《中国商业实践与美国外国腐败行为法（FCPA）》
《中国商业简报》五月刊主要探讨了中美企业之间的日常业务实践，并特别关注了美国外国腐败行为法（FCPA）对在华子公司的影响。
主要议题：
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FCPA在中国：合规挑战：
- FCPA禁止公司向外国官员支付款项以获取或保持业务。该法律适用于美国公司及其个人、在美国上市证券的公司、美国企业的员工及代理人，以及造成美国违法行为的外国国民和企业。
- 在中国的具体实施中，面临的主要挑战包括复杂的文化背景和商业惯例，以及对“外国官员”的定义和解释。
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FCPA的现状与重要性：
- 过去七年，已有超过27起涉及数百万美元贿赂的案件成功被起诉，显示了执法力度的加强趋势。
- IBM最近因向中国官员支付非法培训费用而支付1000万美元和解金，成为最新案例。
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在华美企面临的挑战：
- 由于FPCPA的复杂性和多变性，美企在维持或进入中国市场时面临着不明确和可疑的商业环境。
- 中国已制定相关反贿赂法规，但执行力度不足，常被中国内外企业违反。
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合规挑战：
- 包括但不限于海外培训、虚假发票、第三方账户、离岸银行账户、公司现金柜、误导性定价安排、大额费用伪装成咨询费等常见违规形式。
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FCPA的应用范围：
- FCPA不仅针对美国公司及其行为，也涵盖在美国上市的公司、其员工和代理，以及导致美国违法的外国国民和企业。
- 处理第三方“经纪人”也可能引发违规问题，特别是与外国合作伙伴的合资企业、聘请外国代理商或分销商时。
结论：
该期《中国商业简报》旨在帮助公司了解FCPA，并建立控制措施预防或解决合规问题。对于在中国的投资专业建议，请联系Dezan Shira & Associates。文章详细讨论了FCPA的实施挑战、合规性问题及其对在华美企的影响。通过深入分析FCPA的适用范围和常见违规形式，旨在为在华运营企业提供合规指导和策略。
