同景新能源2024 年度报告

TKNEWENERGY TonkingNewEnergyGroupHoldingsLimited 同景新能源集团控股有限公司* (于开曼群岛注册成立之有限公司) (股份代号:8326) 2024 年报 香港联合交易所有限公司（“联交所”）GEM的特色 GEM的定位，乃为相比起其他在联交所上市的公司可能带有较高投资风险的中小型公司提供一个上市的市场。有意投资之人士应了解投资于该等公司的潜在风险，并应经过审慎周详的考虑后方作出投资决定。 由于GEM上市公司普遍为中小型公司，在GEM买卖之证券可能会较于联交所主板买卖之证券承受较大的市场波动风险，同时无法保证在GEM买卖的证券会有高流通量的市场。 香港交易及结算所有限公司及联交所对本报告的内容概不负责，对其准确性或完整性亦不发表任何声明，并明确表示概不就因本报告全部或任何部分内容而产生或因倚赖该等内容而引致的任何损失承担任何责任。 本报告之资料乃遵照联交所GEM证券上市规则（“GEM上市规则”）而刊载，旨在提供有关同景新能源集团控股有限公司（“本公司”）的资料，本公司之各董事（“董事”）愿就本报告共同及个别承担全部责任。各董事在作出一切合理查询后，确认就彼等所深知及确信，本报告所载资料在各重大方面均属准确完备，无误导或欺诈成份，且概无遗漏其他事宜致使本报告所载任何陈述或本报告产生误导。 年度报告2024目录 公司资料 3 主席报告书 5 管理层讨论与分析 7 董事及高级管理人员简历 12 董事会报告 15 企业管治报告 24 环境、社会及管治报告 36 独立核数师报告 67 综合损益及其他全面收益表 73 综合财务状况表 74 综合权益变动表 76 综合现金流量表 77 综合财务报表附注 79 五年财务概要 144 2 同景新能源集团控股有限公司 公司资料 董事会 执行董事 吴建农先生（主席兼行政总裁） 沈孟红女士徐水升先生 独立非执行董事王肖雄女士周元先生 沈福鑫先生 公司秘书 袁沛林先生 监察主任 沈孟红女士 授权代表沈孟红女士袁沛林先生 审核委员会 王肖雄女士（主席） 周元先生沈福鑫先生 薪酬委员会 周元先生（主席） 王肖雄女士沈福鑫先生 提名委员会 王肖雄女士（主席） 沈孟红女士周元先生 合规委员会 沈孟红女士（主席） 王肖雄女士周元先生 注册办事处Windward3,RegattaOfficePark P.O.Box1350GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港总部及主要经营地点 香港 九龙尖沙咀么地道67号半岛中心7楼701室 主要股份过户登记处OcorianTrust(Cayman)Ltd.Windward3, RegattaOfficePark P.O.Box1350GrandCaymanKY1-1108CaymanIslands 香港股份过户登记分处联合证券登记有限公司香港 北角 英皇道338号 华懋交易广场二期 33楼3301-04室 主要往来银行 恒生银行有限公司 招商银行股份有限公司 核数师 大华马施云会计师事务所有限公司 注册公众利益实体核数师 香港九龙 尖沙咀广东道30号 新港中心第1座801–806室 法律顾问 有关香港法律：李伟斌律师行 股份代号 8326 公司网址 www.tonkinggroup.com.hk 3 4 年度报告2024 主席 报告书 同景新能源集团控股有限公司 主席报告书 各位股东： 本人谨代表董事会（“董事会”）欣然提呈同景新能源集团控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司“本集团”）截至二零二四年三月三十一日止年度的年报。 截至二零二四年三月三十一日止年度，本集团录得收益约766,100,000港元，较二零二三年同期约689,000,000港元增加约11%。截至二零二四年三月三十一日止年度，本集团录得本公司拥有人应占溢利约32,800,000港元，较二零二三年同期溢利约27,600,000港元增加约19%。 于二零二四年四月十一日，阿仕特朗资本管理有限公司为及代表振捷有限公司（“要约人”，由本公司董事吴建农先生、徐水升先生及沈孟红女士分别实益拥有96.0%、3.0%及1.0%）作出自愿有条件现金要约（“要约”），以收购本公司全部已发行股份（由要约人及要约人一致行动人士已拥有及╱或同意收购之股份除外）。要约人及本公司联合刊发的综合文件于二零二四年四月二十六日刊发，要约于二零二四年五月七日在所有方面成为无条件。要约于二零二四年五月二十一日截止，要约人接获就268,537,010股本公司股份（“接纳股份”）（约占本公司已发行股本及投票权的32.8%）的有效接纳。紧随要约截止后，经计及接纳股份连同已拥有的本公司股份，要约人及要约人一致行动人士合共持有、控制499,991,010股股份（约占本公司全部已发行股份的61.12%）或对该等股份拥有指示权。因此，本公司已成为要约人之非全资附属公司。 随着二零三零年碳达峰、二零六零年碳中和目标的提出，预示着以太阳能光伏发电为主要推动力的新能源时代已经来临。本集团在不断创新的同时，努力给用户带去最直观的效益和最高品质的服务。本集团致力于在全球打造绿色生态智能光伏电站，让人类畅享光能。 最后，本人谨藉此机会，代表董事会衷心感谢各股东、客户及业务伙伴对本集团的关注及持续支持，并对董事、我们出色的管理层团队及雇员于过往年度的努力及贡献致以诚挚的谢意。我们于日后将继续加倍努力达成目标，共创佳绩。 吴建农 主席 香港，二零二四年六月二十八日 5 6 年度报告2024 管理层 讨论与分析 同景新能源集团控股有限公司 管理层讨论与分析 业务回顾及未来前景 可再生能源业务 根据集团业务发展需要，本集团可再生能源业务调整为两大版块：为光伏电站提供一站式增值解决方案（EPC、维护支持与检测）及销售具有专利技术的光伏跟踪固定支架系统。 截至二零二四年三月三十一日，同景新能源科技（上海）有限公司旗下直接或间接拥有六间全资附属公司，分别为同景新能源科技（江山）有限公司、临沂市同景新能源有限公司、浙江顺辰新能源有限公司、浙江顺阳新能源科技有限公司、百色景顺新能源科技有限公司及同景新材料（甘肃）有限公司，及两间非全资控股公司金寨县同景新能源有限公司及河池市宜州龙琚种养农民专业合作社。 本报告期内，可再生能源业务录得总收益约766,108,000港元（二零二三年：约688,965,000港元），主要来自于为光伏电站提供一站式价值增值解决方案、销售具有专利技术的光伏跟踪固定支架系统业务。 随着行业的快速发展，平价时代的来临，光伏领域已进入以安全、稳定为突出需求的发展阶段。同时土地资源日益紧缺，高效利用土地资源也成为行业的发展目标。集团致力于以提高产品性能、降低度电成本、推进平价上网为发展方向，大力推动光伏行业健康发展。 利用集团为光伏电站提供一站式解决方案（EPC、维护支持与运营）积累的优势，结合大数据分析技术、AI控制技术、无线LOAR/Zgibee通讯技术，打造一个数字化、智能化的光伏跟踪控制平台。可达到降低成本、发电量提升的目的，同时实现光伏电站的智能化、无人化管理，提升公司产品的竞争力。 为稳定集团在支架产品市场的占有率，保持产品的市场竞争力，在不断改进技术，完善先进性的同时，以安全、稳定为突破点，通过PVsyst、Ansys、Sap2000、有限元分析等专业的测算软件，研发了多点联动支架系统，该系统在原有技术基础上，针对核心的传动系统进行技术升级，采用可适应复杂环境地形的扭力传动系统代替原有的推杆传动系统，并对整个支架系统进行模块化设计，每个模块均设计有稳定自锁机构，进一步升级了支架产品的安全性能；针对大坡度的山地以及工商业厂区等特殊场景的项目，研发了钢索柔性支架，有大跨度、多连跨、高净空、多场景、多容量和低用钢量等特点。 管理层讨论与分析（续） 业务回顾及未来前景（续） 可再生能源业务（续） 光伏项目的推进，快速消耗淡水水面资源，近海条件较好的海域成为水面光伏项目的新着力点。为快速响应市场需求，集团着力打造海面漂浮光伏支架，设计开发一种海面漂浮光伏支架，研究使用耐候耐酸碱等耐复杂环境条件下的材料，满足海面复杂环境需求的光伏支架，同时，采用可适应海面复杂情况的组件安装形式，以期将现有的光伏项目推向海面发展。 光伏发电占比增长，电网调节能力不足的现状，面向分布式新能源可靠性、灵活性不足的问题，研发了山体式重力储能系统，解决新型灵活资源或主体的市场机制、并网接入、调控优化、检修协调等问题；替代化学储能，解决后期回收的难题。 随着2030年碳达峰、2060年碳中和目标的提出，预示着以太阳能光伏发电为主要推动力的新能源时代已经来临。同景新能源在不断创新的同时，努力给用户带去最直观的效益和最优质的服务，公司一直秉承着“同道同景，共创共享”的核心价值观，以“成为光能领域具有全球影响力的企业”为愿景，致力于在全球打造绿色生态智能光伏电站，让人类畅享光能！ 财务回顾 收益 截至二零二四年三月三十一日止财政年度，本集团录得收益约766,108,000港元，较二零二三年同期约 688,965,000港元增加约11%。 销售成本 截至二零二四年三月三十一日止年度，销售成本约为669,599,000港元（二零二三年：约616,789,000港元）。成本乃来自可再生能源业务，主要为材料及物资成本、分包费用、劳工成本、运输、机器及汽车租金之开支以及其他开支。 财务回顾（续） 行政及其他经营开支总额 行政及其他经营开支总额由二零二三年同期的约29,381,000港元增加约36%至截至二零二四年三月三十一日止年度的约39,874,000港元。该增加与本年度的收益增加相一致。 溢利净额 截至二零二四年三月三十一日止年度，本集团录得本公司拥有人应占溢利约32,822,000港元（二零二三年：约 27,633,000港元）。 流动资金、财务及资本来源 股本架构 于二零二四年三月三十一日，本公司已发行股份总数为818,000,000股。 于二零二四年三月三十一日，股本及本公司拥有人应占权益分别为8,180,000港元及约253,900,000港元（二零二三年：分别为8,180,000港元及约236,436,000港元）。 现金状况 于二零二四年三月三十一日，本集团的现金及现金等价物及受限制╱已抵押银行存款分别约为44,318,000港元（二零二三年：约54,617,000港元）及48,959,000港元（二零二三年：约14,614,000港元），较二零二三年三月三十一日合共增加约35%。 银行及其他借贷 于本年度，本集团借入的短期银行贷款及其他借贷约为34,756,000港元（二零二三年：约50,072,000港元），按加权平均实际年利率3.7%（二零二三年：4.2%）计息；本集团还借入长期银行贷款及其他借贷约62,149,000港元（二零二三年：无），按加权平均实际年利率3.4%（二零二三年：无）计息。 资本负债比率 于二零二四年三月三十一日，本集团的资本负债比率约为37%（二零二三年：约30%）。资本负债比率乃按年末债务总额除以于该年末的债务总额加权益总额计算得出。债务总额指除贸易应付账款及应付票据、其他应付款项及应计费用、合约负债以及应付税项之外的所有负债。 管理层讨论与分析（续） 流动资金、财务及资本来源（续） 汇率风险 本集团主要于中国从事可再生能源业务。由于本集团的可再生能源业务分部交由中国内地的附属公司营运，其大部分交易以人民币结算，本集团须承受人民币的汇率波动风险。 本集团并无订立任何外汇合约作对冲措施。本集团透过密切监察人民币汇率变动以管理其外汇风险，而未来，管理层可能考虑在有需要时利用对冲衍生工具管理其外汇风险。 持有重大投资、重大收购或出售附属公司及联属公司以及重大投资或资本资产计划 截至二零二四年三月三十一日止年度，并无持有其他重大投资、重大收购或出售附属公司及联属