21世纪教育2023年度报告

目录 一、 公司资料 2 二、 主席报告 3 三、 财务及运营摘要 5 四、 管理层讨论与分析 7 五、 董事及高级管理层 23 六、 董事会报告 28 七、 企业管治报告 62 八、 环境、社会及管治报告 79 九、 独立核数师报告 133 十、 综合损益及其他全面收益表 137 十一、 综合财务状况表 138 十二、综合权益变动表140 十三、综合现金流量表142 十四、综合财务报表附注144 十五、释义221 一、公司资料 1、董事会 1.1非执行董事 李亚晟先生（主席）1 1.2执行董事 李雨浓先生2刘宏炜女士任彩银先生杨莉女士 1.3独立非执行董事 郭立田先生姚志军先生尹宸贤先生 2、审核委员会 姚志军先生（主席）郭立田先生 尹宸贤先生 3、薪酬委员会 尹宸贤先生（主席）郭立田先生 李亚晟先生 4、提名委员会 李亚晟先生（主席）3姚志军先生 尹宸贤先生 5、授权代表 刘宏炜女士杨洋先生 6、联席公司秘书 杨洋先生梁志杰先生 7、法律顾问 竞天公诚律师事务所有限法律责任合伙 8、核数师 中汇安达会计师事务所有限公司4 执业会计师 注册公众利益实体核数师 9、注册办事处 CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 10、总部及中国主要营业地点 中国北京朝阳区 光华东里8号中海广场 南楼15层 11、香港主要营业地点 香港铜锣湾勿地臣街1号时代广场 二座31楼 12、开曼群岛股份过户登记处 ConyersTrustCompany(Cayman)Limited CricketSquareHutchinsDrive P.O.Box2681 GrandCaymanKY1-1111CaymanIslands 13、香港股份过户登记分处 卓佳证券登记有限公司香港 夏悫道16号 远东金融中心17楼 14、主要往来银行 张家口银行石家庄分行招商银行石家庄分行 15、公司网站 www.21centuryedu.com 16、股份代码 1598 注： 1于2023年6月30日由执行董事调任为非执行董事 2于2023年6月30日退任 3于2023年6月30日获委任 4安永会计师事务所辞去本公司核数师一职，而中汇安达会计师事务所有限公司获委任为本公司核数师，自2023年11月23日起生效 2中国21世纪教育集团有限公司 二、主席报告 尊敬的股东及投资者： 我谨代表中国21世纪教育集团有限公司董事会向你们欣然提呈截至2023年12月31日止年度的2023年度报告。 近年来，中国职业教育不断深化改革，为优化人才供给结构，学历职业教育步入发展的高速轨道，产教融合成职业教育发展必由之路。人力资源社会保障部印发的《技能中国行动实施方案》明确要求“十四五”期间要实现技能人才数量的提升。伴随着产业结构的升级，国家对新一代信息技术、新材料等技术密集型领域的人才需求不断加大。而劳动密集型行业增速放缓，行业从业者急需提升职业技能，职业教育面临着庞大的市场需求。在此环境下，本集团明确以新职业教育为主线的发展战略，亦开展高中教育、新高考及学前教育业务。 运营摘要 截至2023年12月31日，本集团拥有11所学校，包括职业教育板块的1所民办高校（石家庄理工职业学院）；及非职业教育板块的1所全日制普通高中（石家庄育英实验中学）、1所新高考业务机构及8所新天际幼儿园。拥有27,662名全日制学生，相较于2022年同期的23,888名增长15.8%。本集团亦托管四方学院西校区（职业教育板块）。 本集团大力发展职业教育板块，截至2023年12月31日，职业教育板块全日制入读学生人数为23,494名，相较于2022年同期的19,809名增长18.6%，并为四方学院西校区3,906名学生提供托管运营服务。本集团持续强化内涵与内生建设，石家庄理工职业学院新校区一期和二期于2023年9月投入使用，后续建设有序进行，并积极推动提质培优计划落地，承担“河北省职业教育提质培优行动计划（2020-2023）”中的14项任务，办学质量持续提升。依托优质资源，服务周边区域，累计进行政府职业教育社会培训13,739人次，为企业人才培训和技能技改提供智力支持，提升社会影响力。本集团坚持长期政行企校合作，已成立13所产业学院，产教融合格局由“工学交替1.0版本”发展到“产教共生5.0版本”，从产教共同培养人才，发展到共同参与产业端业务。 本集团亦开展高中教育业务和新高考业务，致力于为高中阶段学生提供优质课程教学和升学服务。截至2023年12月31日，高中入读学生人数为2,549名，较2022年同期增长8.0%。新高考业务践行国家教育公平理念，聚焦高考升学渠道服务。截至2023年12月31日，服务119所高中学校，与全国近20个省份的百余所学校达成合作，输出优质服务体系，向全国近8,000名学生提供规划指导。在区域深耕规划基础上，向河南、湖北、湖南等全国区域拓展合作业务。 二零二三年度报告3 二、主席报告 新天际幼儿园凭藉在当地良好的口碑和品牌形象，保持平稳运营，持续为本集团贡献收入和利润。2023年整体招生保持稳定，截至2023年12月31日，入读学生人数为1,619名。在产品开发方面优化研学产品，不断为幼儿提供延伸教学服务，提高服务丰富性。 股息分派 本公司将就宣派截至2023年12月31日止年度之股息（如有）另行刊发公告，而有关股息宣派须待股东于本公司应届股东周年大会（“股东周年大会”）上批准后，方可作实。 未来战略 作为一家综合型民办教育服务提供商，我们一直秉承“因教育而创造平等”的发展愿景，专注于集成优质教育资源，布局多元化教育产业格局，成为从“学业”到“就业”的全周期职业人才服务商，以达到可以让教育陪伴每个人一生的成长之目的。 致谢 我谨代表董事会，藉此向过去一年辛勤付出的员工表示感谢。我们亦衷心感谢投资者一直以来对本集团的关注与支持。 放眼未来，我们将紧紧围绕本集团既定发展战略，凭藉自身创新的教育体系及科学完善的管理机制，紧抓教育行业面临的发展机遇，信守“分享、伙伴、厚德、自强”的价值观，坚持为全社会提供更加开放和便捷的教育服务，让教育能够支持每一个人的全面发展，实现机会平等。面对机遇，我们将继续砥砺前行，回报股东的信任。 董事会主席 李亚晟 2024年3月28日 4中国21世纪教育集团有限公司 三、财务及运营摘要 1、业绩 截至12月31日止年度 （人 2023年 民币千元）（人 2022年2021年2020年2019年 民币千元）（人民币千元）（人民币千元）（人民币千元） 收入 420,028 311,908 308,767 253,802 234,242 销售成本 (255,069) (165,524) (181,942) (131,517) (112,934) 毛利 164,959 146,384 126,825 122,285 121,308 毛利率 39.3% 46.9% 41.1% 48.2% 51.8% 税前利润 39,160 27,414 28,394 79,119 84,664 年内利润 39,836 26,718 28,740 78,772 82,753 EBITDA 167,429 119,094 101,984 129,647 123,601 每股基本盈利（人民币分） 3.50 2.39 2.56 6.51 6.78 2、简要经营数据 经营数据 2023至2024年度 2022至2023年度 变动 变动百分比 全日制学生总人数① 27,662 23,888 3,774 15.8% 学生容纳量② 114.4% 137.1% （22.7%） （16.6%） 学生保留率③ 96.6% 97.4% （0.8%） （0.8%） 教师总人数④ 830 772 58 7.5% 注： ①全日制包括石家庄理工职业学院大专生和中专生、石家庄育英实验中学全日制高中学段学生及幼儿园学生。 ②为全日制学生的容纳量。截至2023年12月31日学生容纳量超过100%，主要是由于：一是石家庄理工职业学院的学生容纳量未计算其租赁床位；二是由于其实行“2+1”学制，三年级学生在企业实习，并不会造成学生公寓不足的情形。 ③为全日制学生的保留率。 ④为全职教师人数。 二零二三年度报告5 三、财务及运营摘要 3、资产及负债 于12月31日 （人 2023年 民币千元）（人 2022年2021年2020年2019年 民币千元）（人民币千元）（人民币千元）（人民币千元） 资产与负债非流动资产 1,648,426 1,452,178 674,657 515,860 433,330 流动资产 674,323 503,284 699,426 627,210 639,532 流动负债 989,556 559,579 553,254 362,764 327,527 流动（负债）╱资产净额 (315,233) (56,295) 146,172 264,446 312,005 总资产减流动负债 1,333,193 1,395,883 820,829 780,306 745,335 总权益 781,185 725,861 685,787 669,947 672,594 非流动负债 552,008 670,022 135,042 110,359 72,741 总股权及非流动负债 1,333,193 1,395,883 820,829 780,306 745,335 物业、厂房及设备 941,962 641,915 251,954 151,126 140,719 现金及银行结余 270,254 212,583 334,332 357,700 258,613 计息银行及其他借款 875,661 693,383 446,468 213,961 179,082 合约负债 189,574 143,025 101,301 108,495 93,296 财务比率 于12月31日 2023年 2022年 2021年 2020年 2019年 流动比率 68.1% 89.9% 126.4% 172.9% 195.3% 资产负债率① 66.4% 62.9% 50.1% 41.4% 37.3% 注： ①负债总额除以资产总额。 4、经营现金流量 截至12月31日止年度 （人 2023年 民币千元）（人 2022年2021年2020年2019年 民币千元）（人民币千元）（人民币千元）（人民币千元） 经营活动所得净现金额 197,839 128,452 90,909 129,084 119,112 6中国21世纪教育集团有限公司 四、管理层讨论与分析 1.业务回顾 1.1概览 本公司专注于教育产业运营及内容孵化，自2003年开办第一所学校以来，本公司历经20余年卓有成效的发展，成为以新职业教育为主线，积极实践产教融合发展方向的综合性教育集团，拥有多元化的营收来源及广泛的客户群体。 我们坚持以提升学生能力为核心，致力于持之以恒为客户提供基于个性化需求的服务和解决方案。凭藉自身创新的教育体系及规范化管理，为学生提供更加友好、便捷的教育服务。 1.2我们的学校 1.2.1概览 于2023年12月31日，本公司拥有11所学校，包括职业教育板块的1所民办高校（石家庄理工职业学院）；非职业教育板块的1所普通高中、1所新高考业务机构及8所新天际幼儿园。本集团亦托管四方学院西校区（职业教育板块）。 本公司的学校 2023年12月31日 2022年12月31日 职业教育－大学 1 1 非职业教育－普通高中 1 1 －新高考业务机构 1 2 －幼儿园 8 8 合计 11 12 二零二三年度报告7 四、管理层讨论与分析 1.2.2学生入读人数 于2023年12月31日，有27,662名全日制学生入读我们的学校，具体资料如下表： 学生入读量细