、经营计划、财务状况等前瞻性描述，是基于当前公司能够掌握的信息和数据对未来所作出的评估或预测，不构成公司对投资者的实质性承诺，敬请投资者注意投资风险。 七、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 八、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 九、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露半年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十、重大风险提示 公司已在本报告中详细描述可能存在的相关风险，敬请查阅“第三节管理层讨论与分析”、“五其他披露事项”中关于“可能面对的风险”的内容。 十一、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义4 第二节公司简介和主要财务指标4 第三节管理层讨论与分析8 第四节公司治理19 第五节环境与社会责任22 第六节重要事项25 第七节股份变动及股东情况30 第八节优先股相关情况35 第九节债券相关情况36 第十节财务报告37 备查文件目录 载有公司负责人、主管会计工作负责人、会计主管人员签名并盖章的财务报表。报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义科华控股、公司、本公司 指 科华控股股份有限公司 科华投资 指 江苏科华投资管理有限公司，系公司股东 联华机械 指 溧阳市联华机械制造有限公司，系科华控股之全资子公司 科华德国 指 LYKHGmbH，系科华控股之全资子公司 科华美国 指 LYKHLLC，系科华控股之全资子公司 科华上海 指 科华控股（上海）有限责任公司,系科华控股之全资子公司 科华动力 指 江苏科华动力科技有限公司，系科华控股之控股子公司 科华底盘 指 江苏科华底盘技术有限公司，系科华控股之控股子公司 科华香港 指 科华控股（香港）有限公司，系科华控股之全资子公司 上交所 指 上海证券交易所 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 中登公司 指 中国证券登记结算有限责任公司 三会 指 股东大会、董事会、监事会 《公司章程》 指 《科华控股股份有限公司章程》 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 元、万元 指 人民币元、人民币万元 报告期 指 2024年半年度 报告期末 指 2024年6月30日 月末、月底 指 相应月份最后一日 博格华纳 指 BorgWarnerInc.（博格华纳）及其控制的企业 盖瑞特 指 GarrettMotionInc.（盖瑞特）及其控制的企业 丰沃 指 宁波丰沃增压科技股份有限公司及其控制的企业 长城汽车 指 长城汽车股份有限公司及其控制的企业 GKN 指 GKNAutomotive（吉凯恩）及其控制的企业 卡特彼勒 指 CaterpillarInc.（卡特彼勒）及其控制的企业 涡轮增压器 指 一种利用发动机排出的废气惯性推动涡轮室内的涡轮，带动与之同轴的叶轮，并由叶轮压送新鲜空气，使之增压进入气缸，从而达到增加进气量目的的空气压缩机 中间壳 指 涡轮增压器中位于压气机壳和涡轮壳中间的一个核心零部件壳体，内部包含涡轮轴、浮动轴承、止推轴承、定套轴封等 涡轮壳 指 涡轮增压器中连接排气歧管和中间壳的壳体，形成涡轮工作的腔体并通过引导气体的流动推动涡轮做功 差速器壳体 指 差速器壳是差速器的主体，主要用于安置十字轴或一字横轴，可保持差速器与后桥驱动车轮的传动轴线不变，力矩通过差速器传动出去 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 公司的中文名称 科华控股股份有限公司 公司的中文简称 科华控股 公司的外文名称 KehuaHoldingsCo.,Ltd 公司的外文名称缩写 KehuaHoldings 公司的法定代表人 陈洪民 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 朱海东 杨希 联系地址 江苏省常州市溧阳市昆仑街道镇前街99号 江苏省常州市溧阳市昆仑街道镇前街99号 电话 0519-87835309 0519-87835309 传真 0519-87836173 0519-87836173 电子信箱 zqsw@khmm.com.cn zqsw@khmm.com.cn 三、基本情况变更简介 公司注册地址 江苏省常州市溧阳市昆仑街道镇前街99号 公司注册地址的历史变更情况 因溧阳市部分行政区划发生变更，故公司注册地址由“溧阳市竹箦镇余桥村”变更为“江苏省常州市溧阳市昆仑街道镇前街99号” 公司办公地址 江苏省常州市溧阳市昆仑街道镇前街99号 公司办公地址的邮政编码 213354 公司网址 www.khmm.com.cn 电子信箱 zqsw@khmm.com.cn 四、信息披露及备置地点变更情况简介 公司选定的信息披露报纸名称 《中国证券报》(www.cs.com.cn) 登载半年度报告的网站地址 www.sse.com.cn 公司半年度报告备置地点 董事会办公室 五、公司股票简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所 科华控股 603161 无 六、其他有关资料 □适用√不适用 七、公司主要会计数据和财务指标(一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 营业收入 1,207,606,313.43 1,218,942,894.93 -0.93 归属于上市公司股东的净利润 70,366,496.91 66,131,289.97 6.40 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 59,760,335.21 54,574,968.52 9.50 经营活动产生的现金流量净额 303,820,064.67 308,155,350.43 -1.41 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减(%) 归属于上市公司股东的净资产 1,408,486,815.45 1,391,416,246.20 1.23 总资产 3,172,504,995.38 3,553,629,612.49 -10.72 (二)主要财务指标 主要财务指标 本报告期（1－6月） 上年同期 本报告期比上年同期增减(%) 基本每股收益（元／股） 0.52 0.50 4.00 稀释每股收益（元／股） 0.52 0.50 4.00 扣除非经常性损益后的基本每股收益（元／股） 0.44 0.41 7.32 加权平均净资产收益率（%） 4.99 5.09 减少0.10个百分点 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） 4.24 4.20 增加0.04个百分点 公司主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 报告期内，公司营业收入、净利润等主要会计数据和主要财务指标较上年同期波动较小，经营成果稳中向好： 1.受产品结构和单价影响，公司营业收入较上年同期下降0.93%； 2.报告期内，受益于外部质量成本的降低和利息费用的下降导致销售费用和财务费用的节约，归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益的净利润分别增加423.52万元和518.54万元，增长幅度分别为6.40%和9.50%； 3.报告期内，经营活动产生的现金流量净额为3.04亿元，较上年同期下降433.53万元，降幅1.41%； 4.报告期内，每股收益和净资产收益率指标较上年同期基本持平，其中扣除非经常性损益后的基本每股收益和扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率略有上升。 八、境内外会计准则下会计数据差异 □适用√不适用 九、非经常性损益项目和金额 √适用□不适用 单位:元币种:人民币 非经常性损益项目 金额 附注（如适用） 非流动性资产处置损益，包括已计提资产减值准备的冲销部分 -916,641.94 计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外 14,003,374.71 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，非金融企业持有金融资产和金融负债产生的公允价值变动损益以及处置金融资产和金融负债产生的损益 15,557.26 委托他人投资或管理资产的损益 2,934.32 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -627,176.18 减：所得税影响额 1,871,886.47 合计 10,606,161.70 对公司将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》未列举的项目认 定为的非经常性损益项目且金额重大的，以及将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应说明原因。 √适用□不适用 单位：元币种：人民币 项目 涉及金额 原因 代扣个人所得税手续费 102,182.02 符合国家政策规定、持续发生 直接减免的增值税 43,429.38 符合国家政策规定、持续发生 十、其他 □适用√不适用 第三节管理层讨论与分析 一、报告期内公司所属行业及主营业务情况说明 （一）报告期内公司所属行业发展情况 根据《国民经济行业分类》（GB/T4754—2017），公司所处行业为“汽车制造业”（C36）中的“汽车零部件及配件制造”（C3670）,是汽车制造专业化分工的重要组成部分。汽车产业发展状况与宏观经济波动具有明显的相关性，全球及国内经济的周期性波动均会对我国汽车生产和消费带来影响，进而影响汽车零部件及配件制造行业。 根据国际汽车制造协会（OICA）数据，2023年全球共生产大约9350万辆汽车，同比增长10%；根据中国汽车工业协会的统计数据，2023年中国汽车销量大约为3009万台，较2022年增长约 12%；2024年1-6月，中国汽车销量约1404万台，较上年同期增加约81万台，增幅约6.1%。 （二）主要业务、产品及其用途 公司是集研发、生产及销售于一体的高新技术企业，主要生产汽车动力单元和底盘传动系统的关键零部件，包括涡轮增压器涡轮壳、中间壳、差速器等。经过多年的积累和发展，公司已成长为该细分领域的头部企业，在全球范围内具备较高的影响力和竞争力。 涡轮增压器是一种通过提高发动机进气效率来提高燃油经济性并减少排放的先进技术，具有技术成熟度高、性价比强的特点，广泛应用于乘用车、商用车、工程机械、农用机械、船舶动力和发电机组等，其中因乘用车、商用车产销量规模最大，因而是涡轮增压器最大的应用市场。根据盖瑞特（Garrett）2023年报，2023年全球涡轮增压器销量大约为5000万台，较2022年的4600 万台增加了400万台。近年来随着全球对环保排放标准日趋严格，促使涡轮增压器在汽车上的装配率不断提高；中期来看，受益于混合动力（HEV、PHEV、REEV）等新能源技术路线的应用，涡轮增压器行业在全球尤其是亚洲地区都将有所增长，如图1、图2所示： 单位：万辆 （图1） 单位：万辆 （图2） 根据中国汽车工业协会的统计数据，2023年全年混合动力车型销量280万辆，较2022年增 长129万辆，增幅84.7%；2024年1-6月，混合动力车型销量为192万辆，较2023年同期增长 89万台，增幅85.7%，而同期纯电动车型则增量只有31万台，