奥邦建筑2022 年报

目录 公司资料 2 主席报告 4 董事会报告 5 企业管治报告 19 环境、社会及管治报告 37 管理层讨论及分析 75 董事及高级管理层履历详情 84 独立核数师报告 94 综合损益及其他全面收益表 100 综合财务状况表 101 综合权益变动表 103 综合现金流量表 104 综合财务报表附注 106 财务概要 180 公司资料 董事会 执行董事 刘朝盛先生（主席） 刘秋瑜女士（行政总裁）安加慰先生 郑益伟先生叶建华先生 独立非执行董事 朱逸鹏先生 蔡伟石先生，荣誉勋章，太平绅士欧阳伟立先生 审核委员会 欧阳伟立先生（主席）朱逸鹏先生 蔡伟石先生，荣誉勋章，太平绅士 薪酬委员会 朱逸鹏先生（主席）刘秋瑜女士 蔡伟石先生，荣誉勋章，太平绅士 提名委员会 蔡伟石先生，荣誉勋章，太平绅士（主席）郑益伟先生 欧阳伟立先生 公司秘书 黄华先生 授权代表 刘秋瑜女士郑益伟先生 郑益伟的替任授权代表 黄华先生 注册办事处 Windward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1–1108CaymanIslands 澳门总部及主要营业地点 澳门 北京街126号 怡德商业中心10楼 香港主要营业地点 香港 干诺道中122–124号海港商业大厦 14楼 2奥邦建筑集团有限公司2022年年报 公司资料 核数师 天职香港会计师事务所有限公司执业会计师 注册公众利益实体核数师 主要往来银行 澳门国际银行股份有限公司大西洋银行股份有限公司 中国工商银行（澳门）股份有限公司中国银行股份有限公司澳门分行 主要股份过户登记处 OcorianTrust(Cayman)LimitedWindward3,RegattaOfficeParkPOBox1350 GrandCaymanKY1–1108CaymanIslands 香港股份过户登记分处及转让登记处 宝德隆证券登记有限公司香港 北角 电气道148号21楼2103B室 股份代号 1615 公司网站 www.abbuildersgroup.com 奥邦建筑集团有限公司2022年年报3 主席报告 各位股东： 本人代表奥邦建筑集团有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）董事会（“董事会”），提呈本集团截至二零二二年十二月三十一日止年度（“回顾年度”）之年报。 概览 于二零二二年，新型冠状病毒肺炎（“新冠肺炎”）危机持续不断，全球地缘政治持续复杂化，全球经济于这一整年仍面临压力。于此充满挑战的环境中，奥邦建筑集团有限公司（“本公司”，连同其附属公司统称“本集团”）一直在积极寻求商业机会及项目，以增加收益并推动长远发展。尽管如此，于截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团录得收益约澳门币155.0百万元，较二零二一年同期减少约澳门币198.1百万元或约56.1%。因此，截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团录得毛利约澳门币33.8百万元。 展望 于此充满挑战的环境中，本集团对该行业依然保持审慎乐观态度。随着新冠肺炎控制措施的松动及世界各地旅行限制的放宽，预期全球市场将逐步恢复，但由于疫情后遗症及目前多个国家之间复杂的政治问题，亦会伴随各种挑战及波动。 面对部分国家之间发生的政治冲突及战争，香港市场及全球经济的不确定性仍存在。为应对全球经济不稳定和挑战，本集团将继续采取严格的成本控制程序，以最大程度地减少对正在进行的项目产生的不利影响。作为世界最大的博彩中心之一及受欢迎的旅行胜地，旅行限制的放宽预期将促进澳门经济发展，并或多或少为该地区已暂停建筑项目或新项目引来一定投资。此外，本集团正策略性地将其建筑业务拓展至全球，尤其是粤港澳大湾区及其他地区。 展望未来，本集团亦将通过并购以及与全球业内知名企业合作，积极寻求新商机，以拓宽其收入来源并推动长期增长。 致谢 本人谨代表董事会，藉此机会向信任并一直忠实支持本集团的客户、股东和商业伙伴表示衷心的谢意。本人亦衷心感谢我们多年来勤恳敬业、尽心竭力且诚挚贡献的管理层及员工。 代表董事会 主席兼执行董事 刘朝盛 二零二三年三月二十七日 4奥邦建筑集团有限公司2022年年报 董事会报告 奥邦建筑集团有限公司（“本公司”）董事会（“董事会”）提呈其年报以及本公司及其附属公司（统称“本集团”）截至二零二二年十二月三十一日止年度的经审核综合财务报表。 主要业务 本公司为一家投资控股公司。本集团主要业务为在澳门提供结构工程及装修工程服务，以及于二零一九年九月十日间接收购立保利工程有限公司（“立保利”）的60%股权之后在香港提供建筑施工及工程服务。二零二零年九月十日，本集团与非全资附属公司ActivProLimited订立关连方交易，以从事空气净化业务，本集团预计该业务将与本集团的装修工程业务产生协同作用。 有关本集团主要附属公司于二零二二年十二月三十一日的主要业务详情载于本年报综合财务报表附注33。本集团的年度收益主要产生自于澳门及香港进行的业务。有关本集团年度收益的分析载于本年报综合财务报表附注5。 业务回顾 根据香港法例第622章公司条例附表5的规定所提供本集团的业务回顾，包括对本集团年内业绩所作分析、对本集团所面对主要风险及不明朗因素的评估以及本集团业务可能出现的日后发展迹象，载于本年报第75至83页“管理层讨论及分析”各段。 业绩及分派 本集团于截至二零二二年十二月三十一日止年度之业绩载于本年报综合财务报表第100至105页。董事会不建议就截至二零二二年十二月三十一日止年度派付任何末期股息（二零二一年：零港元）。 可供分派储备 于二零二二年十二月三十一日，根据开曼群岛公司法第22章（一九六一年第3号法例，经综合及修订）计算的本公司可供分派储备金额为澳门币37.3百万元（二零二一年：澳门币62.4百万元）。 奥邦建筑集团有限公司2022年年报5 董事会报告 所得款项用途 于二零一八年九月十日（“上市日期”）的上市所得款项净额（经扣除有关全球发售的包销费用及其他上市开支）约为61.2百万港元。具体使用情况载于本年报第83页“管理层讨论及分析”一段。 物业、厂房及设备 本集团物业、厂房及设备于年内的变动详情载于本年报综合财务报表附注16。 股本 本公司股本于年内的变动详情载于本年报综合财务报表附注26。 购股权计划 于二零一八年八月十七日，本公司已有条件地采纳一项购股权计划（“购股权计划”），其于上市日期成为无条件并生效。 购股权计划的主要条款概述如下： (a)购股权计划的目的 购股权计划的目的是向为本集团作出贡献的合资格参与者给予鼓励或奖励。 (b)合资格参与者 合资格参与者包括雇员（无论全职或兼职雇员，包括执行董事及非执行董事）以及董事可能会对其提出采纳购股权要约之其他合资格人士。 6奥邦建筑集团有限公司2022年年报 董事会报告 购股权计划（续） (c)最高股份数目 (i)于根据购股权计划及本集团所采纳的任何其他购股权计划授出但尚未行使的所有未行使购股权获行使时可能配发及发行的最高股份数目，合共不得超过不时已发行股份总数的30%。 (ii)除非本集团获本公司股东（“股东”）于股东大会上批准重续购股权计划项下的计划授权限额，否则根据购股权计划及本集团的任何其他购股权计划可能授出的购股权所涉及的股份总数不得超过60,000,000股（即于上市日期已发行股份总数的10%）。 (d)购股权计划的期限 除非本公司股东大会或董事会予以提前终止，否则购股权计划应于采纳购股权计划当日起计十年期间内有效及生效。 (e)各参与者的最高配额 倘向任何参与者进一步授出购股权将导致于直至有关进一步授出日期（包括该日）止任何十二个月期间因已授予及将授予该名人士的购股权（包括已行使及尚未行使的购股权）获行使而发行及将予发行的股份超逾已发行股份总数的1%，则不会向该参与者授出购股权，除非： (i)上述进一步授出已获股东于股东大会上正式批准，而有关承授人及其紧密联系人须于会上放弃投票； (ii)经已按符合香港联合交易所有限公司（“联交所”）主板证券上市规则（“上市规则”）相关条文的方式向股东寄发一份有关进一步授出及载有上述相关条文所规定资料的通函。 (f)就接纳购股权的付款 承授人于接纳购股权要约时须向本公司支付1港元。购股权要约将可于授出要约日期起计21天内予以接纳。 奥邦建筑集团有限公司2022年年报7 董事会报告 购股权计划（续） (g)股份认购价 根据购股权计划所授出的任何特定购股权所涉及的股份认购价为董事会厘定的价格，其最低价格须为下列三者中的最高者： (i)股份于要约日期的收市价； (ii)紧接要约日期前五个连续营业日的股份平均收市价；及 (iii)于要约日期一股股份的面值。 (h)购股权的余下年期 约5年4.5个月（于二零二八年八月十六日到期） 于截至二零二二年十二月三十一日止年度，计划项下的购股权详情如下： 购股权数目参与者姓名或类别 授出日期 归属日期 有效期 每股行使价 于二零二二年一月一日 尚未行使 于本年度授出 于本年度行使 于本年度失效╱注销 ╱没收 于二零二二年 十二月三十一日尚未行使 于二零二二年 十二月三十一日 可行使 高级管理层 二零二二年 二月二十四日 二零二二年 五月二十九日 二零二二年二月二十四日至二零二八年八月十六日 0.272港元 — 1,000,000 — — 1,000,000 1,000,000 二零二二年 二月二十四日 二零二二年 十一月二十九日 二零二二年二月二十四日至二零二八年八月十六日 0.67港元 — 1,000,000 — — 1,000,000 1,000,000 二零二二年 二月二十四日 二零二三年 十一月二十九日 二零二二年二月二十四日至二零二八年八月十六日 0.67港元 — 1,000,000 — — 1,000,000 — — 3,000,000 — — 3,000,000 2,000,000 附注：于二零二二年二月二十四日，本公司根据计划条款向本公司投资总裁范智超先生授出3,000,000份购股权以认购股份。购股权分三个批次归属，每个批次涵盖相关购股权之三分之一（即可行使相关购股权之三分之一），第一、第二及第三批次分别自二零二二年五月二十九日、二零二二年十一月二十九日及二零二三年十一月二十九日起至二零二八年八月十六日期间可予行使；行使价分别为每股0.272港元、0.67港元及0.67港元。本公司股份紧接授出日期二零二二年二月二十四日的收市价为0.255港元。有关于截至二零二二年十二月三十一日止年度授出购股权之进一步详情，请参阅本公司于二零二二年二月二十四日刊发之公告。 8奥邦建筑集团有限公司2022年年报 董事会报告 购股权计划（续） 于截至二零二二年十二月三十一日止年度，本集团就本公司授出的购股权确认以权益结算以股份为基础的付款约澳门币235,000元（二零二一年：澳门币零元）。购股权的公允价值于授出日期采用二项式期权定价模式厘定为264,000港元。计算购股权公允价值所用的变量及假设乃基于估值师的最佳估计。变量及假设的变动可能导致购股权公允价值变动。购股权的公允价值乃采用以下假设计算： 计量日期 二零二二年二月二十四日 现货价 0.245港元 行使价 0.272港元至0.67港元 预期波幅 55.92% 预期股息率 0% 无风险利率 1.57% 除上文所披露者外，自购股权计划生效日期以来，概无任何董事或其联系人获授或行使任何可认购本公司股权或债务证券的权利。 财务概要 本集团截至二零一八年、二零一九年、二零二零年、二零二一年及二零二二年十二月三十一日止年度的已公布业绩以及资产及负债之概要载于本年报第180页。此概要并不构成经审核综合财务报表的一部分。 优先购买权 本公司的经修订及重订组织章程细则（“组织章程细则”）或开曼群岛法例并无有关优先购买权的规定，以致本公司须按比例向现有股东提呈发售新股份。