浦发银行：上海浦东发展银行股份有限公司2024年半年度报告

上海浦东发展银行股份有限公司2024年半年度报告 二〇二四年八月 重要提示 1.公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证半年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别及连带的法律责任。 2.公司于2024年8月16日在上海召开第七届董事会第七十四次会议审议通过本报告，全体董事亲自出席会议并行使表决权。 3.公司半年度报告中分别按照企业会计准则和国际财务报告准则编制的财务报表未经审计，但已经毕马威华振会计师事务所（特殊普通合伙）分别根据中国注册会计师审阅准则和国际审阅准则审阅，并出具了标准无保留结论的审阅报告。 4.公司董事长张为忠、分管财务工作的副行长刘以研及会计机构负责人张健声明：保证半年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 5.本报告期公司不进行利润分配，不实施公积金转增股本。 6.公司不存在被控股股东及其关联方非经营性占用资金情况。 7.公司不存在违反规定决策程序对外提供担保的情况。 8.前瞻性陈述的风险声明：本报告中所涉及的未来计划、发展战略等前瞻性描述不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应当对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 9.重大风险提示：公司不存在可预见的重大风险。公司经营中面临的风险主要有信用风险、市场风险、流动性风险、操作风险等，公司已经采取各种措施，有效管理和控制各类经营风险，具体详见第三节“管理层讨论与分析”中“风险管理”相关内容。 目录 第一节释义3 第二节公司简介和主要财务指标4 第三节管理层讨论与分析8 3.1公司总体经营情况8 3.2公司战略优化及战略执行情况9 3.3经营中关注的重点问题12 3.4利润表分析14 3.5资产负债表分析19 3.6会计报表中变动超过30%以上项目及原因23 3.7贷款质量分析24 3.8商业银行其他监管指标分析28 3.9公司业务概要30 3.10根据监管要求披露的其他信息37 3.11关于未来发展的讨论和分析39 3.12风险管理40 3.13对商业银行经营业务和盈利能力构成重大影响情况44 3.14历次募集资金情况45 第四节公司治理46 第五节环境、社会与治理（ESG）53 第六节重要事项58 第七节股份变动及股东情况61 第八节优先股相关情况64 第九节债券相关情况67 第十节财务报告69 第十一节备查文件目录69 第一节释义 在本报告中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 浦发银行、公司、母公司、本行、全行 指 上海浦东发展银行股份有限公司 本集团 指 上海浦东发展银行股份有限公司及其附属公司 上海信托 指 上海国际信托有限公司 浦银金租 指 浦银金融租赁股份有限公司 浦银理财 指 浦银理财有限责任公司 浦银国际 指 浦银国际控股有限公司 浦银安盛 指 浦银安盛基金管理有限公司 浦发硅谷银行 指 浦发硅谷银行有限公司 浦发村镇银行 指 上海浦东发展银行股份有限公司发起设立的共28家村镇银行 央行、人民银行 指 中国人民银行 金融监管总局 指 国家金融监督管理总局 银保监会 指 原中国银行保险监督管理委员会 中国证监会、证监会 指 中国证券监督管理委员会 上交所 指 上海证券交易所 报告期末 指 2024年6月30日 报告期 指 2024年1月1日至2024年6月30日 上年同期 指 2023年1月1日至2023年6月30日 上年末 指 2023年12月31日 第二节公司简介和主要财务指标 2.1公司基本信息 中文名称 上海浦东发展银行股份有限公司 中文简称 上海浦东发展银行、浦发银行 英文名称 SHANGHAIPUDONGDEVELOPMENTBANKCO.,LTD. 英文名称缩写 SPDBANK 法定代表人 张为忠 首次注册日期 1992年10月19日 目前注册和办公地址 中国·上海市中山东一路12号 公司注册地址的历史变更情况 中国·上海市浦东南路500号（1992年10月19日-2011年11月25日） 统一社会信用代码 9131000013221158XC 金融许可证机构编码 B0015H131000001 公司网址 http://www.spdb.com.cn 电子信箱 bdo@spdb.com.cn 服务热线 95528 2.2联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 谢伟 吴蓉 联系地址 上海市中山东一路12号浦发银行董监事会办公室 电话 021-63611226 021-61618888转董监事会办公室 传真 021-63230807 021-63230807 电子信箱 xw@spdb.com.cn wur2@spdb.com.cn 2.3信息披露及备置地点 公司选定的信息披露媒体名称 《中国证券报》《上海证券报》《证券时报》 登载定期报告的中国证监会指定网站网址 http://www.sse.com.cn 公司定期报告备置地点 公司董监事会办公室 2.4公司证券简况 股票种类 股票上市交易所 股票简称 股票代码 变更前股票简称 普通股A股 上海证券交易所 浦发银行 600000 - 优先股 浦发优1 360003 - 浦发优2 360008 - 可转换公司债券 浦发转债 110059 - 2.5公司国际排名及评级 国际排名 英国《银行家》杂志 2024年7月，英国《银行家》杂志发布“全球银行1000强”排名，根据一级资本，浦发银行位列全球第19位，居上榜中资银行第10位。 美国《财富》杂志 2024年8月，美国《财富》杂志发布“财富世界500强”排名，浦发银行位列第292位，居上榜中资银行第8位。 美国《福布斯》杂志 2024年6月，美国《福布斯》杂志发布“全球企业2000强”排名，浦发银行位列第159位，居上榜中资银行第10位。 品牌价值及ESG评级 品牌价值 2024年3月，国际权威品牌价值评估机构BrandFinance发布“2024年全球银行500强”排行榜，浦发银行位列第31位，居上榜中资银行第11位，品牌价值98.76亿美元。 ESG 2023年9月，摩根士丹利资本国际公司（中文简称“明晟”，英文简称“MSCI”）公布2022年ESG（环境、社会及公司治理）评级，浦发银行评级为A。 评级公司 信用评级 评级展望 穆迪（Moody’s） 长期存款评级：Baa2短期存款评级：Prime-2 稳定 标准普尔（Standard&Poor’s） 长期发债人信用评级：BBB短期发债人信用评级：A-2 稳定 惠誉评级（FitchRatings） 长期发行人违约评级：BBB 稳定 2.6主要会计数据和财务指标 单位：人民币百万元 本报告期（1-6月） 上年同期 本期比上年同期增减（%） 2022年 1-6月 主要会计数据营业收入 88,248 91,230 -3.27 98,644 利润总额 30,170 26,567 13.56 34,533 归属于母公司股东的净利润 26,988 23,138 16.64 30,174 归属于母公司股东的扣除非经常性损益的净利润 26,806 20,384 31.51 29,862 经营活动产生的现金流量净额 -382,642 48,486 -889.18 65,257 主要财务指标（元/股）基本每股收益 0.89 0.76 17.11 1.00 稀释每股收益 0.82 0.70 17.14 0.92 扣除非经常性损益后的基本每股收益 0.89 0.67 32.84 0.99 每股经营活动产生的现金流量净额 -13.04 1.65 -890.30 2.22 盈利能力指标（%）加权平均净资产收益率 4.17 3.73 上升0.44个百分点 5.13 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率 4.14 3.28 上升0.86个百分点 5.08 平均总资产收益率 0.30 0.27 上升0.03个百分点 0.37 全面摊薄净资产收益率 4.13 3.72 上升0.41个百分点 5.12 扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率 4.10 3.26 上升0.84个百分点 5.06 净利差 1.42 1.53 下降0.11个百分点 1.79 净利息收益率 1.48 1.56 下降0.08个百分点 1.84 成本收入比 26.60 26.59 上升0.01个百分点 24.53 占营业收入百分比（%）利息净收入比营业收入 65.78 66.24 下降0.46个百分点 69.63 非利息净收入比营业收入 34.22 33.76 上升0.46个百分点 30.37 其中：手续费及佣金净收入比营业收入 13.92 15.30 下降1.38个百分点 15.49 单位：人民币百万元 本报告期末 上年末 本期末比上年末增减（%） 2022年末 规模指标资产总额 9,253,778 9,007,247 2.74 8,704,651 其中：贷款总额 5,314,936 5,017,754 5.92 4,900,662 负债总额 8,500,022 8,274,363 2.73 7,997,876 其中：存款总额 4,996,236 4,984,630 0.23 4,826,478 归属于母公司股东的净资产 745,520 724,749 2.87 697,872 归属于母公司普通股股东的净资产 635,611 614,840 3.38 587,963 归属于母公司普通股股东的每股净资产(元/股) 21.65 20.95 3.34 20.03 资产质量指标（%）不良贷款率 1.41 1.48 下降0.07个百分点 1.52 贷款减值准备对不良贷款比率 175.37 173.51 上升1.86个百分点 159.04 贷款减值准备对贷款总额比率 2.47 2.57 下降0.10个百分点 2.42 注： （1）基本及稀释每股收益、加权平均净资产收益率根据《公开发行证券的公司信息披露编报规则第9号——净资产收益率和每股收益的计算及披露（2010年修订）》计算： 基本每股收益=归属于母公司普通股股东的净利润/发行在外的普通股加权平均数。 稀释每股收益=（归属于母公司普通股股东的净利润+稀释性潜在普通股对归属于母公司普通股股东净利润的影响）/（发行在外的普通股加权平均数+稀释性潜在普通股转化为普通股的加权平均数）。 加权平均净资产收益率=归属于母公司普通股股东的净利润/归属于母公司普通股股东的加权平均净资产。 （2）今年3月，公司对浦发优2优先股发放股息人民币7.215亿元（含税）。在计算本报告披露的每股收益及加权平均净资产收益率等指标时，公司考虑了优先股股息发放的影响。 （3）非经常性损益根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益（2023年修订）》的定义计算。 （4）归属于母公司普通股股东的每股净资产=（归属于母公司股东的净资产-其他权益工具优先股、永续债部分）/期末普通股股本总数。 （5）平均总资产收益率=净利润/资产平均余额，资产平均余额＝（期初资产总额＋期末资产总额）/2。 （6）全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。 （7）扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率=报告期归属于母公司普通股股东的扣除非经常性损益的净利润/期末归属于母公司普通股股东的净资产。 （8）净利差=总生息资产平均收益率-总计息负债平均成本率。 （9）净利息收益率=利息净收入/总生息资产平均余额。 （10）成本收入比=业务及管理费/营业收入。 （11）贷款总额为企业贷款、个人贷款及票据贴现本金余额的合计，存款总额为企业存款、个人存款和其他存款本金余额的合计。 （12）报告期加权平均净资产收益率、扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率、全面摊薄净资产收益率、扣除非经常性损益后全面摊薄净资产收益率、平均总资产收