皇氏集团：2024年一季度报告

证券代码：002329证券简称：皇氏集团公告编号：2024-023 皇氏集团股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2024年第一季度报告 重要内容提示： 1、董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2、公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3、第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因 □会计政策变更☑会计差错更正□同一控制下企业合并□其他原因 本报告期 上年同期 本报告期比上年同 期增减（%） 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 479,590,062.08 868,810,070.43 823,748,962.74 -41.78% 归属于上市公司股东的净利润（元） 5,164,539.65 4,879,611.50 4,879,611.50 5.84% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -6,542,646.54 -25,139,929.24 -25,139,929.24 73.98% 经营活动产生的现金流量净额（元） -68,694,071.51 113,246,715.68 113,246,715.68 -160.66% 基本每股收益（元/股） 0.0062 0.0058 0.0058 6.90% 稀释每股收益（元/股） 0.0059 0.0058 0.0058 1.72% 加权平均净资产收益率（%） 0.31% 0.32% 0.32% 减少0.01个百分点 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 5,223,072,501.23 5,218,336,882.24 5,218,336,882.24 0.09% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,647,904,666.47 1,642,371,888.79 1,642,371,888.79 0.34% 会计差错更正的情况： 公司子公司皇氏广西贸易有限公司、孙公司广西皇氏乳业有限公司部分贸易业务虽然在采购、销售等环节根据市场情况自主确定，销售价格并非是在采购价格的基础上收取固定金额或比例的差价，但获得商品所有权存在瞬时性。基于谨慎性考虑，公司结合审计机构相关意见，认为对该类业务采用净额法确认收入更能体现业务实质。因此，对该部分业务从按“总额法”确认营业收入调整为按“净额法”确认营业收入，并对2023年第一季度报告的营业收入、营业成本按照追溯重述法进行调整。 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 非流动性资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -1,713,999.40 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 16,460,007.63 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 906,609.67 减：所得税影响额 2,482,210.43 少数股东权益影响额（税后） 1,463,221.28 合计 11,707,186.19 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目 界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号—非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、报告期内，公司营业收入同比减少41.78%，主要为公司2023年6月转让子公司云南皇氏来思尔乳业有限公司和云南皇氏来思尔智能化乳业有限公司股权后，本期两家子公司不再纳入合并报表所致。公司经营整体上保持平稳发展的态势，除上述两家公司外的其他乳业板块子公司的乳制品、食品营收同比增长9.23%。 2、报告期内，归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润同比增长73.98%，主要为公司报告期内非经常性损益同比减少所致。 3、报告期内，公司经营活动产生的现金流量净额同比减少160.66%，主要为公司2023年6月转让子公司云南皇氏来思尔乳业有限公司和云南皇氏来思尔智能化乳业有限公司股权后，本期两家子公司不再纳入合并报表，报告期内公司购买商品接受劳务支付的现金增加以及报告期内公司收到的其他与经营活动有关的现金减少所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 64,834 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 黄嘉棣 境内自然人 24.78% 215,323,388 161,492,541 质押 61,780,000 东方证券股份有限公司 国有法人 6.72% 58,410,000 徐蕾蕾 境内自然人 2.61% 22,640,630 13,967,918 冻结 22,640,630 上海上阳投资管理咨询有限公司 境内非国有法人 1.26% 10,942,900 香港中央结算有限公司 境外法人 1.14% 9,876,541 上海广鹏投资管理咨询有限公司 境内非国有法人 1.13% 9,862,700 联储证券股份有限公司 境内非国有法人 0.85% 7,406,149 何海晏 境内自然人 0.43% 3,780,220 2,835,165 银河德睿资本管理有限公司 境内非国有法人 0.42% 3,629,600 谢秉锵 境内自然人 0.38% 3,300,000 3,300,000 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 东方证券股份有限公司 58,410,000 人民币普通股 58,410,000 黄嘉棣 53,830,847 人民币普通股 53,830,847 上海上阳投资管理咨询有限公司 10,942,900 人民币普通股 10,942,900 香港中央结算有限公司 9,876,541 人民币普通股 9,876,541 上海广鹏投资管理咨询有限公司 9,862,700 人民币普通股 9,862,700 徐蕾蕾 8,672,712 人民币普通股 8,672,712 联储证券股份有限公司 7,406,149 人民币普通股 7,406,149 银河德睿资本管理有限公司 3,629,600 人民币普通股 3,629,600 钟晓晓 3,064,074 人民币普通股 3,064,074 杨浩 2,656,200 人民币普通股 2,656,200 上述股东关联关系或一致行动的说明 1、公司控股股东黄嘉棣先生与其他股东之间不存在关联关系，也不属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。2、其他股东之间的关联关系不详，也未知其之间是否属于《上市公司收购管理办法》中规定的一致行动人。 前10名股东参与融资融券业务情况说明（如有） 无 持股5%以上股东、前10名股东及前10名无限售流通股股东参与转融通业务出借股份情况 □适用☑不适用 前10名股东及前10名无限售流通股股东因转融通出借/归还原因导致较上期发生变化 □适用☑不适用 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：皇氏集团股份有限公司 2024年03月31日 单位：元 项目 期末余额 期初余额 流动资产： 货币资金 423,489,024.33 509,463,736.48 结算备付金拆出资金交易性金融资产 22,050,749.33 12,791,432.88 衍生金融资产应收票据 100,000,000.00 100,250,000.00 应收账款 487,394,328.65 495,320,980.03 应收款项融资预付款项 329,018,878.86 295,367,279.86 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 692,550,074.58 693,235,341.20 其中：应收利息 25,062,246.58 25,062,246.58 应收股利 买入返售金融资产存货 261,669,510.69 255,991,606.83 其中：数据资源 合同资产 22,852,647.91 17,720,351.87 持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 93,659,253.47 89,003,760.32 流动资产合计 2,432,684,467.82 2,469,144,489.47 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 846,372,135.98 846,615,488.93 其他权益工具投资 900,000.00 900,000.00 其他非流动金融资产 投资性房地产固定资产 1,048,362,976.58 1,054,289,102.14 在建工程 363,569,835.53 341,734,093.41 生产性生物资产 121,033,350.32 118,117,148.28 油气资产使用权资产 108,601.29 140,122.34 无形资产 135,666,907.98 136,280,528.09 其中：数据资源 开发支出 10,795,461.46 10,653,616.18 其中：数据资源 商誉 17,092,407.71 17,092,407.71 长期待摊费用 13,060,264.69 14,264,367.38 递延所得税资产 47,848,597.23 47,939,964.60 其他非流动资产 185,577,494.64 161,165,553.71 非流动资产合计 2,790,388,033.41 2,749,192,392.77 资产总计 5,223,072,501.23 5,218,336,882.24 流动负债： 短期借款 984,257,238.45 985,723,009.06 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 101,468,706.06 111,265,868.87 应付账款 334,634,177.70 399,644,226.45 预收款项合同负债 184,756,706.95 150,265,362.05 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 13,042,703.90 22,634,911.44 应交税费 15,635,752.98 20,080,756.66 其他应付款 356,262,840.68 359,229,297.00 其中：应付利息 3,064,999.95 1,239,999.96 应付股利 956.75 452,812.60 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 268,038,107.90 293,587,892.84 其他流动负债 165,680,585.24 160,214,599.76 流动负债合计 2,423,776,819.86 2,502,645,924.13 非流动负债： 保险合同准备金长期借款 933,515,5