金融壹账通2024年中期报告

壹账通金融科技有限公司 ONECONNECTFINANCIALTECHNOLOGYCO.,LTD. (于开曼群岛注册成立的有限公司) 股份代号:6638纽交所代码:OCFT 2024 中期报告 目录 公司资料2 财务表现摘要4 业务回顾及展望8 管理层讨论及分析14 企业管治及其他资料20 中期财务资料的审阅报告29 中期简明综合全面收益表30 中期简明综合资产负债表32 中期简明综合权益变动表34 中期简明综合现金流量表36 简明综合中期财务资料附注37 公司资料 董事会 执行董事 沈崇锋先生（董事长兼首席执行官） 非执行董事郭晓涛先生付欣女士 窦文伟先生王文君女士 独立非执行董事 张耀麟博士濮天若先生周永健先生叶冠荣先生 审核委员会 濮天若先生（主席）周永健先生 叶冠荣先生 薪酬及提名委员会 张耀麟先生（主席）郭晓涛先生 周永健先生 公司秘书 陈梓丰先生（于2024年2月23日获委任） 贾燕菁女士（于2024年2月23日辞任） 邓颕珊女士(ACGHKACG（)于2024年2月23日辞任） 授权代表 沈崇锋先生 陈梓丰先生（于2024年2月23日获委任） 邓颕珊女士（于2024年2月23日辞任） 上市资料及股份代号 香港联合交易所有限公司 股份代号：6638 纽约证券交易所 股份代码：OCFT 开曼群岛注册办事处 MaplesCorporateServicesLimitedPOBox309,UglandHouse GrandCayman,KY1-1104CaymanIslands 总部 中国广东省深圳市福田区 益田路5033号 平安金融中心21/24层 香港主要营业地点 香港湾仔港湾道18号 中环广场2701室 公司网站 www.ocft.com 2024年中期报告2 公司资料 核数师 罗兵咸永道会计师事务所 执业会计师 注册公共利益实体核数师 香港中环 太子大厦22楼 香港法律顾问 佳利（香港）律师事务所香港 铜锣湾 轩尼诗道500号希慎广场37楼 开曼群岛之主要股份过户登记处 MaplesFundServices(Cayman)LimitedPOBox1093,BoundaryHall CricketSquare,GrandCayman,KY1-1102CaymanIslands 香港股份过户登记分处 香港中央证券登记有限公司香港湾仔 皇后大道东183号 合和中心17楼1712-1716号铺 主要往来银行 平安银行股份有限公司深圳分行中国 深圳福田区 深南中路1099号平安银行大楼 3壹账通金融科技有限公司 财务表现摘要 •截至2024年6月30日止六个月的持续经营业务1收入从2023年同期的人民币1,833.0百万元减少22.8%至人民币1,415.8百万元。 •截至2024年6月30日止六个月的持续经营业务毛利率为37.1%，而2023年同期为37.5%；截至2024年6月30日止六个月的持续经营业务非国际财务报告准则毛利率2为39.4%，而2023年同期为40.1%。 •截至2024年6月30日止六个月的持续经营业务经营亏损从2023年同期的人民币116.4百万元收窄9.3%至人民币105.5百万元。持续经营业务经营利润率为-7.5%，而2023年同期则为-6.3%。 •截至2024年6月30日止六个月的本公司拥有人应占持续经营业务净亏损为人民币70.5百万元，而2023年同期则为净亏损人民币113.6百万元。截至2024年6月30日止六个月的本公司拥有人应占持续经营业务净利润率为-5.0%，而2023年同期则为-6.2%。 •截至2024年6月30日止六个月的持续经营业务每股美国存托股亏损净额（基本及摊薄）为人民币-1.94元，而2023年同期则为人民币-3.13元。 •截至2024年6月30日止六个月的本公司拥有人应占来自持续经营及已终止经营业务溢利净额达人民币139.0百万元，而2023年同期则为亏损净额人民币190.5百万元，主要乃由于出售虚拟银行业务的收益。截至2024年6月30日止六个月本公司拥有人应占来自持续经营及已终止经营业务净利润率与2023年同期的-10.4%相比提升至9.8%。 •截至2024年6月30日止六个月的持续经营及已终止经营业务每股美国存托股收益╱（亏损）（基本及摊薄）为人民币3.83元，而2023年同期则为人民币-5.24元。 2024年中期报告4 财务表现摘要 人民币千元，百分比及每股美国存托股金额除外 截至6月30日止六个月 2024年2023年同比 （未经审核）（未经审核） 持续经营业务 收入 来自平安集团的收入822,8801,117,649-26.4% 来自陆金所的收入3112,719144,499-22.0% 来自第三方客户的收入4480,170570,837-15.9% 总计1,415,7691,832,985-22.8% 毛利525,782687,042 毛利率37.1%37.5% 非国际财务报告准则毛利率239.4%40.1% 经营亏损(105,502)(116,368) 经营利润率-7.5%-6.3% 本公司拥有人应占持续经营业务净亏损(70,485)(113,649) 本公司拥有人应占持续经营业务净利润率-5.0%-6.2% 持续经营业务每股美国存托股亏损净额5 （基本及摊薄）(1.94)(3.13) 本公司拥有人应占来自持续经营及已终止 经营业务溢利╱（亏损）净额139,014(190,465) 本公司拥有人应占来自持续经营及已终止 经营业务净利润率9.8%-10.4% 持续经营及已终止经营业务每股美国存托股 收益╱（亏损）（5基本及摊薄）3.83(5.24) 附注： 1本公司于2024年4月2日完成向陆金所控股有限公司（“陆金所”）出售虚拟银行业务（“已终止经营业务”），代价为现金933百万港元。详情请参阅本公司于2023年11月14日刊发的公告、本公司于2023年12月5日刊发的通函以及本公司于2024年1月16日、4月2日及4月17日刊发的公告。由于该出售事项，虚拟银行业务分部的过往财务业绩已在本公司简明综合中期财务资料中反映为“已终止经营业务”，而本公司其余业务（“持续经营业务”）的过往财务业绩已于截至2024年6月30日止半年度及2023年比较期间在本公司简明综合中期财务资料内反映为“持续经营业务”。 2有关该非国际财务报告准则财务计量指标的更多详情，请参阅“使用未经审核非国际财务报告准则财务计量指标”一节。 3兹提述陆金所于2024年7月3日及7月30日刊发的公告。于根据陆金所以股代息计划配发及发行新陆金所股份完成后（各术语的定义见该等公告），陆金所将成为平安集团的间接非全资子公司且陆金所集团的财务业绩将并入平安集团的合并财务报表。 4第三方客户指于相关期间收入贡献少于本公司总收入5%的每一名客户。该等客户是本公司多元化战略的重点。 5每股美国存托股（“美国存托股”）代表30股普通股。 5壹账通金融科技有限公司 财务表现摘要 使用未经审核非国际财务报告准则财务计量指标 未经审核综合财务资料乃根据国际会计准则理事会颁布的国际财务报告准则会计准则（“国际财务报告准则”）编制。非国际财务报告准则计量指标用于毛利和毛利率，经调整以剔除非现金项目，包括在收入成本中确认的无形资产摊销、在收入成本中确认的物业及设备折旧以及在收入成本中确认的股份薪酬开支。本公司管理层定期审查非国际财务报告准则毛利及非国际财务报告准则毛利率，以评估业务表现。通过剔除非现金项目，该等财务指标使本公司管理层能够评估一美元收入与现金毛利的转换情况。本公司使用该等非国际财务报告准则财务计量指标评估持续经营，并用于内部规划及预测。本公司认为，非国际财务报告准则财务资料，综合而言，有助于投资者，原因为其提供一致性并可与过去财务业绩进行比较，便于对各期的经营业绩进行比较，并有助于与其他公司进行比较，原因为许多其他公司均使用类似的财务资料。本公司亦认为，呈列非国际财务报告准则财务计量指标可为投资者提供关于经营业绩的有用资料，原因为其可使投资者更清楚地了解管理层在财务及经营决策中使用的资料，从而使投资者能够从管理层的角度看待管理层用于经营业务的重要财务指标，并使投资者更好地了解本公司的业绩。然而，非国际财务报告准则财务资料仅作为补充资料呈列，不应视为按照国际财务报告准则呈列的财务资料的替代资料，并且可能不同于其他公司使用的类似标题的非国际财务报告准则计量指标。鉴于上述限制，阁下不应将非国际财务报告准则财务计量指标与根据国际财务报告准则编制的财务计量指标分开考虑或作为其替代指标。无论何时本公司使用非国际财务报告准则财务计量指标时，均会提供与根据国际财务报告准则陈述的最接近的、适用财务计量指标之间的对账。我们鼓励投资者及股东审阅相关的国际财务报告准则财务计量指标，以及该等非国际财务报告准则财务计量指标与彼等最直接可比的国际财务报告准则财务计量指标之间的对账。 2024年中期报告6 财务表现摘要 下表载列所示期间持续经营业务国际财务报告准则与非国际财务报告准则业绩的未经审核对账。 截至6月30日止六个月 2024年2023年 （未经审核）（未经审核） 人民币千元人民币千元 持续经营业务毛利525,782687,042 持续经营业务毛利率37.1%37.5% 非国际财务报告准则调整 —收入成本中确认的无形资产摊销29,22843,583 —收入成本中确认的物业及设备折旧2,2082,823 —收入成本中确认的股份薪酬开支5621,330 持续经营业务非国际财务报告准则毛利557,780734,778 持续经营业务非国际财务报告准则毛利率39.4%40.1% 7壹账通金融科技有限公司 业务回顾及展望 业务回顾 我们是中国金融服务行业的商业科技服务提供商，亦在不断拓展国际业务。我们向金融机构客户提供“全方位”集成技术方案－包括数字化银行解决方案及数字化保险解决方案。我们亦通过加马平台向金融机构提供数字基础设施。我们的解决方案及平台帮助金融机构加快其数字化转型。我们认为“业务+技术”模式是我们的主要竞争优势，也是我们持续赢得新业务并与客户深化合作的驱动力。自我们成立以来，中国100%的国有银行和股份制银行、98%的城市商业银行、66%的财产险公司以及48%的人身险公司已使用我们至少一种产品。 在扶持政策及持续技术创新等因素的推动下，中国内地的金融科技行业正在快速发展。于2024年5月，在中国人民银行召开的科技工作会议上，政府提出了加快数字央行规划建设、持续增强网络安全和数据安全保障能力、深入推进金融科技应用和数字化转型等任务。于同月，国家金融监督管理总局（“国家金融监督管理总局”）向银行及保险机构发布了关于落实科技金融、绿色金融、普惠金融、养老金融及数字金融“五篇大文章”的指导意见。国家金融监督管理总局对银行及保险机构推动数字化转型、提升数字化经营服务能力、强化业务管理、改进服务质量、降低服务成本等方面提出了指导意见。金融机构在其战略计划中日益融入数字化转型，根据中国信息通信研究院的预测，预计到2025年，中国数字经济将超过人民币60万亿元（8.84万亿美元）。根据艾瑞咨询的资料，预计到2027年，中国金融科技市场将超过人民币5,800亿元，2023年至2027年的复合年增长率为12%。 在全球方面，金融科技市场亦带来了巨大的机遇，我们在香港、东南亚、中东、南非等多个国家及地区取得强劲的策略性扩张势头。具体而言，在消费者偏好向网络平台的强势转变的推动下，东南亚正在见证数字金融服务的迅速普及。根据Google、淡马锡(Temasek)及贝恩公司(Bain&Company)发布的2023年东南亚数字经济报告，东南亚数字贷款的贷款账面余额预计到2030年将达到约3,000亿美元。 为了帮助中国及境外市场的金融机构及企业应对数字化转型挑战，我们正在利用我们的商业知识及技术实力，以数据及AI驱动的方式不断升级我们的产品。我们以