华锐精密：2023年年度报告

公司代码：688059公司简称：华锐精密 转债代码：118009转债简称：华锐转债 株洲华锐精密工具股份有限公司2023年年度报告 重要提示 一、本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实性、准确性、完整性，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 二、公司上市时未盈利且尚未实现盈利 □是√否 三、重大风险提示 公司已在本报告中详细阐述公司在经营过程中可能面临的各种风险及应对措施，敬请查阅本报告第三节“管理层讨论与分析”。 四、公司全体董事出席董事会会议。 五、天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为本公司出具了标准无保留意见的审计报告。 六、公司负责人肖旭凯、主管会计工作负责人段艳兰及会计机构负责人（会计主管人员）黄冬 丽声明：保证年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 七、董事会决议通过的本报告期利润分配预案或公积金转增股本预案 经天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）审计，截至2023年12月31日，公司期末可供 分配利润为人民币501,632,339.08元。经董事会决议，公司2023年年度拟以实施权益分派股权登记日登记的总股本为基数分配利润。本次利润分配方案如下： 以实施权益分派股权登记日的总股本为基数，公司拟向全体股东每10股派发现金红利8元 （含税）。截至2023年12月31日，公司总股本61,849,391股，以此计算合计拟派发现金红利 4,947.95万元（含税）。本年度公司现金分红比例为31.33%。 上述利润分配方案尚需公司2023年年度股东大会审议通过后方可实施。 八、是否存在公司治理特殊安排等重要事项 □适用√不适用 九、前瞻性陈述的风险声明 √适用□不适用 本报告中涉及未来计划或规划等前瞻性陈述的，均不构成公司对投资者的实质承诺，投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。敬请投资者注意投资风险。 十、是否存在被控股股东及其他关联方非经营性占用资金情况 否 十一、是否存在违反规定决策程序对外提供担保的情况否 十二、是否存在半数以上董事无法保证公司所披露年度报告的真实性、准确性和完整性 否 十三、其他 □适用√不适用 目录 第一节释义4 第二节公司简介和主要财务指标7 第三节管理层讨论与分析12 第四节公司治理44 第五节环境、社会责任和其他公司治理62 第六节重要事项70 第七节股份变动及股东情况96 第八节优先股相关情况104 第九节债券相关情况105 第十节财务报告108 备查文件目录 （一）载有法定代表人、主管会计工作负责人和会计机构负责人（会计主管人员）签名并盖章的财务报表。（二）载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。（三）报告期内公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。 第一节释义 一、释义 在本报告书中，除非文义另有所指，下列词语具有如下含义： 常用词语释义公司、本公司、华锐精密 指 株洲华锐精密工具股份有限公司 华锐有限 指 株洲华锐硬质合金工具有限责任公司，公司前身 华锐切削 指 株洲华锐切削技术有限公司 鑫凯达 指 株洲鑫凯达投资管理有限公司 华辰星 指 株洲华辰星投资咨询有限公司 青岛六禾 指 青岛六禾之谦股权投资中心（有限合伙），曾用名“苏州六禾之谦股权投资中心（有限合伙）” 西安六禾 指 西安环大六禾创业投资合伙企业（有限合伙） 宁波慧和 指 宁波梅山保税港区慧和同享股权投资合伙企业（有限合伙） 实际控制人 指 肖旭凯、高颖、王玉琴 《公司章程》 指 株洲华锐精密工具股份有限公司章程 报告期 指 2023年 元、万元 指 人民币元、人民币万元 保荐机构、招商证券 指 招商证券股份有限公司 会计师、天职国际 指 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 刀具 指 机械制造中用于切削加工的工具，又称切削工具，一般由刀杆（或刀盘）和刀片两部分组成。 数控刀具 指 机械制造中用于切削加工的工具，主要应用于数控机床，包括可转位刀具和整体刀具 可转位刀具 指 一种将可转位使用的多边形刀片用机械方法夹固在刀体上的刀具，由刀片和刀体组成。 数控刀片 指 一种可转位切削刀片，刀片磨损后能直接实现快速转位和更换继续加工，主要应用于数控机床。 刀体 指 安装或夹持刀片的刀具部分的统称，通常包括杆式刀体（刀杆）或盘式刀体（刀盘）。 整体刀具 指 整体刀具是数控刀具的一种，特点是刀具为一体，由一个坯料制造而成，不分体。 焊接刀片 指 一种不可转位切削刀片，一般将刀片通过焊接的方式固定在刀杆上，磨损后需要重磨、再次安装后才能继续加工，主要应用于普通机床。 工具系统 指 机床和刀具的连接部件，以实现刀具定位、夹持、拉紧、动力传递和刀具保护。 数控机床 指 一种装有程序控制系统的自动化机床，通过应用自动化控制技术、综合现代精密传动控制技术和精密制造技术，实现高速、高精度、高效率、高质量产品制造生产。 被加工材料 指 根据国家标准GB/T2075-2007《切削加工用硬切削材料的分类和用途大组和用途小组的分类代号》，被加工材料包括：P（钢）、M（不锈钢）、K（铸铁）、N（有色金属）、S（耐热钢）、H（淬硬钢）。 切削加工方式 指 用比工件坚硬的、具有刃口的切削工具，把坯件上多余金属层切去，以获得规定尺寸、几何形状和表面质量的工件的加工方式，一 般有车削、铣削、钻削三种加工方式。 车削 指 加工时工件做旋转运动（主运动），刀具在平面内作直线或曲线进给运动的切削加工方式，通常用于回转类零件的加工。 铣削 指 加工时刀具做旋转运动（主运动），工件固定或移动（做进给运动）的切削加工方式，通常用于各类平面、曲面等零件的加工。 钻削 指 加工时刀具和工件做相对旋转运动，并沿刀具轴向方向做相对进给运动的切削加工方式，通常用于各种类型的孔加工。 表面粗糙度 指 加工表面具有的较小间距和微小峰谷的不平度，属于微观几何形状误差。表面粗糙度越小，则表面越光滑；表面粗糙度对机械零件的使用性能有很大的影响。 碳化钨粉 指 一种由钨和碳组成的化合物粉末，简称WC，以金属钨和炭黑为原料，经过配碳、碳化、球磨、筛分工序制成，是生产硬质合金产品的主要原料。 硬质合金棒材 指 主要用于金属切削工具制造，是整体硬质合金刀具的主要原材料。 钴粉 指 一种钴元素矿物粉末，其作为粉末冶金中的粘结剂能保证硬质合金有一定的韧性。 基体材料 指 难熔金属硬质化合物（硬质相）和金属粘结剂（粘结相）经过一定的配比进行球磨、制粒、压制、烧结等粉末冶金工艺形成的坯件。 基体牌号 指 采用字母和数字结合的一种表示混合料名称、材质、用途和工艺等特性的方法，公司典型的基体牌号包括HRM30、HRM35、HRP15等。 硬质合金 指 由作为主要组元的难熔金属碳化物和起粘结相作用的金属组成的合金材料，具有高强度和高耐磨性。 高速钢 指 一种具有高硬度、高耐磨性和高耐热性的工具钢，又称高速工具钢。 超硬材料 指 具有高硬度、高红硬性和高耐磨性的材料，超硬刀具材料有金刚石和立方氮化硼等。 立方氮化硼 指 简称CBN（CubicBoronNitride），具有优于金刚石的热稳定性和对铁族金属的化学惰性，用以制造的刀具适于加工既硬又韧的材料。 聚晶金刚石 指 简称PCD（PolycrystallineDiamond），人工合成的新型材料，可在高速切削中获得很高的加工精度和加工效率，适用于加工有色金属，能够刃磨出很锋利的刃口，得到较好的加工表面。 PVD 指 物理气相沉积技术（PhysicalVaporDeposition）简称，指利用物理过程实现物质转移，将原子或分子由源转移到基材表面上的过程，以使某些有特殊性能（强度高、耐磨性、散热性、耐腐性等）的微粒喷涂在性能不同的母体上，使得母体具有更好的综合性能。 CVD 指 化学气相沉积技术（ChemicalVaporDeposition）简称，指低温气化的金属卤化物气体和导入的反应气体，在高温真空下相互反应生成化合物而沉积在刀片表面，生成一种具有特定功能的薄膜，提升刀片综合性能。 日韩刀具企业 指 主要以日本三菱综合材料、日本京瓷、韩国特固克和韩国克洛伊等为代表的日韩刀具企业。 欧美刀具企业 指 主要以瑞典山特维克、美国肯纳金属和以色列伊斯卡等为代表的欧美刀具企业。 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司基本情况 公司的中文名称 株洲华锐精密工具股份有限公司 公司的中文简称 华锐精密 公司的外文名称 ZhuzhouHuaruiPrecisionCuttingTools.Co.,Ltd 公司的外文名称缩写 HuaruiPrecision 公司的法定代表人 肖旭凯 公司注册地址 株洲市芦淞区创业二路68号 公司注册地址的历史变更情况 无 公司办公地址 株洲市芦淞区创业二路68号 公司办公地址的邮政编码 412000 公司网址 www.huareal.com.cn 电子信箱 zqb@huareal.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书（信息披露境内代表） 证券事务代表 姓名 段艳兰 姚天纵 联系地址 株洲市芦淞区创业二路68号 株洲市芦淞区创业二路68号 电话 0731-22881838 0731-22881838 传真 0731-22881838 0731-22881838 电子信箱 zqb@huareal.com.cn zqb@huareal.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的媒体名称及网址 中国证券报、上海证券报、证券时报、证券日报 公司披露年度报告的证券交易所网址 www.sse.com.cn 公司年度报告备置地点 公司证券部 四、公司股票/存托凭证简况 (一)公司股票简况 √适用□不适用 公司股票简况 股票种类 股票上市交易所及板块 股票简称 股票代码 变更前股票简称 人民币普通股（A股） 上海证券交易所科创板 华锐精密 688059 无 (二)公司存托凭证简况 □适用√不适用 五、其他相关资料 公司聘请的会计师事务所（境内） 名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 办公地址 北京市海淀区车公庄西路19号68号楼A-1和A-5区域 签字会计师姓名 刘智清、胡歆 报告期内履行持续督导职责的保荐机构 名称 招商证券股份有限公司 办公地址 深圳市福田区福华一路111号 签字的保荐代表人 汤玮、张燚 姓名持续督导的期间 2021年2月8日-2024年12月31日 六、近三年主要会计数据和财务指标 (一)主要会计数据 单位：元币种：人民币 主要会计数据 2023年 2022年 本期比上年同期增减 (%) 2021年 调整后 调整前 调整后 调整前 营业收入 794,270,615.82 601,635,696.57 601,635,696.57 32.02 485,477,289.81 485,477,289.81 归属于上市公司股东的净利润 157,906,595.78 165,956,735.08 165,923,186.01 -4.85 162,310,771.49 162,353,083.34 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润 152,677,884.89 157,719,895.18 157,686,346.11 -3.20 152,276,238.75 152,318,550.60 经营活动产生的现金流量净额 2,515,907.12 145,334,804.42 145,334,804.42 -98.27 206,098,600.40 206,098,600.40 2023年末 2022年末 本期末比上年同期末增减 （%） 2021年末 调整后 调整前 调整后 调整前 归属于上市公司股东的净资产 1,256,438,155.05 1,114,054,759.00 1,114,063,521.78 12.78 889,162,825.81 889,205,137