依波路2023年年报

2年0报23 目录 2公司资料 3财务摘要 4主席报告书 6董事及高级管理人员履历详情 9管理层讨论与分析 17企业管治报告 28环境、社会及管治报告 47董事会报告书 58独立核数师报告 62综合损益及其他全面收益表 63综合财务状况表 65综合权益变动表 66综合现金流量表 68综合财务报表附注 132五年财务摘要 资料 依波路控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”） 董事 执行董事 TeguhHalim先生（董事会（“董事会”）主席） 林黎女士 非执行董事 熊鹰先生 独立非执行董事 杜振基先生陈丽华女士张斌先生 公司秘书 吴建新先生（于2024年1月15日辞任） 纪少樱女士（于2024年1月15日获委任） 审核委员会 杜振基先生（主席）陈丽华女士 张斌先生 薪酬委员会 杜振基先生（主席） TeguhHalim先生 陈丽华女士张斌先生 提名委员会 TeguhHalim先生（主席） 杜振基先生 陈丽华女士张斌先生 执行委员会 TeguhHalim先生（主席） 林黎女士 投资委员会 TeguhHalim先生（主席） 林黎女士 授权代表 林黎女士 吴建新先生（于2024年1月15日辞任）纪少樱女士（于2024年1月15日获委任） 注册办事处 ThirdFloor,CenturyYard,CricketSquare P.O.Box902,GrandCayman,KY1–1103CaymanIslands 瑞士办事处 8,ruedesPerrières2340LeNoirmontSwitzerland 中华人民共和国办事处 中国 深圳光明新区公明街道金安路依波大厦 香港主要营业地点及总办事处 香港 九龙旺角 太子道西193号 新世纪广场第一座16楼 1612–13及15室 开曼群岛主要股份过户登记处 TricorServices(CaymanIslands)LimitedThirdFloor,CenturyYard,CricketSquare P.O.Box902,GrandCayman,KY1–1103CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 独立核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司执业会计师 注册公众利益实体核数师香港 干诺道中111号永安中心25楼 公司网页 www.ernestborel.ch 主要往来银行 恒生银行有限公司 2023年年报依波路控股有限公司2 3依波路控股有限公司2023年年报 摘要 截至2023年12月31日止财政年度（“2023财政年度”）的营业额较截至2022年12月31日止财政年度（“2022财政年度”）增加，由约137.4百万港元增加至约165.0百万港元。 毛利率2022财政年度约54.7%至2023财政年度约52.8%。毛利2022财政年度约75.2百万港元至2023财政年度约 87.1百万港元。 2023财政年度的本公司拥有人应占溢利约为18.9百万港元（2022财政年度：亏损约12.1百万港元）。 2023财政年度的每股盈利为约5.30港仙（2022财政年度：每股亏损约3.47港仙）。董事会议决不建议宣派2023财政年度的末期股息（2022财政年度：无）。 注：倘本年报中英文版本存在任何分歧，概以英文为准。 主席报告书 致各位股东： 本人谨代表依波路控股有限公司（“依波路”、“本公司”或“我们”）董事会（“董事会”），欣然提呈本公司连同其附属公司（统称“本集团”）截至2023年12月31日止年度之年度报告。 于回顾期内，中国内地（本集团的主要销售市场）的消费市场在疫情过后经济仍未完全复苏，对整个消费市场造成冲击。居民消费意愿不高，不敢消费。本集团国内线下实体店经历着前所未有的困境，大部分经销商进货需求极度保守，线下零售业面临着商业模式陈旧、电商平台冲击、客流减少等困境，经济复苏缓慢对零售业务造成巨大打击。 港澳台、海外地区，经过销售团队的努力开始启动港澳台及海外的销售市场，维护好客户关系及加强店铺管理，采用新设计方案得到了客户的认可，整体销售业绩及该等地区业务较去年同期有显着提升。电子商务市场经历长时间的高速增长后也开始进入调整阶段，市场消费力减退，品牌竞争日趋激烈，运营成本不断攀升。 除此以外，本集团年内收购了一家智能手表配件加工厂，本集团未来的业务除了传统手表以外，还开拓了智能手表配件的研发及生产，集团业务将更多元化及广泛。（详情请参阅2023年4月19日之公告） 2023年年报依波路控股有限公司4 5依波路控股有限公司2023年年报 主席报告书 面对以上种种挑战，本集团及时采取多种举措应对，包括：(1)投入更多精力改良设计方案，并且通过开发第三方合作电商平台、加大促销力度、加强奥莱系统的销售和海外客户改版定制等一系列手段加快减少库存；(2)尝试多方面的推广模式如邀请网红进行线下门店探店、植入广告、品牌挚友合作项目等，提升品牌网络的认知度及市场美誉度；(3)缩减人员编制及优化管理架构，简化工作流程，严格控制市场营销费用等手段，压缩各项经营成本。 展望未来，本集团业务将进入新里程碑，随着香港及中国经济的复苏，将显然促进当地旅游业和商业活动。本集团始终对名贵手表市场审慎乐观，将会一如既往密切留意市场情况，按照实际需要对本集团营运策略作出调整，同时更好的控制本集团的生产、分销以及行政开支方面等营运成本，以为本集团的盈利创造更大空间。本集团也会为未来的投资机遇作好准备，旨在扩大本集团的盈利及为股东带来有价值及可持续的回报。 最后，本人谨此诚挚地向股东及顾客对本集团长期以来之信任及支持表示谢意。 TeguhHalim先生 主席 2024年3月27日 *仅供识别 2023年年报依波路控股有限公司6 董事及高级管理人员履历详情 执行董事 TeguhHalim先生，现年42岁，于2018年10月12日获委任为本公司执行董事及董事会副主席。彼亦于2018年10月12日获委任为本公司薪酬委员会、执行委员会及投资委员会成员。Halim先生于2022年1月5日调任为董事会主席、提名委员会、执行委员会及投资委员会主席。目前，Halim先生为冠城钟表珠宝集团有限公司（“冠城”）的执行董事， 该公司于香港联合交易所有限公司（“联交所”）主板上市，股份代号为256。于本年报日期，透过冠城全资附属公 司及本公司的直接控股股东－国际名牌有限公司（“国际名牌”）持有本公司57.14%股权。Halim先生为国际名牌及本公司多间附属公司的董事。彼于2008年10月加入冠城，并于2018年1月23日起获委任为冠城的执行董事。于获委 任为冠城的执行董事之前，彼为冠城的副总裁。Halim先生亦为冠城及本公司多间从事钟表业务的附属公司的董事。彼于钟表行业及金融业务管理方面拥有多年经验。Halim先生毕业于俄亥俄州立大学并取得工商管理理学学士学位，主修会计学。 林黎女士，现年45岁，于2018年10月12日获委任为本公司的执行董事及授权代表。彼亦于2018年10月12日获委任为本公司执行委员会及投资委员会成员。林女士于2008年加入冠城出任投资经理，并已获调任为行政总裁助理，主要负责并购及业务发展。自2021年4月起，林女士调任为冠城之副总裁。林女士亦获委任为冠城多间附属公司（包括富地银行股份有限公司及国际名牌）之董事。自2019年7月18日起，林女士担任龙资源有限公司*（一间于联交所主板上市之公司，股份代号为1712）的非执行董事。林女士于2001年于西悉尼大学(UniversityofWesternSydney)毕业，持有商科学士学位，主修市场学。 非执行董事 熊鹰先生，现年51岁，于2018年10月31日获委任为本公司非执行董事。熊先生于1995年毕业于深圳大学国际金融贸易系，并于1995年至2000年在深圳太平洋保险有限公司财产保险项目部任职。熊先生于2002年取得北京大学工商 管理硕士学位。自此，熊先生于2003年至2005年在北京歌华有线股份有限公司证券投资部任职。自2006年起，熊先生一直担任北京共和同创投资有限公司的董事。 独立非执行董事 杜振基先生，现年57岁，获委任为本公司独立非执行董事及本公司审核委员会、薪酬委员会及提名委员会各自之成员，自2016年10月4日起生效。自2019年9月6日起，杜先生获委任为审核委员会及薪酬委员会主席。杜先生于1999 年毕业于西悉尼大学(UniversityofWesternSydney)，获颁工商管理学士学位，并于2009年自香港理工大学取得专业会计硕士学位。杜先生亦为香港会计师公会资深会员。彼于2004年至2011年曾任国开国际投资有限公司（一间于联交所主板上市之公司，股份代号：1062）的独立非执行董事兼审核委员会及薪酬委员会主席。自2020年9月18日起，杜先生出任幸福控股（香港）有限公司（一间于联交所主板上市之公司，股份代号：260）的独立非执行董事。此外，杜先生现时为北京中央金创金融服务股份有限公司的港澳事业合伙人。 张斌先生，59岁，于2023年4月26日获委任为本公司独立非执行董事且为本公司审核委员会、薪酬委员会及提名委员会成员。张先生现时为北京浩天律师事务所（前称北京市浩天信和律师事务所，“浩天”）之合伙人。彼于1986年取得上海复旦大学法学学士学位，并于1988年取得中国律师资格，毕业后曾于一间大型国有企业担任法律顾问多年。于2008年加入浩天前，彼曾于北京、伦敦及香港之律师事务所工作。张先生执业领域广泛，于金融投资、房地产及知识产权之法律事务方面拥有丰富经验。 陈丽华女士，现年59岁，获委任为本公司独立非执行董事及本公司审核委员会、薪酬委员会及提名委员会各自之成员，自2017年12月22日起生效。陈女士于1998年6月在中国取得经济管理专业资格且现任香港一家会计及税务顾问公司拥有人兼董事。 7依波路控股有限公司2023年年报 *仅供识别 2023年年报依波路控股有限公司8 高级管理层 何文先生，现年49岁，于2019年6月10日获委任为本公司行政总裁（“行政总裁”）。1996年，何先生毕业于湖南财政经济学院审计专业。彼为中国注册会计师。自1998年3月至2014年9月，彼在依波精品（深圳）有限公司（“依波”）工作，先后任人事部经理、财务部经理、总经理助理、财务总监及运营总监。自2014年9月至2016年10月，彼在珠海罗 西尼表业有限公司工作，任常务副总经理；自2016年10月至今，彼在本公司工作，先后任副总裁、首席营运官及常务副总裁。 公司秘书 纪少樱女士，自2024年1月15日获委任为本公司之公司秘书及授权代表。纪女士持有公司管治硕士学位及工商企业管理荣誉学士学位且为香港公司治理公会会员。纪女士于行政、会计及公司秘书工作超过10年经验，当中曾于联 交所主板上市公司任职逾9年经验，纪女士于行政、会计及公司秘书实务累积了丰富的工作经验。 关于董事资料的变动 根据联交所证券上市规则（“上市规则”）第13.51B(1)条须披露的关于董事资料的变动列载如下： (1)张斌先生于2023年4月26日获委任为独立非执行董事、审核委员会、薪酬委员会及提名委员会之成员。 9依波路控股有限公司2023年年报 管理层 讨论与分析 业务回顾 依波路自1856年在瑞士开业，拥有逾167年的辉煌历史。一直以来，本集团秉承“瑞士制造”的优良品质及严谨品质控制的宗旨，以自有品牌“依波路”设计、生产、营销及销售机械及石英名贵手表。作为其中一家历史最悠久的瑞士名表制造商，依波路以“翩翩起舞的情侣”的品牌形象，体现浪漫优雅的气质，加上其明确清晰的市场定位，成为瑞士情侣表品牌的领导者。本集团庞大的分销网络覆盖中国、香港、澳门及其他零售市场。于2023年12月31日，本集团合共拥有超过786个销售点。 依波路录得收入约165.0百万港元（2022年：约137.4百万港元），按年上升约20.1%