顺腾国际控股年报 2023/2024

Contents目录 2 CorporateInformation 公司资料 4 FinancialHighlights 财务概要 6 InformationforInvestors 给投资者的资料 7 Chairman’sStatement 主席报告 9 ManagementDiscussionandAnalysis 管理层讨论与分析 21 BiographicalDetailsofDirectorsandSeniorManagement 董事及高级管理层履历详情 27 ReportoftheDirectors 董事会报告书 48 CorporateGovernanceReport 企业管治报告 78 Environmental,SocialandGovernanceReport 环境、社会及管治报告 122 IndependentAuditor’sReport 独立核数师报告 128 ConsolidatedStatementofProfitorLossandOtherComprehensiveIncome 综合损益及其他全面收益表 130 ConsolidatedStatementofFinancialPosition 综合财务状况表 132 ConsolidatedStatementofChangesinEquity 综合权益变动表 133 ConsolidatedStatementofCashFlows 综合现金流量表 136 NotestotheConsolidatedFinancialStatements 综合财务报表附注 247 ParticularsofProperties 物业详情 248 FinancialSummary 财务概要 CORPORATEINFORMATION 公司资料 BOARDOFDIRECTORS ExecutiveDirectors Mr.CheungSiuFai(Chairman) (Ms.SoTszKwanashisalternatefortheperiodfrom14September2023to14October2023) Mr.LamWaiTong(formerChiefExecutiveOfficer)(resignedwitheffectfrom20January2024) Non-executiveDirector Ms.SoTszKwanCPA (appointedwitheffectfrom25September2023) IndependentNon-executiveDirectorsMr.LeungWinsonKwanYauCPA(Australia)Mr.LiuYingShunCPA Ms.DongJianMei CHIEFEXECUTIVEOFFICER Mr.YeungWaiLokRaymond (appointedwitheffectfrom20January2024) COMPANYSECRETARY Ms.ChanYukChiFCPA(Practising),ACA,FCG,HKFCG AUTHORISEDREPRESENTATIVES Ms.ChanYukChiMs.SoTszKwan (appointedwitheffectfrom20January2024) Mr.LamWaiTong (resignedwitheffectfrom20January2024) BOARDCOMMITTEES AuditCommittee Mr.LeungWinsonKwanYau(Chairman) Mr.LiuYingShunMs.DongJianMei NominationCommitteeMr.LiuYingShun(Chairman)Mr.LeungWinsonKwanYauMs.DongJianMei RemunerationCommitteeMr.LiuYingShun(Chairman)Mr.LeungWinsonKwanYauMs.DongJianMei 董事会 执行董事 张少辉先生（主席） （苏芷君女士于二零二三年九月十四日至 二零二三年十月十四日期间为其替任董事）林玮瑭先生（前任行政总裁） （辞任自二零二四年一月二十日起生效） 非执行董事 苏芷君女士CPA （委任自二零二三年九月二十五日起生效） 独立非执行董事 梁钧滺先生CPA(Australia) 廖英顺先生CPA 董建美女士 行政总裁 杨伟乐先生 （委任自二零二四年一月二十日起生效） 公司秘书 陈旭芝女士FCPA(Practising),ACA,FCG,HKFCG 获授权代表 陈旭芝女士 苏芷君女士 （委任自二零二四年一月二十日起生效） 林玮瑭先生 （辞任自二零二四年一月二十日起生效） 董事会委员会 审核委员会 梁钧滺先生（主席） 廖英顺先生董建美女士 提名委员会 廖英顺先生（主席） 梁钧滺先生董建美女士 薪酬委员会 廖英顺先生（主席） 梁钧滺先生董建美女士 2AnnualReport2023/2024年报 CORPORATEINFORMATION 公司资料 INDEPENDENTAUDITOR MooreCPALimited(formerlyknownasMooreStephensCPALimited) CertifiedPublicAccountantsPublicInterestEntityAuditorsregisteredinaccordancewith theAccountingandFinancialReportingCouncilOrdinance LEGALADVISOR PatrickChu,ContiWongLawyersLLP PRINCIPALBANKERS BankofCommunications(HongKong)LimitedDBSBank(HongKong)Limited BankofChina(HongKong)Limited THECAYMANISLANDSPRINCIPALSHAREREGISTRARANDTRANSFEROFFICE Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2A Block3,BuildingD,P.O.Box1586GardeniaCourt,CamanaBay GrandCayman,KY1-1100,CaymanIslands REGISTEREDOFFICE CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681,GrandCaymanKY1-1111,CaymanIslands HEADOFFICEANDPRINCIPALPLACEOFBUSINESSINHONGKONG UnitD,7/F,KC100 100KwaiCheongRoadKwaiChung NewTerritoriesHongKong HONGKONGBRANCHSHAREREGISTRARANDTRANSFERAGENT TricorInvestorServicesLimited17/F,FarEastFinanceCentre16HarcourtRoad HongKong STOCKCODE 932 COMPANY’SWEBSITE www.shunten.com.hk (thecontentsofwhichdonotformpartofthisreport) 独立核数师 大华马施云会计师事务所有限公司 执业会计师 于《会计及财务汇报局条例》下的注册公众利益实体核数师 法律顾问 朱国熙、黄锦华律师事务所（有限法律责任合伙） 主要往来银行 交通银行（香港）有限公司 星展银行（香港）有限公司中国银行（香港）有限公司 开曼群岛股份过户登记总处 Suntera(Cayman)LimitedSuite3204,Unit2A Block3,BuildingD,P.O.Box1586GardeniaCourt,CamanaBay GrandCayman,KY1-1100,CaymanIslands 注册办事处 CricketSquare,HutchinsDrive P.O.Box2681,GrandCaymanKY1-1111,CaymanIslands 香港总办事处及主要营业地点 香港 新界葵涌 葵昌路100号KC1007楼D室 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司 香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 股份代号 932 公司网址 www.shunten.com.hk （网站所载资料概不构成本报告一部分） ShuntenInternational(Holdings)Limited顺腾国际（控股）有限公司3 2024 2023 Change 二零二四年 二零二三年 变动 HK$’000 HK$’000 千港元 千港元 Results—ContinuingOperations 业绩—持续经营业务 Revenue 收益 —Healthandbeautysupplementsand productsbusiness —保健及美容补品及产品业务 230,580 215,920 +6.8% —Propertyinvestmentbusiness —物业投资业务 5,006 207 +2,318.4% Total 总计 235,586 216,127 +9.0% Grossprofit 毛利 184,212 166,310 +10.8% Grossprofitmargin(%) 毛利率(%) 78.2% 77.0% +1.2% Results—ContinuingandDiscontinuedOperations 业绩—持续经营及已终止经营业务 Profitfortheyear 年内溢利 518 40,753 –98.7% ProfitattributabletoownersoftheCompany 本公司拥有人应占溢利 571 41,036 –98.6% AdjustedprofitfortheyearattributabletoownersoftheCompany (the“AdjustedNetProfit”)* 本公司拥有人应占年内经调整溢利（“经调整净利润”）* 15,571 24,847 –37.3% FinancialPosition 财务状况 Cashandcashequivalents 现金及现金等价物 12,700 13,108 –3.1% Netassets 资产净值 171,608 143,410 +19.7% Totalequityattributabletoownersofthe Company 本公司拥有人应占权益总额 172,887 146,007 +18.4% Numberofsharesinissue(inthousands) 已发行股份数目（千股） 3,107,893 3,107,893 Nil Netassetspershare(HK$) 每股资产净值（港元） 0.06 0.05 +20.0% *TheadjustmentprocessofAdjustedNetProfit: *经调整净利润的调整过程： FINANCIALHIGHLIGHTS 财务概要 2024 2023 二零二四年 二零二三年 HK$’000 HK$’000 千港元 千港元 ProfitfortheyearattributabletoownersoftheCompany 本公司拥有人应占年内溢利 571 41,036 Adjustments: 调整： Governmentsubsidies 政府补贴 — (3,758) Gainondisposalofequityinstrumentsatfairvalue throughprofitorloss 出售按公平值计入损益的权益工具的收益 — (531) Fairvaluechangeofinvestme