2024年CCFA零售业风险管理最佳实践案例

目录 案例1：AFIONA妍丽-集团税务合规数字化管理1 案例2：离职5年员工收受贿赂被公安机关抓捕5 案例3：零售废纸皮收入审计专项7 案例4：“门店标牌云”保障智慧餐饮屏幕信息安全8 案例5：人力数智化助力新零售：10 居然之家风险管理与创新发展新路径10 案例6：商超全场AI智能防损系统12 案例7：天虹数字化前中后台风险管控实践15 案例8：易启看-智慧商超非标品AI数智挽损解决方案17 案例9：元芒数字AI自助收银防损——算法服务19 案例10：员工AI巡店督导21 案例1：AFIONA妍丽-集团税务合规数字化管理 AFIONA妍丽成立于1995年，作为全球美妆产品和服务提供商，深耕中国美妆零售市场近30年,是中国具有影响力的美妆连锁零售企业，在国内直营进口化妆品连锁店排名第一。作为深圳连锁品牌30强企业，妍丽一直秉承着“以顾客为尊”的经营理念，始终坚持“汇聚国际高品质化妆品，帮助顾客有效改善肌肤问题”的市场定位，不断夯实内功，稳步发展。 体量剧增税务“承重度”提升 2022年，妍丽加快发展，一年内共开出新店接近60家，总店数突破200家。截 止目前，妍丽已在中国开设超220家直营店，遍布全国五十多座城市，拥有全球 超过200个高奢品牌授权，涵盖护肤、彩妆、香水、仪器等9大专业美妆品类。 公司业务迅猛发展令人欣喜，但门店和分子公司数量呈指数型增长，一方面传统的财税管理体系，已经无法满足企业业务快速增长的需求，另一方面新零售线上业态增量，同行业竞争压力不断加大，因此降本增效，维系业务竞争优势管理需求十分迫切，零售业税务管理模式受到非常大的挑战。 此前，妍丽采取线下手工处理的传统方式，并委托第三方代理机构登录全国各地电子税务局进行手工申报，申报结束后再收集纳税申报表进行电子档案归档，使得妍丽税务管理人员在工作时面临不少烦恼： 1.涉税数据散落各部门及不同系统中，数据归集耗时且质量不高；税务申报表依赖Excel进行手工处理，工作量大且容易出错； 2.与全国各地第三方中介机构沟通成本高且延时，伴随业务扩展及门店增长，管理难度倍增，运营管理成本高； 3.税务数据零散，分散式的申报模式，无法及时了解各分子公司的申报状态和数据，无法及时管控税务申报环节中的风险； 4.税务风险指标监控滞后，无法做到横向比对和事前、事中预警提示； 5.电子商务蓬勃发展，国税总局协同海关对出口退税监管力度加强，企业被动应对函调或协查，风险管理滞后； 6.销项数据分散多人处理，手工提交开票，缺少集中化管理，数据收集难度大，缺失问题多； 7.进项发票手工收集，手工登陆税局勾选认证，管理难度大。 华盟·税纪云助力铺就税务合规提效之路 作为业内专业的税务合规软件和解决方案提供商，“华盟·税纪云”智慧税务综合管理平台能够实现针对零售连锁行业特定的税务需求，提供用户急需的解决方案。 妍丽财税、IT团队与华盟·税纪云联合组成项目组，充分梳理了所有的涉税业务场景和税务规则，最终借助“华盟·税纪云”SaaS平台，实现了“计税规则统一管控-税基数据采集—全税种纳税申报—平台透视化管理—税收风险智能化管理—档案归档”的集团全流程税务一站式管理： 1.实现了增值税、印花税、财报、所得税等11个税费种申报数据自动采集及报表生成; 2.实现了所有直营店（220+）税局批量一键报送，覆盖31个电子税务局; 3.每季度超过1200申报任务线上完成，月度申报完成时间缩短至2天以内，并同时完成申报结果自动归档; 4.集团销项发票自动开具，提升工作效率，实现集团集中化管理，杜绝重复推送，降低善意虚开等风险； 5.实现进项税票统一管理，实时查验，减少问题发票，对失信企业发票设立黑名单预警，提升风控能力，支持存量发票管控，提高税负筹划能力。 借助智慧税务综合管理平台建设，逐步推动税务管理数字化转型，让零售行业企业真正达到“管得住、提效率、强内控和创价值”的内部管理高度，为财税人员赋能，为企业降本增效，更好的支撑集团经营分析和战略决策。 案例2：离职5年员工收受贿赂被公安机关抓捕 背景： 2023年3月，监察部回顾历史案件时，发现2019年仓经理受贿未遂被辞退案，调查不彻底，需补充调查。 调查过程： 2023年3月，监察立即成立专案组，启动全面深入调查。 1、监察部梳理案件档案了解到，2018年底公司要在深圳龙岗区租赁仓库，公司委派仓经理黄某寻址、比价、洽谈、签约一些列事情，2019年1月，黄某与房东已约定回扣额度，但未来得及收取回扣被调查辞退。 2、重启深入全面调查，通过分析租仓项目的邮件及存档资料，厘清了黄某在项目的角色及对应权限，梳理了项目从寻址、比价、申请、签约、租金支付等过程，发现合同约定的免租期、公摊面积等存在不公平，同时我司与房东签约时通过中介牵线，中介与黄某为亲属关系。同时对已签约仓库租金做了市场询价，发现仓租金明显高出市场平均水平。 3、监察部整理证据链向公安机关报案，最终确定黄某通过原下属刘某、亲属黄某收取房东大额回扣64万余元，才给予租赁签约，推翻了黄某当年所述还没来得及收取回扣的情况。2024年5月，深圳福田法院以非国家工作人员受贿罪，判处黄某辉有期徒刑一年并处罚金5万、亲属黄某丽帮助过账判处有期徒刑6 个月并处罚金1万、刘某飞案发时已经离职判处非国家工作人员行贿罪拘役6 个月并处罚金2万。没收其64万违法所得上缴国库。 钱大妈已加入“CCFA”与国内近两千家企业共同反舞弊，达成拒不录用失信人员的共识。公司对全体员工采取腐败“零容忍”态度，不论职位高低、不论功劳大小，一旦涉嫌腐败，一查到底，绝不姑息。公司坚持永久性、高强度的反腐败战略，通过腐败预防和腐败打击两者相结合的手段，打造钱大妈特有的廉洁体系生态。 案例3：零售废纸皮收入审计专项 一、案例创新的背景及实施过程 2024全国审计工作会议中提出审计工作将重点围绕六个方面开展，助力高水平科技自立自强是其中之一。这意味着审计工作不仅仅是对财务数据的审查，还将更多地关注企业的技术创新和社会责任。 绿色零售，即将资源节约、环境保护等绿色经营理念贯穿于零售活动的全过程，旨在实现企业的可持续增长，达到经济效益、社会效益和环境效益的有机统一。 我部在年度废纸皮收入专项审计中，创新审计理念和思路，从零售废纸皮产生的结构，回收收集过程，售卖流向与回款情况进行分析。 废纸皮主要产生部门（干货部门）销售/企业整体销售占比均值36%，各门店干货部门销售占比贴近均线波动，差异较小。而干货部门作为废纸皮产量主要产出部门，各门店实际产出废纸皮重量差异较大，存在废纸皮业务管控异常的可能性，为门店废纸皮收入管理、优化流程提供了数据基础。通过实地审计检查，解决门店现场的风险点，实施低于均值的20家门店排提升至均值0.13%的相关管控措施，年预计可增收121.6万元。 被审计门店 二、案例创新成果/价值 1、流程创新：通过提供废纸皮整体产生重量均值，给门店提供参考的标准。促使门店优化现废纸皮回收、收集管控流程，从而达到提升废纸皮收入增加，资源节约的目的。 2、社会影响：废纸皮回收可以为公司带来经济效益外，废纸皮作为可循环再生的资源，其回收利用有助于节约纤维资源，从而保护生态环境，具有重要的社会价值，提高企业形象。 8 案例4：“门店标牌云”保障智慧餐饮屏幕信息安全 一、背景介绍 据不完全数据统计，每年登记在案的大屏播放事故超过3000起，内容涉及淫秽、涉政、暴恐等类型，覆盖企事业单位、学校、医院、车站、商场等各类场合。 数字化屏幕运营安全问题成为品牌关注的重点。作为知名中华美食快餐品牌的永和大王，其连锁发展不断提速，新趋势下各个门店需要在运营安全的前提下，注重用户体验感的打造。仙视提出的OaaS代运营云服务方案直击痛点，解决了永和大王运营安全的难题。 二、思路与实施流程 仙视“门店标牌云”系统通过国家信息系统安全等级保护认证。在信息安全方面防范节目内容篡改、木马入侵、病毒入侵，实现数字自动可识别，数据流动持续可监管，安全事件可审可溯源，为永和大王门店信息发布安全保驾护航。 数据的安全是永和大王门店信息管理的基石。 仙视门店标牌云系统是从信息传输、存储、备份，到内容审核等完整的信息安全保障方案。采取传送、数据接 口双层加密，有效规避和防范过程攻击、非法终端接入、任意篡改。从云端服务器传输到终端采用MD5加密，避免工作人员错误投屏操作，确保节目精准投放。门店标牌云系统自动巡检功能，对设备异常情况及时预警。后台支持数据备份，具有数据追溯和日志管理功能。系统日志可获取所有操作行为，在发生数据异常时，可随时追溯数据丢失的原因。 三、案例成效 仙视门店标牌云作为一款云端信息管理平台，涵盖了信息安全、数据安全、运行稳定性等多个方面的优势。一站式搭建门店架构，设备全掌控，门店标牌云系统定时巡检功能确保门店设备>95%在线率，保障设备安全稳定运行，有利于提升门店形象和用户体验。运营报告定期反馈，门店轻松掌握月度、年度运营数据及设备“健康状况”，有利于复盘整改优化，提高门店运营效率。门店标牌云系统为永和大王运维约433家门店，管理屏幕1118台，平均月度发布节目9次， 月度平均发布426单，不仅为门店建立了数字化营销体系，也通过精准解决屏幕管理问题，高效提升永和大王品牌的商业空间数字化运营能力。 案例5：人力数智化助力新零售：居然之家风险管理与创新发展新路径 在5G网络快速普及、物联网和互联网家装市场快速发展等多重因素的作用下，中国智能家居市场展现蓬勃发展态势。在这个前景广阔的赛道上，只有少数企业能称得上实力玩家。面对竞争，居然之家没有坐以待毙，开始尝试数智化转型，不断进行商业模式创新，平台服务与线性服务相结合、线上线下相结合、“大家居”与“大消费”相融合，引领家居行业向新零售转型升级。 23年年初，居然之家与用友网络科技股份有限公司（下文简称“用友”）签订战略合作协议，下沉高效大数据分析人力资源系统，助推居然之家原传统商业连锁企业在各行业数智化发展趋势下逐步实现企业自身的数字化转型升级。 其中，居然之家数智人力项目于2023年3月成功启动。该项目在用友BIP平台的基础上，充分利用了平台的灵活性和数据闭环化特点，为居然之家打造了智能、高效、协同的数智化人力平台。通过重构人力流程和建设人力共享管理模式，该系统包含了组织管理、编制管理、招聘管理、人事管理、考勤管理、绩效管理、薪酬管理、干部管理、员工自助、员工服务等模块。同时，该系统与钉钉办公、企业微信、财务报账、云学堂、主数据接口等多个外部系统实现了无缝衔 接，构建了战略人力资源管理体系，最终实现了集中业务提升效率、便捷使用提升体验、全员应用实现数字全生命周期管理的核心目标。 经过近7个月的艰苦奋战，实施团队完成了对30余项标准化流程的梳理，统一了近百种业务场景，并建立了标准化的人力资源管理体系。该系统已经成功应用于集团总部和下属公司共计700家组织单元，拥有15000+位用户使用。 系统上线后，进一步推进了集团人力管理的规范化和标准化，提高了精细化管理能力，提升了作业效率，增强了人力服务的专业性和精准度。这为集团的人力资源管理进一步发挥了“战略人力大脑”的角色定位，注入了强劲的动能，同时也为打造行业的标杆作出了贡献。 案例6：商超全场AI智能防损系统 背景介绍—— 尽管超市普遍安装了安防镜头和电子商品监控（EAS）系统，但商品盗损问题依然频发。 传统商超防损通过收银区增加稽核员、卖场内增加便衣巡防和盘亏后回溯监控等手段进行防控，全靠员工人肉发现风险，再排查海量视频锁定嫌疑人，防损效率非常低。同时在降本增效的大趋势下，许多超市的防损部已严重缩编，防损更是难上加难。 思路与实施流程—— 浙江深象智能科技有限公司（简称“深象智能”）推出的“商超全场AI智能防损系统”，全场布防，重点关注高损区域，利用AI视觉算法、IOT设备与大数据分析技术，通过收银风险实时预警和卖场内盗窃智能回溯等方式，