现代中药集团2023年报

年报 2023 目录 公司资料2 董事会声明及执行董事致辞3 管理层讨论及分析5 董事及高级管理层履历详情13 企业管治报告17 环境、社会及管治报告30 董事会报告56 独立核数师报告71 综合损益及其他全面收益表77 综合财务状况表78 综合权益变动表79 综合现金流量表81 综合财务报表附注82 五年财务概要128 重要提示： 本报告乃以中英文编制。倘两个版本有任何歧义，概以英文版本为准。 1现代中药集团有限公司 公司资料 董事会 执行董事 孙新磊女士（主席（）于二零二三年十一月三日获委任为主席）张宏丽女士（首席执行官） 贾艳茹女士（于二零二三年十一月三日获委任）栗景连先生（于二零二三年十一月三日辞任）姜振东先生（于二零二三年十一月三日辞任） 独立非执行董事 刘凌女士梁子荣先生 黄志坚先生（于二零二三年四月十三日获委任）陈锦良先生（于二零二三年四月十三日辞任） 审核委员会 梁子荣先生（主席）刘凌女士 黄志坚先生（于二零二三年四月十三日获委任）陈锦良先生（于二零二三年四月十三日不再担任） 薪酬委员会 刘凌女士（主席）张宏丽女士 黄志坚先生（于二零二三年四月十三日获委任）陈锦良先生（于二零二三年四月十三日不再担任） 提名委员会 黄志坚先生（主席（）于二零二三年四月十三日获委任）贾艳茹女士（于二零二三年十一月三日获委任） 刘凌女士 姜振东先生（于二零二三年十一月三日不再担任）陈锦良先生（于二零二三年四月十三日不再担任） 公司秘书 贾艳茹女士（于二零二三年八月三十日获委任）陈梓烯女士（于二零二三年六月三十日获委任）梁君慧女士（于二零二三年六月三十日获辞任） 授权代表 张宏丽女士 陈梓烯女士（于二零二三年六月三十日获委任）梁君慧女士（于二零二三年六月三十日获辞任） 独立核数师 中审众环（香港）会计师事务所有限公司执业会计师及认可公众利益实体核数师香港 湾仔 港湾道18号中环广场42楼 法律顾问程彦棋律师楼香港 德辅道中19号环球大厦 24楼2403室 主要往来银行 中国银行股份有限公司隆化分行 中国河北省 承德市隆化县 隆化镇安州北街7号 注册办事处 89NexusWay,CamanaBay GrandCaymanKY1-9009 CaymanIslands 中华人民共和国公司总部 中国河北省承德市 津围公路88号 香港主要营业地点 （于2023年6月30日起生效）香港 中环 德辅道中19号环球大厦 24楼2404室 开曼群岛股份过户登记总处 OgierGlobal(Cayman)Limited 89NexusWay,CamanaBayGrandCayman KY1-9009 CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 网站 www.cdysjdyy.com 股份代号 1643 2023年年报2 董事会声明及执行董事致辞 尊敬的各位股东： 本人谨代表现代中药集团有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称为“本集团”）董事（“董事”）会（“董事会”），欣然提呈本集团截至2023年12月31日止年度（“2023年度”）之年报，以供股东阅览。 2023年，流行性新冠肺炎（“疫情”）已减退，但也同时面临激烈的市场竞争和药品价格的压力，及世界局势复杂演变和地缘政治的影响，不确定性增加。本集团坚守初心使命，并稳定发展。2023年度，本集团的收益和纯利分别为约人民币344.1百万元及约人民币48.8百万元，较截至2022年12月31日止年度（“2022年度”）分别减少13.9%及减少44.4%。 按中国东北的售额计算，本集团被视为从事中成药生产的龙头公司之一，我们将持续为中国健康产业作出贡献，把握每个发展机遇，积极研发高质量中成药产品，致力成为中国中药现代化的先行者之一。 业务回顾 本集团致力于开发多元化产品组合，以提高我们在中医药市场的占有率和增强行业竞争力。我们现在拥有约60种中成药产品，主要产品包括补肾填精丸、气血双补丸、山玫胶囊、金匮肾气丸、心安胶囊、加味逍遥丸、护肝片、加味藿香正气丸、舒肝和胃丸及清瘟解毒丸。本集团的主要产品目标疗效为治疗及╱或舒缓(i)补气补血类；(ii)心脑血管类；(iii)消化系统类；及(iv)妇科类之不适症状。本集团的若干主要产品被认为拥有治疗2019新冠病毒病征及╱或相似病症的目标疗效。 于2023年12月31日，本集团的经销商达88名，覆盖中国约40个城市。东北地区作为本集团主要战略目标之一，2023年度销售收益为约人民币188.2百万元，较2022年度减少约14.4%，于总收益的占比超过54.7%。 展望 随着国内疫情管控放开及中华人民共和国（“中国”）政府于年内推出一系列政策及规划，如《关于印发深化医药卫生体制改革2023年下半年重点工作任务的通知》、《药品标准管理办法》及《中药饮片标签管理规定》等，以促进医药行业发展。中国药品市场预期仍能保持良好发展态势。中商产业研究院发布《2022年版中国医药行业研究蓝皮书》显示，2023年中国医药市场规模为17,977亿元，预计2024年中国医药市场规模将进一步达到19,312亿元。 3现代中药集团有限公司 董事会声明及执行董事致辞（续） 我们对传统中医药的前景充满信心，而作为中国中药品牌之一，我们会把握有利政策，藉着持续加强的创新研发，进一步推进产品组合多元化，配合在线和线下的产品营销策略，为股东缔造更多价值。 鸣谢 本人谨代表董事会藉此机会诚意感谢全体管理层全体同事对本集团之宝贵贡献。此外，本人亦谨此感谢各位尊贵的股东、客户及商业伙伴对本集团一如既往之支持。 现代中药集团有限公司 执行董事 张宏丽女士 2024年3月22日 2023年年报4 管理层讨论及分析 行业概览 尽管疫情已经过去，中国产业同时面对整体经济下行压力，及复杂的国际形势，国家继续推行不同的政策，推动高品质发展，坚持稳中求进。对此，医药行业面临新的挑战。随着人民对健康管理的重视，及科技不断进步，国家通过发布多个不同层级的政策进一步促进行业的规范，不断促进医药行业高品质发展。包括促进多层次医疗保障、健全公共卫生体系、健康知识宣导、以及对境内从事药品批发、零售企业及药品上市许可持有人、医疗机构等有关药品购进、储存、运输、使用等行为以及监管体制进行全面规范。此外，对药品包装、临床用药管理、药品销售管理等方面也进行规范引导。 尽管面临挑战，行业整体上仍然保持了增长态势，医药行业继续是国民经济的支柱产业之一，直接关系到民众的生命健康和生活品质，对经济社会具有重大影响。据2023年10月的中国医药工业发展大会新闻发布会上，自《“十四五”》以来医药工业主营业务收入年均增速为9.3%，利润总额年均增速为11.3%，发展基础更加坚实。 总括而言说，过去一年尽管中国药业行业面临了一些挑战，但行业整体上仍然保持了增长态势，新的业态持续加码，民众在疫后的自我保健意识不断提升，并且政府对行业的支持力度不断加大，为行业未来的发展提供了坚实的基础。 5现代中药集团有限公司 管理层讨论及分析（续） 业务回顾 本集团主要从事生产中成药，特别是在中国提供中老年人士使用的非处方药及处方药。本集团目前拥有约60种中成药产品，主要产品包括补肾填精丸、气血双补丸、山玫胶囊、金匮肾气丸、心安胶囊、加味逍遥丸、护肝片、加味藿香正气丸、舒肝和胃丸及清瘟解毒丸。 按中国东北的补气补血类中成药丸及心脑血管中成药胶囊销售额计算，本集团被视为从事中成药生产的龙头公司之一。一般而言，本集团的主要产品目标疗效为治疗及╱或舒缓(i)补气补血类；(ii)心脑血管类；(iii)消化系统类；及(iv)妇科类之不适症状。本集团的若干主要产品被认为拥有治疗2019新冠病毒病征及╱或相似病症的目标疗效。 本集团目前已创建具有88名经销商组成的分销网络，覆盖中国约40个城市，并由逾37名具有传统中医药行业相关经验的市场推广人员提供服务及管理。我们相信在可预见的未来，本集团的分销网络及经销商模式将继续支援业务经营的进一步发展。此外，分销网络不仅有助于将业务营运从东北及华南扩张至中国其他地区，亦能让本集团颇为深入及广泛地渗透东北及华南，而由于本集团在东北及华南已创建覆盖点且其地区人口庞大，当地成为本集团之战略目标。于2023年度，中国东北、华北及华南地区的收益贡献分别约为人民币188.2百万元、人民币57.2百万元及人民币56.3百万元（2022年：约人民币219.9百万元、人民币67.0百万元及人民币65.1百万元）。 2023年度，为符合要求并续期良好生产规范认证新规，其中，制药厂生产区域的洁净度须达到D级。本集团就位于中国河北省承德市隆化县的制药生产大楼的修缮与国电润科电力设备工程北京股份有限公司订立工程合约。详情请参阅本公司通函日期为2023年12月29日。考虑到2023年12月河北省恶劣天气，预计修缮工程将于2024年6月完成。待修缮工程完成后，本集团的生产效率将得到提高，而修缮工程亦将使本集团能够生产更优质的产品。 2023年年报6 管理层讨论及分析（续） 财务回顾 本集团于2023年度录得收益约人民币344.1百万元，较2022年度减少约人民币55.6百万元或13.9%。收益减少主要是由于政府政策的改变，以致经销商的订单减少所致。 补肾填精丸、气血双补丸及山玫胶囊为2023年度的三大最畅销产品。该三种产品于2023年度分别贡献本集团总收益约29.5% （2022年：28.7%）、15.3%（2022年：15.0%）及10.1%（2022年：10.0%）。 本集团按地理位置划分的收益明细如下： 截至12月31日止年度 2023年2022年 人民币千元 占总收益的概约百分比 人民币千元 占总收益的概约百分比 东北（附注(i)） 188,213 54.7 219,877 55.0 华东（附注(ii)） 29,384 8.5 31,948 8.0 华南（附注(iii)） 56,326 16.4 65,108 16.3 华北（附注(iv)） 57,194 16.6 67,006 16.8 西南（附注(v)） 7,296 2.1 9,179 2.3 西北（附注(vi)） 5,662 1.7 6,538 1.6 总计 344,075 100.0 399,656 100.0 附注： (i)东北指中国黑龙江、吉林、辽宁 (ii)华东指中国上海、江苏、浙江、安徽、福建、江西、山东 (iii)华南指中国河南、湖北、湖南、广西、广东、海南 (iv)华北指中国北京、天津、山西、河北、内蒙古 (v)西南指中国重庆、四川、贵州、云南、西藏 (vi)西北指中国陕西、甘肃、青海、宁夏回族自治区、新疆 7现代中药集团有限公司 管理层讨论及分析（续） 于2023年度，东北仍然为本集团总收益的最大贡献者。2023年度及2022年度，东北对本集团总收益的贡献分别达到54.7%及55.0%。本集团于2023年度的总收益较2022年度减少约13.9%，主要乃由于东北、华北及华南分别实现销售减少约人民币31.7百万元，人民币9.8百万元及人民币8.8百万元。 于2023年度，整体毛利率由2022年度的约42.7%轻微下降至约30.3%，主要由于采购价格上涨。 经营成本及开支 于2023年度，本集团的销售及分销开支由2022年度的约人民币25.4百万元减少约4.0%至2023年度的约人民币24.4百万元。广告制作公司2023年度的费用与2022年度的费用维持不变，故减少的主要原因乃由于2023年度运输费用减少约人民币1.2百万元。 行政及其他经营开支主要包括员工成本、法律及专业费用、其他税项、研发成本及其他。于2023年度，行政及其他经营开支较2022年度大幅减少约30.1%，由2022年度约人民币16.3百万元减少至2023年度约11.4百万元。该项减少乃主要由于2023年度研发开支减少约人民币1.5百万元及雇员福利开支减少约人民币2.