中国建设银行2023年资本充足率报告概述
背景与银行简介
- 银行简介：中国建设银行股份有限公司是中国领先的大型商业银行，总部位于北京。2005年在港交所上市，2007年在上交所上市，市值约1,518.57亿美元，在全球上市银行中排名第八。
- 业务范围：提供公司金融、个人金融、资金资产管理等全面金融服务，拥有7.57亿个人客户和1,082万公司客户，涉及多个金融服务领域。
报告目的
- 资本充足率报告：根据中国银监会《商业银行资本管理办法（试行）》的要求，本集团需按季度、半年和年度披露资本充足率信息，以供投资者和社会公众了解本集团的资本管理、风险管理及薪酬管理状况。
主要资本管理要点
- 资本充足率计算：本集团依据《商业银行资本管理办法（试行）》计算资本充足率，范围包括境内和境外所有分支机构及金融机构类附属子公司（不包括保险公司）。
- 并表范围与差异：监管并表范围与财务并表范围存在差异，主要是对保险类、工商企业类子公司的处理不同。
- 资本构成：资本构成包括核心一级资本、一级资本、资本净额等，详细信息见资本构成表。
- 资本管理：实施内部资本充足评估程序，包括风险识别、压力测试、资本充足评估、资本规划与计划，以及资本应急管理。
- 资本规划与目标：制定《2024-2026年资本规划》，平衡资本供给与需求，确保资本充足率满足监管要求，支持业务可持续发展。
风险管理
- 风险管理体系：建立自上而下的风险管理组织架构，包括董事会、高级管理层及其专业委员会、风险管理部门等。
- 风险加权资产：采用资本管理高级方法计算风险加权资产，涵盖信用风险、市场风险、操作风险等。
- 信用风险：强化信用风险管理流程，包括风险识别、计量、监测、缓释与控制、报告，以及行业、客户、区域政策制定。
- 信用风险暴露：提供详细的风险暴露概览，包括内部评级法覆盖部分、未覆盖部分、公司、主权、金融机构、零售、股权、资产证券化、其他风险暴露等。
- 逾期与不良贷款：截至2023年末，已逾期贷款总额为2,658.56亿元，不良贷款余额为3,252.56亿元，资产质量平稳。
- 贷款减值准备：基于预期信用损失模型计提减值准备，以反映潜在的信用风险。
结论
- 资本充足率：2023年末，本集团资本充足率为17.95%，一级资本充足率为14.04%，核心一级资本充足率为13.15%，均高于监管要求。
- 风险管理：通过完善的风险管理体系和资本管理策略，有效控制风险，支持业务稳健发展。
- 资本管理：强调内部积累和外部补充并重，优化资本结构，提升资本质量，为各项业务发展提供稳固支持。
注意事项
- 信息披露：报告保证信息披露的真实、准确和完整，但部分资料可能与财务报告不完全一致，尤其是信用风险暴露部分。
- 监管要求：报告遵循《商业银行资本管理办法（试行）》及相关监管规定编制，旨在满足监管要求，供公众参考。
