海优新材：上海海优威新材料股份有限公司2023年年度报告（修订版）

公司代码：688680公司简称：海优新材 转债代码：118008转债简称：海优转债 上海海优威新材料股份有限公司 2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”之风险因素。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、容诚会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人李民、主管会计工作负责人李晓昱及会计机构负责人（会计主管人员）王怀举声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经容诚会计师事务所（特殊普通合伙）审计，公司2023年度实现归属于上市股东的净利润为-228,572,655.77元。截至2023年12月31日，母公司期末可供分配利润为人民币264,587,892.92元。根据《上市公司监管指引第3号——上市公司现金分红（2023年修订）》和《公司章程》等有关规定 ，鉴于公司2023年度净利润为负，综合考虑行业现状、公司经营情况等因素，为保障公司持续稳定经营，稳步推动后续发展，更好维护全体股东的长远利益，经董事会决议，2023年度不派发现金红利，不进行资本公积转增股本和其他形式的利润分配，未分配利润结转以后年度分配。 本次利润分配预案尚需提交公司股东大会审议批准。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告所涉及的公司未来计划、发展战略等前瞻性陈述，不构成公司对投资者的承诺，敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况 否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义5 第二节公司简介和主要财务指标5 第三节管理层讨论与分析12 第四节公司治理54 第五节环境、社会责任和其他公司治理64 第六节重要事项67 第七节股份变动及股东情况82 第八节优先股相关情况89 第九节债券相关情况92 第十节财务报告99 备查文件目录 载有公司法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签字并盖章的财务报表。载有会计师事务所、注册会计师签字并盖章的审计报告原件。报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原件。 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义 公司、本公司、海优新材 指 上海海优威新材料股份有限公司，系由上海海优威电子材料有限公司于2014年9月9日整体变更成立的股份有限公司 三会 指 公司股东大会、董事会和监事会 报告期、本期 指 2023年1月1日至2023年12月31日 上年同期 指 2022年1月1日至2022年12月31日 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 《公司章程》 指 公司现行《公司章程》 《募集资金管理制度》 指 《上海海优威新材料股份有限公司募集资金管理制度》 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 海优威投资 指 上海海优威投资有限公司，公司控股股东、实际控制人控制的其他企业 海优威新投资 指 上海海优威新投资管理合伙企业（有限合伙），公司员工持股平台，公司控股股东、实际控制人控制的其他企业 中国、境内 指 中华人民共和国，仅为本年度报告出具之目的,不包括香港特别行政区、澳门特别行政区及台湾地区 元、万元 指 人民币元、人民币万元 EVA 指 乙烯-醋酸乙烯酯共聚物 EVA胶膜 指 以EVA树脂为主要原料，通过添加合适的交联剂、抗老化助剂等，经熔融挤出，利用流涎法制成的薄膜 白膜、白色EVA胶膜、白色增效EVA胶膜 指 用于电池片背面封装的白色增效EVA胶膜，增加反射率，提升光伏组件转换效率 透明EVA胶膜 指 传统EVA胶膜产品，用于光伏组件封装 POE 指 聚烯烃弹性体 POE胶膜 指 以POE树脂为主要原料，通过添加合适的添加剂，利用生产设备制成的薄膜 多层共挤POE胶膜(EPE、EP、EXP) 指 由POE和EVA树脂通过共挤工艺而生产出来的交联型光伏组件用封装胶膜 玻璃胶膜 指 在夹层玻璃中，介于两层玻璃之间起分隔和粘结作用的材料 背板 指 一种光伏电池封装材料，太阳能电池背板位于太阳能电池板的背面，对电池片起保护和支撑作用，具有可靠的绝缘性、阻水性、耐老化性 组件 指 若干个太阳能电池片通过串并联方式组成，其功能是将功率较小的太阳能电池片放大成为可以单独使用的光电器件 双玻组件 指 双玻组件由两块钢化玻璃、封装胶膜和太阳能电池硅片，经过层压机高温层压组成复合层，电池片之间由导线串、并联汇集到引线端所形成的光伏电池组件 PID 指 PotentialInducedDegradation，即电位诱发衰减现象，是指在高温多湿环境下，高电压流经太阳能电池单元便会导致输出功率下降的现象 PERC 指 PassivatedEmitterandRearCell，即钝化发射极背面接触电池 GB、ISO、IEC 指 国家强制性国家标准、国际标准化组织制订的标准、国际电工委员会制订的标准 N型 指 N型硅片即在本征硅晶体中掺入五价元素（如磷），使之取代晶格中硅原子的位置，就形成了N型半导体硅片 HJT/HIT 指 具有本征非晶层的异质结（HeterojunctionwithIntrinsicThinLayer），指在硅衬底表面依次插入本征非晶硅层和掺杂非晶硅层构成P-N异质结，且通过插入的本征非晶硅层进行表面钝化来提高转化效率的技术 TOPCon 指 隧穿氧化层钝化接触（TunnelOxidePassivatedContact），指在电池背面制备一层超薄氧化硅，然后再沉积一层掺杂多晶硅薄层，二者共同形成了钝化接触结构 GW 指 吉瓦，功率单位，1GW=1000MW 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 公司的中文名称 上海海优威新材料股份有限公司 公司的中文简称 海优新材 公司的外文名称 ShanghaiHIUVNewMaterialsCo.,Ltd 公司的外文名称缩写 HIUV 公司的法定代表人 李民 公司注册地址 中国（上海）自由贸易试验区龙东大道3000号1幢A楼909 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 中国（上海）自由贸易试验区龙东大道3000号1幢A楼909 公司办公地址的邮政编码 201203 公司网址 www.hiuv.net 电子信箱 hiuv@hiuv.net 二、联系人和联系方式 董事会秘书（信息披露境内代表） 证券事务代表 姓名 孙振强 姚红霞 联系地址 中国（上海）自由贸易试验区龙东大道3000号1幢A楼909 中国（上海）自由贸易试验区龙东大道3000号1幢A楼909 电话 021-58964211 021-58964211 传真 021-58964213 021-58964213 电子信箱 hiuv@hiuv.net hiuv@hiuv.net 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《中国证券报》、《上海证券报》、《证券时报》、《证券日报》 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 董事会办公室 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 √适用□不适用 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所及板块 股票简称 股票代码 变更前股票简称 A股 上海证券交易所科创板 海优新材 688680 不适用 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 容诚会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市西城区阜成门外大街22号1幢外经贸大厦901-22至901-26 签字会计师姓名 胡素萍、郑超敏、陈韩炜 公司聘请的会计师事务所（境外） 名称 / 办公地址 / 签字会计师姓名 / 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 中信建投证券股份有限公司 办公地址 上海市浦东南路528号证券大厦北塔2206室 签字的保荐代表人姓名 沈谦、李鹏飞 持续督导的期间 2021年11月10日至2024年12月31日 报告期内履行持续督导职责的财务顾问 名称 / 办公地址 / 签字的财务顾问主办人姓名 / 持续督导的期间 / 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年同期增减 (%) 2021年 营业收入 4,871,892,570.78 5,306,849,727.12 -8.20 3,105,284,071.95 扣除与主营业务无关的业务收入和不具备商业实质的收入后的营业收入 4,803,655,193.97 5,272,682,380.41 -8.90 3,069,030,123.06 归属于上市公司股东的净利润 -228,572,655.77 50,093,419.20 -556.29 252,178,402.41 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 -245,237,251.79 28,404,673.11 -963.37 243,673,641.88 经营活动产生的现金流量净额 -1,068,181,591.36 -2,915,002,767.55 不适用 -1,401,972,789.35 2023年末 2022年末 本期末比上年同期末增减（ %） 2021年末 归属于上市公司股东的净资产 2,198,477,839.41 2,481,782,203.69 -11.42 2,306,384,311.69 总资产 5,383,406,260.32 6,477,827,753.46 -16.89 3,673,231,687.31 (二)主要财务指标 主要财务指标 2023年 2022年 本期比上年同期增减 (%) 2021年 基本每股收益（元／股） -2.73 0.60 -555.00 3.07 稀释每股收益（元／股） -2.63 0.57 -561.40 3.07 扣除非经常性损益后的基本每股 -2.92 0.34 -958.82 2.96 收益（元／股）加权平均净资产收益率（%） -9.74 2.09 减少11.83个百分点 12.08 扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%） -10.44 1.19 减少11.63个百分点 11.68 研发投入占营业收入的比例（%） 3.89 4.66 减少0.77个百分点 4.22 报告期末公司前三年主要会计数据和财务指标的说明 √适用□不适用 1、归属于上市公司股东的净利润和归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润变动原因说明： （1）胶膜细分市场竞争态势严峻，加之原材料价格波动向下，导致胶膜产品的销售价格下调，毛利率下降。 （2）公司经营需要一定规模的原材料、半成品及成品等备货。报告期内，胶膜主要原材料EVA树脂价格震荡向下并销售价格即期同步向下调整，备货成本的下降相较销售价格的即期下调有所滞后，公司期末根据在手订单及市场价格计提存货减值损失，导致公司净利润亏损。 （3）公司胶膜产品销售数量增长，所需产能及生产运营规模增加，包括越南工厂建设在内的各项投资尚处于投入期，影响了公司的盈利水平。 （4）公司坚持以创新为核心竞争力和长期主义的经营理念，持续投入研发，在光伏领域及新能源汽车等新型膜领域高强度投入，对公司当期经营利润造成不利影响。可