依波路2022年年报

目录 2 公司资料 3 财务摘要 4 主席报告书 6 董事及高级管理人员履历详情 9 管理层讨论与分析 15 企业管治报告 25 环境、社会及管治报告 44 董事会报告书 55 独立核数师报告 59 综合损益及其他全面收益表 60 综合财务状况表 62 综合权益变动表 63 综合现金流量表 65 综合财务报表附注 116 五年财务摘要 资料 依波路控股有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”） 董事 执行董事 TeguhHalim先生（董事会（“董事会”）主席） 林黎女士 非执行董事 熊鹰先生 独立非执行董事 杜振基先生许卓杰先生陈丽华女士 公司秘书 吴建新先生 审核委员会 杜振基先生（主席）许卓杰先生 陈丽华女士 薪酬委员会 杜振基先生（主席） TeguhHalim先生 许卓杰先生陈丽华女士 提名委员会 TeguhHalim先生（主席） 杜振基先生 许卓杰先生陈丽华女士 执行委员会 TeguhHalim先生（主席） 林黎女士 投资委员会 TeguhHalim先生（主席） 林黎女士 授权代表 林黎女士吴建新先生 公司网页 www.ernestborel.ch 注册办事处 ThirdFloor,CenturyYard,CricketSquare P.O.Box902,GrandCayman,KY1–1103CaymanIslands 瑞士办事处 8,ruedesPerrières2340LeNoirmontSwitzerland 中华人民共和国办事处 中国 广州天河区天河路230号 万菱国际中心A座 9楼901室 香港主要营业地点及总办事处 香港 九龙旺角 太子道西193号 新世纪广场第一座16楼1612–18室 开曼群岛主要股份过户登记处 TricorServices(CaymanIslands)LimitedThirdFloor,CenturyYard,CricketSquare P.O.Box902,GrandCayman,KY1–1103CaymanIslands 香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 独立核数师 香港立信德豪会计师事务所有限公司执业会计师 根据会计及财务汇报局条例注册的公众利益实体核数师香港 干诺道中111号永安中心25楼 主要往来银行 恒生银行有限公司 2022年年报依波路控股有限公司2 摘要 截至2022年12月31日止财政年度（“2022财政年度”）的营业额较截至2021年12月31日止财政年度（“2021财政年度”）减少，由约149.3百万港元减至约137.4百万港元。 毛利率由2021财政年度约60.9%下降至2022财政年度约54.7%。毛利由2021财政年度约90.8百万港元减至2022财政年度约75.2百万港元。 2022财政年度的本公司拥有人应占亏损约为12.1百万港元（2021财政年度：亏损约31.8百万港元）。 2022财政年度的每股亏损为约3.47港仙（2021财政年度：每股亏损约9.16港仙）。 董事会议决不建议宣派2022财政年度的末期股息（2021财政年度：无）。 注：倘本年报中英文版本存在任何分歧，概以英文为准。 3依波路控股有限公司2022年年报 致各位股东： 本人谨代表依波路控股有限公司（“依波路”、“本公司”或“我们”）董事会（“董事会”），欣然提呈本公司连同其附属公司（统称“本集团”）截至2022年12月31日止年度之年度报告。 于回顾期内，中国内地（本集团的主要销售市场）的消费市场受到疫情影响较大，特别是聚集性、接触性消费受限，对整个消费市场造成的冲击较为明显。居民消费意愿不高，不敢消费、不便消费问题比较突出。本集团国内线下实体店经历着前所未有的困境，大部分经销商进货需求极度保守，线下零售业面临着商业模式陈旧、电商平台冲击、客流减少等困境，加之市场经济持续低迷，防疫政策的优化未能立刻恢复线下零售业的活力。 港澳台、海外地区，经过销售团队的努力开始启动港澳台及海外的销售市场，维护好客户关系及加强店铺管理，采用新设计方案得到了客户的认可，整体销售业绩及该等地区业务较去年同期有显着提升。电子商务市场经历长时间的高速增长后也开始进入调整阶段，市场消费力减退，品牌竞争日趋激烈，运营成本不断攀升。 面对以上种种挑战，本集团及时采取多种举措应对，包括：(1)投入更多精力改良设计方案，并且通过开发第三方合作电商平台、加大促销力度、加强奥莱系统的销售和海外客户改版定制等一系列手段加快减少库存；(2)尝试多方面的推广模式如邀请网红进行线下门店探店、植入广告、品牌挚友合作项目等，提升品牌网络的认知度及市场美誉度；(3)缩减人员编制及优化管理架构，简化工作流程，严格控制市场营销费用等手段，压缩各项经营成本。在本集团全体员工的努力下，本集团2022年最终实现约137百万港元的销售收入，较2021年同期下降约8%。于2022财政年度权益持有人应占亏损约为12.1百万港元，与2021财政年度相比有明显改善。 2022年年报依波路控股有限公司4 主席 报告书 于2022年11月21日，本集团与一名卖方（“卖方”）订立一份买卖协议。据此，本集团有条件同意收购而卖方有条件同意出售金熹实业有限公司（“金熹”）的全部已发行股本。该公司主要从事设计、开发及以ODM或OEM方式制造不锈钢合金手表外壳、智能手表外壳的业务。考虑到(i)智能手表市场具有良好的增长潜力和强大的市场需求；(ii)金熹的业务前景与本集团的业务有协同效应，且其在制造及销售智能手表表壳方面有丰富的经验；及(iii)收购可多元化发展本集团的业务范围。本集团对金熹经营的智能手表行业的未来发展持乐观态度。收购须待若干项条件达成后方告作实，包括（除其他外）本公司的股东在股东特别大会上批准收购。有关（其中包括）收购的进一步详情载于本公司日期为2022年11月21日的公告及本公司日期为2023年3月13日的通函。收购完成后，本集团将进入智能手表市场，这将提供机会使本集团的收入来源多样化并提高盈利能力。 展望未来，随着疫情防控进入新阶段，生产、生活秩序和线不消费场景快速拓展，消费市场有望逐步恢复。加上去年年底，国家出台了扩大内需的中长期规划方案，这些促消费政策的实施，将不断提高居民的消费能力、消费市场和消费规模都将稳步提升。另外，随着香港和澳门的海关囗岸加速重新开放，将显然促进当地旅游业和商业活动。本集团始终对名贵手表市场审慎乐观，将会一如既往密切留意市场情况，按照实际需要对本集团营运策略作出调整，同时更好的控制本集团的生产、分销以及行政开支方面等营运成本，以为本集团的盈利创造更大空间。本集团也会为未来的投资机遇作好准备，旨在扩大本集团的盈利及为股东带来有价值及可持续的回报。 最后，本人谨此诚挚地向股东及顾客对本集团长期以来之信任及支持表示谢意。 TeguhHalim先生 主席 2023年3月30日 5依波路控股有限公司2022年年报 董事及高级管理人员履历详情 执行董事 TeguhHalim先生，现年41岁，于2018年10月12日获委任为本公司执行董事及董事会副主席。彼亦于2018年10月12日获委任为本公司薪酬委员会、执行委员会及投资委员会成员。Halim先生于2022年1月5日调任为董事会主席、提名委员会、执行委员会及投资委员会主席。目前，Halim先生为冠城钟表珠宝集团有限公司（“冠城”）的执行董事，该公司于香港联合交易所有限公司（“联交所”）主板上市，股份代号为256。于本年报日期，透过冠城全资附属公司及本公 司的直接控股股东—国际名牌有限公司（“国际名牌”）持有本公司62.69%股权。Halim先生为国际名牌及本公司多间附 属公司的董事。彼于2008年10月加入冠城，并于2018年1月23日起获委任为冠城的执行董事。于获委任为冠城的执行董事之前，彼为冠城的副总裁。Halim先生亦为冠城及本公司多间从事钟表业务的附属公司的董事。彼于钟表行业及金融业务管理方面拥有多年经验。Halim先生毕业于俄亥俄州立大学并取得工商管理理学学士学位，主修会计学。 林黎女士，现年44岁，于2018年10月12日获委任为本公司的执行董事及授权代表。彼亦于2018年10月12日获委任为本公司执行委员会及投资委员会成员。林女士于2008年加入冠城出任投资经理，并已获调任为行政总裁助理，主要负责并购及业务发展。自2021年4月起，林女士调任为冠城之副总裁。林女士亦获委任为冠城多间附属公司（包括富地银行股份有限公司及国际名牌）之董事。自2019年7月18日起，林女士担任龙资源有限公司*（一间于联交所主板上市之公司，股份代号为1712）的非执行董事。林女士于2001年于西悉尼大学(UniversityofWesternSydney)毕业，持有商科学士学位，主修市场学。 非执行董事 熊鹰先生，现年50岁，于2018年10月31日获委任为本公司非执行董事。熊先生于1995年毕业于深圳大学国际金融贸易系，并于1995年至2000年在深圳太平洋保险有限公司财产保险项目部任职。熊先生于2002年取得北京大学工商管理硕士学位。自此，熊先生于2003年至2005年在北京歌华有线股份有限公司证券投资部任职。自2006年起，熊先生一直担任北京共和同创投资有限公司的董事。 *仅供识别 2022年年报依波路控股有限公司6 独立非执行董事 杜振基先生，现年56岁，获委任为本公司独立非执行董事及本公司审核委员会、薪酬委员会及提名委员会各自之成员，自2016年10月4日起生效。自2019年9月6日起，杜先生获委任为审核委员会及薪酬委员会主席。杜先生于1999年毕业于西悉尼大学(UniversityofWesternSydney)，获颁工商管理学士学位，并于2009年自香港理工大学取得专业会计硕士学位。杜先生亦为香港会计师公会资深会员。彼于2004年至2011年曾任国开国际投资有限公司（一间于联交所主板上市之公司，股份代号：1062）的独立非执行董事兼审核委员会及薪酬委员会主席。自2020年9月18日起，杜先生出任幸福控股（香港）有限公司（一间于联交所主板上市之公司，股份代号：260）的独立非执行董事。此外，杜先生现时为北京中央金创金融服务股份有限公司的港澳事业合伙人。 许卓杰先生，现年43岁，获委任为本公司独立非执行董事及本公司审核委员会、薪酬委员会及提名委员会各自之成员，自2019年9月6日起生效。许先生持有香港大学法律硕士学位、伦敦大学法律学士学位及多伦多大学理学学士学位。彼为中伦律师事务所有限法律责任合伙的合伙人，并为讼辩律师。彼于香港、英国及威尔士获得法律执业资格。 陈丽华女士，现年58岁，获委任为本公司独立非执行董事及本公司审核委员会、薪酬委员会及提名委员会各自之成员，自2017年12月22日起生效。陈女士于1998年6月在中国取得经济管理专业资格且现任香港一家会计及税务顾问公司拥有人兼董事。 7依波路控股有限公司2022年年报 高级管理层 何文先生，现年48岁，于2019年6月10日获委任为本公司行政总裁（“行政总裁”）。1996年，何先生毕业于湖南财政经济学院审计专业。彼为中国注册会计师。自1998年3月至2014年9月，彼在依波精品（深圳）有限公司（“依波”）工作，先后任人事部经理、财务部经理、总经理助理、财务总监及运营总监。自2014年9月至2016年10月，彼在珠海罗西尼 表业有限公司工作，任常务副总经理；自2016年10月至今，彼在本公司工作，先后任副总裁、首席营运官及常务副总裁。 公司秘书 吴建新先生，53岁，自2020年10月24日获委任为本公司公司秘书、财务总监及授权代表。吴先生于1994年5月毕业于澳洲西悉尼大学（尼频学院）（现称西悉尼大学(UniversityofWesternSydney)），取得商业学士学位。吴先生亦于2011年6月取得英国曼彻斯特大学的工商管理硕士学位。吴先生分别于1997年8