云南锗业：2024年一季度报告

证券代码：002428证券简称：云南锗业公告编号：2024-026 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 云南临沧鑫圆锗业股份有限公司2024年第一季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第一季度报告是否经审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 （%） 营业收入（元） 130,646,765.98 145,674,127.86 -10.32% 归属于上市公司股东的净利润（元） -11,495,332.48 -9,483,526.28 -21.21% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -15,033,041.08 -14,300,751.98 -5.12% 经营活动产生的现金流量净额（元） -59,569,115.40 -8,229,041.63 -623.89% 基本每股收益（元/股） -0.018 -0.015 -20.00% 稀释每股收益（元/股） -0.018 -0.015 -20.00% 加权平均净资产收益率 -0.82% -0.68% -0.14% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减（%） 总资产（元） 2,679,259,598.76 2,579,246,043.84 3.88% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,404,798,637.67 1,416,021,997.52 -0.79% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 说明 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关、符合国家政策规定、按照确定的标准享有、对公司损益产生持续影响的政府补助除外） 4,609,818.47 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -62,692.12 减：所得税影响额 682,084.37 少数股东权益影响额（税后） 327,333.38 合计 3,537,708.60 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况 □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 报告期总体经营情况 单位：元 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 较上年同期增减（%） 营业收入 130,646,765.98 145,674,127.86 -10.32 营业成本 112,115,671.90 125,003,445.27 -10.31 营业利润 -11,383,178.92 -9,446,041.40 -20.51 归属于上市公司股东的净利润 -11,495,332.48 -9,483,526.28 -21.21 归属于上市公司股东的扣非后的净利润 -15,033,041.08 -14,300,751.98 -5.12 （1））营业收入较上年同期下降。主要系：①部分产品销量较上年同期变动，减少营业收入1,548.20万元，其中：材料级锗产品、红外级锗产品、光纤级锗产品销量下降；光伏级锗产品、化合 物半导体材料产品销量上升；②产品价格较上年同期变动，增加营业收入45.46万元，其中：材料级锗产品、红外级锗产品销售价格上升；光伏级锗产品、化合物半导体材料产品、光纤级锗产品销售价格下降。 （2）营业成本较上年同期下降。主要系：①部分产品销量较同期下降减少营业成本1,726.73万元； ②部分产品单位成本较上年同期变动，增加营业成本437.95万元，其中：材料级锗产品、红外级锗产品、光纤级锗产品单位成本上升；光伏级锗产品、化合物半导体材料产品单位成本下降。 （3）营业利润较上年同期下降，主要系销售收入下降导致毛利额同比下降，期间费用同比上升；其他收益同比上升，信用减值损失同比下降所致。 （4）归属于上市公司股东的净利润较上年同期下降，归属于上市公司股东扣非后的净利润较上年同期下降，主要系当期营业收入下降使得毛利额同比下降，期间费用同比上升所致。 会计报表项目金额变动超过30%的重大项目及原因说明：1、资产负债表项目 单位：元 项目 期末数 期初数 期末较期初增减(%) 货币资金 128,778,527.82 70,999,550.38 81.38 应收票据 27,940,931.03 49,844,314.09 -43.94 应收款项融资 1,135,910.00 3,059,885.43 -62.88 预付款项 68,671,987.83 28,829,815.75 138.20 其他流动资产 14,751,473.89 10,657,621.04 38.41 长期待摊费用 12,005,900.95 5,330,797.00 125.22 短期借款 446,054,210.90 317,470,565.34 40.50 合同负债 207,721.90 3,202,684.09 -93.51 应付职工薪酬 999,482.61 2,228,006.00 -55.14 应交税费 480,125.81 4,161,343.30 -88.46 其他应付款 11,728,385.90 28,134,246.04 -58.31 一年内到期的非流动负债 115,556,730.35 206,988,360.07 -44.17 其他流动负债 879,672.50 9,851,048.02 -91.07 （1）货币资金较期初上升，主要系收回上年末应收账款及向商业银行贷款增加所致。 （2）应收票据较期初下降，主要系上年末应收票据本期到期承兑所致。 （3）应收款项融资较期初下降，主要系期末拟贴现的应收票据较期初减少所致。 （4）预付款项较期初上升，主要系期末原材料预付款增加所致。 （5）其他流动资产较期初上升，主要系期末留抵进项税金上升所致。 （6）长期待摊费用较期初上升，主要系融资租赁未确认融资费用增加所致。 （7）短期借款较期初上升，主要系本期新增商业银行一年内到期的借款增加所致。 （8）合同负债较期初下降，主要系期末按合同约定预收销货款下降所致。 （9）应付职工薪酬较期初下降，主要系本期支付上年度按年度绩效考核应付的薪酬所致。 （10）应交税费较期初下降，主要系按期缴纳上年末待缴税金所致。 （11）其他应付款较期初下降，主要系本期归还上年度向股东拆借的本金及利息所致。 （12）一年内到期的非流动负债较期初下降，主要系按期归还银行借款本金所致。 （13）其他流动负债较期初下降，主要系期初不满足终止确认条件转回已背书票据本期满足终止确 认所致。 2、利润表项目 单位：元 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 较上年同期增减（%） 销售费用 2,506,795.27 1,872,234.38 33.89 财务费用 7,369,458.05 5,701,575.74 29.25 其他收益 8,583,596.88 6,675,146.81 28.59 信用减值损失（损失以“-”号填列） 4,642,195.50 387,487.83 1,098.02 所得税费用 -77,857.13 -835,338.07 90.68 少数股东损益 127,318.57 872,550.66 -85.41 （1）销售费用较上年同期上升，主要系货物仓储服务费，产品送样费用增加所致。 （2）财务费用较上年同期上升，主要系融资利息支出增加所致。 （3）其他收益较上年同期上升，主要系本期确认的与费用相关的其他收益较上年同期增加所致。 （4）信用减值损失较上年同期下降，主要系本期转回应收账款计提的坏账准备金增加所致。 （5）所得税费用较上年同期上升，主要系本期减值准备相关的递延资产减少，递延所得税转回使得所得税费用增加所致。 （6）少数股东损益较上年同期下降，主要系控股子公司净利润较上年同期下降，少数股东损益也随之下降。 3、现金流量表项目 单位：元 项目 2024年1-3月 2023年1-3月 较上年同期增减（%） 经营活动现金流入小计 232,661,541.88 133,156,766.02 74.73 经营活动现金流出小计 292,230,657.28 141,385,807.65 106.69 经营活动产生的现金流量净额 -59,569,115.40 -8,229,041.63 -623.89 投资活动现金流出小计 7,099,465.46 12,124,756.57 -41.45 投资活动产生的现金流量净额 -7,096,665.46 -12,124,756.57 41.47 筹资活动现金流入小计 249,883,857.47 172,604,444.44 44.77 筹资活动产生的现金流量净额 117,207,332.48 33,015,427.84 255.01 （1）经营活动现金流入小计较上年同期上升，主要系本期销售商品收到的现金增加，收到政府补助等其他与经营活动相关的现金下降。 （2）经营活动现金流出小计较上年同期上升,主要系本期购买原材料支付的现金增加。 （3）经营活动产生的现金流量净额较上年同期下降，主要系本期购买原材料支付的现金同比增加160.24%所致。 （4）投资活动现金流出小计较上年同期下降，主要系购建固定资产支出的现金较上年同期下降所致。 （5）投资活动产生的现金流量净额较上年同期上升，主要系购建固定资产支出的现金较上年同期下降40.60%所致。 （6）筹资活动现金流入小计较上年同期上升，主要系本期收到的银行借款较上年同期增加所致。 （7）筹资活动产生的现金流量净额较上年同期上升，主要系本期收到的银行借款较上年同期增加43.91%所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 68,288 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况（不含通过转融通出借股份） 股东名称 股东性质 持股比例（%） 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 临沧飞翔冶炼有限责任公司 境内非国有法人 13.72% 89,579,232 0 质押 49,450,000 云南东兴实业集团有限公司 境内非国有法人 6.29% 41,079,168 0 质押 14,000,000 云南省核工业二〇九地质大队（云南省核技术支持中心） 国有法人 2.20% 14,346,360 0 不适用 0 香港中央结算有限公司 境外法人 1.51% 9,855,585 0 不适用 0 上海泉汐投资管理有限公司－泉汐名扬多策略组合投资私募基金1号 其他 0.73% 4,761,800 0 不适用 0 区国辉 境内自然人 0.66% 4,330,880 0 不适用 0 周德成 境内自然人 0.53% 3,493,500 0 不适用 0 吴红平 境内自然人 0.41% 2,685,433 0 不适用 0 上海泉汐投资管理有限公司－泉汐名扬多策略组合投资私募证券基金6号 其他 0.38% 2,499,