奥邦建筑2023 年报

ABBUILDERSGROUPLIMITED 奥邦建筑集团有限公司 (IncorporatedintheCaymanIslandswithlimitedliability) 于开曼群岛注册成立的有限公司 StockCode股份代号:1615 2023 ANNUALREPORT 年报 目录 公司资料2 主席报告4 董事会报告6 企业管治报告21 环境、社会及管治报告39 管理层讨论及分析78 董事及高级管理层履历详情87 独立核数师报告97 综合损益及其他全面收益表103 综合财务状况表104 综合权益变动表106 综合现金流量表107 综合财务报表附注109 财务概要192 公司资料 董事会 执行董事 刘朝盛先生（主席） 刘秋瑜女士（行政总裁）安加慰先生 郑益伟先生叶建华先生 独立非执行董事 朱逸鹏先生 蔡伟石先生，荣誉勋章，太平绅士欧阳伟立先生 审核委员会 欧阳伟立先生（主席）朱逸鹏先生 蔡伟石先生，荣誉勋章，太平绅士 薪酬委员会 朱逸鹏先生（主席）刘秋瑜女士 蔡伟石先生，荣誉勋章，太平绅士 提名委员会 蔡伟石先生，荣誉勋章，太平绅士（主席）郑益伟先生 欧阳伟立先生 公司秘书 黄华先生 授权代表 刘秋瑜女士郑益伟先生 郑益伟的替任授权代表 黄华先生 注册办事处 Windward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1–1108CaymanIslands 澳门总部及主要营业地点 澳门 北京街126号 怡德商业中心10楼 香港主要营业地点 香港 干诺道中122–124号海港商业大厦 14楼 2奥邦建筑集团有限公司2023年年报 公司资料 核数师 天职香港会计师事务所有限公司执业会计师 注册公众利益实体核数师 主要往来银行 澳门国际银行股份有限公司大西洋银行股份有限公司 中国工商银行（澳门）股份有限公司中国银行股份有限公司澳门分行 主要股份过户登记处 OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1–1108CaymanIslands 香港股份过户登记分处及转让登记处 宝德隆证券登记有限公司香港 北角 电气道148号21楼2103B室 股份代号 1615 公司网站 www.abbuildersgroup.com 奥邦建筑集团有限公司2023年年报3 主席报告 各位股东： 本人代表奥邦建筑集团有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）董事会（“董事会”），提呈本集团截至二零二三年十二月三十一日止年度（“回顾年度”）之年报。 概览 尽管新型冠状病毒肺炎（“新冠肺炎”）已逐渐消退，在金融业动荡、全球地缘政治持续复杂化及疫情长期影响下，世界经济仍然面临诸多不确定性。于此充满挑战的环境中，本集团一直在积极寻求商业机会及项目，以增加收益并推动长远发展。尽管如此，于截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得收益约澳门币140.6百万元，较二零二二年同期减少约澳门币14.4百万元或约9.3%。因此，截至二零二三年十二月三十一日止年度，本集团录得毛利约澳门币8.1百万元。 展望 得益于香港及澳门边境的重新开放，以及中国大陆新冠肺炎控制措施的放宽，旅游业及博彩活动正在稳步复苏，并为澳门经济注入活力。步入二零二四年，尽管存在疫情后遗症及多个国家之间复杂的政治问题，仍预期全球市场将逐步恢复。于此复杂的宏观环境中，本集团对该行业依然保持审慎乐观态度。 为应对全球经济不稳定和挑战，本集团将继续采取严格的成本控制措施，以最大程度地减少对正在进行的项目产生的不利影响。作为世界最大的博彩中心之一及备受欢迎的旅行胜地，预期旅行限制的放宽将促进澳门经济发展，并或多或少为该地区已暂停建筑项目或新项目引来一定投资。 在本集团不断拓展全球业务市场并抓住大湾区及其他地区机遇的同时，亦将于其他行业积极寻求新的业务机会，其中包括金融服务行业。于二零二四年三月十四日，本集团宣布订立买卖协议，以收购一间于香港注册成立的有限公司，该公司持有香港证券及期货事务监察委员会（“证监会”）第4类（就证券提供意见）及第9类（提供资产管理）牌照，预期将有助于本集团业务组合的进一步多元化及扩大。透过进军香港金融服务行业，本集团将开拓新的收入来源。 管理层致力于将其商业关系及资源运用于新的商业策略。展望未来，本集团亦将通过并购以及与全球知名企业合作，积极寻求商机，以拓宽其收入来源并推动长期增长。 4奥邦建筑集团有限公司2023年年报 主席报告 致谢 本人谨代表董事会，藉此机会向信任并一直忠实支持本集团的客户、股东和商业伙伴表示衷心的谢意。本人亦衷心感谢我们多年来勤恳敬业、尽心竭力且诚挚贡献的管理层及员工。 代表董事会 主席兼执行董事 刘朝盛 二零二四年三月二十八日 奥邦建筑集团有限公司2023年年报5 董事会报告 奥邦建筑集团有限公司（“本公司”）董事会（“董事会”）提呈其年报以及本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二三年十二月三十一日止年度的经审核综合财务报表。 主要业务 本公司为一家投资控股公司。本集团主要从事提供包括装修工程及结构工程在内的建筑服务及销售空气净化装置╱系统。 有关本集团主要附属公司于二零二三年十二月三十一日的主要业务详情载于本年报综合财务报表附注33。本集团的年度收益主要产生自于澳门、香港及中华人民共和国（“中国”）进行的业务。有关本集团年度收益的分析载于本年报综合财务报表附注5。 业务回顾 根据香港法例第622章公司条例附表5的规定所提供本集团的业务回顾，包括对本集团年内业绩所作分析、对本集团所面对主要风险及不明朗因素的评估以及本集团业务可能出现的日后发展迹象，载于本年报第78至86页“管理层讨论及分析”各段。 业绩及分派 本集团于截至二零二三年十二月三十一日止年度之业绩载于本年报综合财务报表第103至108页。董事会不建议就截至二零二三年十二月三十一日止年度派付任何末期股息（二零二二年：无）。 可供分派储备 于二零二三年十二月三十一日，根据开曼群岛公司法第22章（一九六一年第3号法例，经综合及修订）计算的本公司可供分派储备金额为澳门币33.8百万元（二零二二年：澳门币37.3百万元）。 6奥邦建筑集团有限公司2023年年报 董事会报告 所得款项用途 于二零一八年九月十日（“上市日期”）的上市所得款项净额（经扣除有关全球发售的包销费用及其他上市开支）约为61.2百万港元。具体使用情况载于本年报第85页“管理层讨论及分析”一段。 物业、厂房及设备 本集团物业、厂房及设备于年内的变动详情载于本年报综合财务报表附注16。 股本 本公司股本于年内的变动详情载于本年报综合财务报表附注26。 购股权计划 于二零一八年八月十七日，本公司已有条件地采纳一项购股权计划（“购股权计划”），其于上市日期成为无条件并生效。 购股权计划的主要条款概述如下： (a)购股权计划的目的 购股权计划的目的是向为本集团作出贡献的合资格参与者给予鼓励或奖励。 (b)合资格参与者 合资格参与者包括雇员（无论全职或兼职雇员，包括执行董事及非执行董事）以及董事可能会对其提出采纳购股权要约之其他合资格人士。 奥邦建筑集团有限公司2023年年报7 董事会报告 购股权计划（续） (c)最高股份数目 (i)于根据购股权计划及本集团所采纳的任何其他购股权计划授出但尚未行使的所有未行使购股权获行使时可能配发及发行的最高股份数目，合共不得超过不时已发行股份总数的30%。 (ii)除非本集团获本公司股东（“股东”）于股东大会上批准重续购股权计划项下的计划授权限额，否则根据购股权计划及本集团的任何其他购股权计划可能授出的购股权所涉及的股份总数不得超过60,000,000股（即于上市日期已发行股份总数的10%）。 (d)购股权计划的期限 除非本公司股东大会或董事会予以提前终止，否则购股权计划应于采纳购股权计划当日起计十年期间内有效及生效。 (e)各参与者的最高配额 倘向任何参与者进一步授出购股权将导致于直至有关进一步授出日期（包括该日）止任何十二个月期间因已授予及将授予该名人士的购股权（包括已行使及尚未行使的购股权）获行使而发行及将予发行的股份超逾已发行股份总数的1%，则不会向该参与者授出购股权，除非： (i)上述进一步授出已获股东于股东大会上正式批准，而有关承授人及其紧密联系人须于会上放弃投票； (ii)经已按符合香港联合交易所有限公司（“联交所”）主板证券上市规则（“上市规则”）相关条文的方式向股东寄发一份有关进一步授出及载有上述相关条文所规定资料的通函。 (f)就接纳购股权的付款 承授人于接纳购股权要约时须向本公司支付1港元。购股权要约将可于授出要约日期起计21天内予以接纳。 8奥邦建筑集团有限公司2023年年报 董事会报告 购股权计划（续） (g)股份认购价 根据购股权计划所授出的任何特定购股权所涉及的股份认购价为董事会厘定的价格，其最低价格须为下列三者中的最高者： (i)股份于要约日期的收市价； (ii)紧接要约日期前五个连续营业日的股份平均收市价；及 (iii)于要约日期一股股份的面值。 (h)购股权的余下年期 约4年7.5个月（于二零二八年八月十六日到期）。 (i)行使期 购股权之购股权期限不得迟于该购股权要约日期起计十年结束。 (j)归属期 除非董事另行厘定并于向承授人作出的要约中说明，否则承授人毋须于行使其获授的购股权前于任何最短期间持有购股权或达致任何表现目标。 截至二零二三年十二月三十一日止年度，购股权计划项下概无任何购股权获授出、行使、注销或失效。于二零二三年一月一日及二零二三年十二月三十一日，根据购股权计划可供授出的购股权数目均为57,000,000份。就根据购股权计划于截至二零二三年十二月三十一日止年度已授出之购股权（即3,000,000份）而可予以发行的股份数目除以本公司于本年度已发行股份的加权平均数为0.5%。于本报告日期，根据购股权计划可供发行的股份数目为60,000,000股，占本公司已发行股份总数的10%。 奥邦建筑集团有限公司2023年年报9 董事会报告 购股权计划（续） 于截至二零二三年十二月三十一日止年度，购股权计划项下的尚未行使购股权详情如下： 参与者姓名或类别 授出日期 归属日期 归属期（附注1及2） 有效期 每股 行使价 于二零二三年一月一日 尚未行使 于本年度授出 于本年度行使 于本年度失效╱注销╱ 没收 于二零二三年 十二月三十一日 尚未行使 于二零二三年 十二月三十一日 可行使 高级管理层 二零二二年 二月二十四日 二零二二年 五月二十九日 二零二二年 二月二十四日至 二零二二年 二月二十四日至 HK$0.272 1,000,000 — — — 1,000,000 1,000,000 二零二二年 二零二八年 五月二十八日 八月十六日 二零二二年 二月二十四日 二零二二年 十一月二十九日 二零二二年 二月二十四日至 二零二二年 二月二十四日至 HK$0.67 1,000,000 ——— 1,000,000 1,000,000 二零二二年 二零二八年 十一月二十八日 八月十六日 二零二二年 二月二十四日 二零二三年 十一月二十九日 二零二二年 二月二十四日至 二零二二年 二月二十四日至 HK$0.67 1,000,000 ——— 1,000,000 1,000,000 二零二三年 二零二八年 十一月二十八日 八月十六日 3,000,000 ——— 3,000,000 3,000,000 附注： 购股权数目 (1)于二零二二年二月二十四日，本公司根据购股权计划条款向本公司投资总裁范智超先生（“承授人”）授出3,000,000份购股权以认购股份。购股权已分三个批次归属，每个批次涵盖相关购股权之三分之一（即可行使相关购股权之三分之一），第一、第二及第三批次分别自二零二二年五月二十九