恒而达：2022年三季度报告

证券代码：300946证券简称：恒而达公告编号：2022-055 福建恒而达新材料股份有限公司 2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计。 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 119,041,631.44 11.40% 376,362,206.02 8.63% 归属于上市公司股东的净利润（元） 20,541,067.85 -5.59% 71,101,088.66 -19.36% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 18,875,896.99 -1.37% 61,558,409.67 -7.94% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -8,655,273.79 -136.69% 基本每股收益（元/股） 0.17 -5.56% 0.59 -24.36% 稀释每股收益（元/股） 0.17 -5.56% 0.59 -24.36% 加权平均净资产收益率 2.00% -0.26% 7.00% -3.40% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,233,683,824.34 1,152,426,845.46 7.05% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,036,252,980.58 993,153,291.92 4.34% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -311.97 -9,929.97 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 32,940.91 1,628,103.73 主要系公司收到的政府补助 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,925,309.12 9,606,938.50 主要系公司使用暂时闲置募集资金及自有资金购买理财产品收益 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,051.87 -1,043.92 减：所得税影响额 291,715.33 1,681,389.35 合计 1,665,170.86 9,542,678.99 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1.资产负债表项目变动情况及其原因说明 单位：万元 项目 本报告期末 上年度末 增减额 增减比例 变动原因说明 应收票据 5,906.63 9,152.81 -3,246.18 -35.47% 主要原因系公司银行承兑汇票到期兑付及背书支付采购款增加所致。 应收账款 17,364.83 7,970.21 9,394.62 117.87% 主要原因系公司营业收入增长应收账款相应 增加，且销售回款集中在第四季度。 应收款项融资 213.24 378.14 -164.90 -43.61% 主要原因系符合终止确认条件的银行承兑汇票已贴现或背书转让所致。 预付款项 3,392.16 2,401.82 990.34 41.23% 主要原因系公司原材料采购预付款项增加所致。 其他应收款 147.58 15.27 132.31 866.47% 主要原因系公司全资子公司恒而达（漳州）工业自动化有限公司支付租赁厂房及设备的保证金所致。 其他流动资产 74.24 12,383.73 -12,309.49 -99.40% 主要原因系公司使用暂时闲置募集资金购买银行理财产品到期赎回所致。 固定资产 19,311.11 12,470.09 6,841.02 54.86% 主要原因系公司智能装备与新材料工业园一期项目的智能数控装备厂房投入使用，相应增加固定资产所致。 在建工程 12,826.23 8,798.96 4,027.27 45.77% 主要原因系公司智能装备与新材料工业园一期项目投入增加所致。 使用权资产 482.66 5.74 476.92 8,308.71% 主要原因系公司全资子公司恒而达（漳州）工业自动化有限公司租赁厂房及设备所致。 递延所得税资产 429.03 279.50 149.53 53.50% 主要原因系公司销售返利产生的可抵扣暂时性差异较上年末增加。 其他非流动资产 3,372.44 2,142.71 1,229.73 57.39% 主要原因系公司预付生产设备采购款增加所致。 应付票据 9,622.70 7,091.50 2,531.20 35.69% 主要原因系公司使用银行承兑汇票方式支付原材料采购款金额增加所致。 其他应付款 112.02 488.49 -376.47 -77.07% 主要原因系公司支付代收的政府奖励所致。 一年内到期的非流动负债 290.50 6.40 284.10 4,439.06% 主要原因系公司全资子公司恒而达（漳州）工业自动化有限公司租赁厂房及设备所致。 租赁负债 150.61 - 150.61 不适用 主要原因系公司全资子公司恒而达（漳州）工业自动化有限公司租赁厂房及设备所致。 实收资本 12,000.60 6,667.00 5,333.60 80.00% 主要原因系公司2022年5月实施了资本公积转增股本的权益分派方案，公司股本由6,667万转增至12,000.60万股。 少数股东权益 45.12 - 45.12 不适用 主要原因系公司2022年6月将全资子公司莆田市恒而达工业自动化科技有限公司35%股权转让给新的股东。 2.利润表项目变动情况及其原因说明 单位：万元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 增减额 增减比例 变动原因说明 其他收益 169.93 1,090.19 -920.26 -84.41% 主要原因系公司取得与日常活动相关的政府补助减少所致。 投资收益 374.52 276.07 98.45 35.66% 主要原因系公司使用暂时闲置募集资金和自有资金购买理财产品的收益增加所致。 公允价值变动收益 546.68 261.65 285.03 108.94% 主要原因系公司使用暂时闲置募集资金和自有资金购买理财产品的收益增加所致。 信用减值损失 -230.65 -39.32 -191.33 486.60% 主要原因系公司应收款项余额增加相应计提的信用减值损失增加所致。 资产减值损失 -76.74 -136.50 59.76 -43.78% 主要原因系公司计提的存货跌价准备减少所致。 营业外收入 -0.09 1,170.41 -1,170.50 -100.01% 主要原因系公司取得与日常活动无关的政府补助减少所致。 营业外支出 1.01 301.89 -300.88 -99.67% 主要原因系公益捐赠支出较上年同期减少所致。 少数股东损益 -4.88 - -4.88 不适用 3.现金流量表项目变动情况及其原因说明 单位：万元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 增减额 增减比例 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 -865.53 2,358.71 -3,224.24 -136.69% 主要原因系公司取得的政府补助减少及上年收到退回多预缴的企业所得税所致。 投资活动产生的现金流量净额 2,095.44 -42,760.17 44,855.61 104.90% 主要原因系公司使用暂时闲置募集资金及自有资金购买的理财产品到期赎回所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -2,607.02 37,167.95 -39,774.97 -107.01% 主要原因系公司上年首次公开发行股票并上市募集资金到账所致。 现金及现金等价物净增加额 -1,282.35 -3,246.83 1,964.48 60.50% 主要原因系公司投资活动产生的现金流量净额增加所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 94.75 -13.31 108.06 811.87% 主要原因系2022年1-9月美元及欧元汇率变动对公司外币报表折算差额影响增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,437 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 林正华 境内自然人 66.30% 79,560,000 79,560,000 莆田市壶山兰水投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 3.07% 3,690,000 0 林正雄 境内自然人 2.25% 2,700,000 2,700,000 沈群宾 境内自然人 1.50% 1,800,000 1,350,000 林素媛 境内自然人 0.75% 900,000 900,000 莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.75% 900,000 900,000 李振华 境内自然人 0.39% 468,040 0 陈丽容 境内自然人 0.37% 450,000 450,000 欧阳春 境内自然人 0.30% 364,820 0 陆文元 境内自然人 0.17% 201,637 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 莆田市壶山兰水投资合伙企业（有限合伙） 3,690,000 人民币普通股 3,690,000 李振华 468,040 人民币普通股 468,040 沈群宾 450,000 人民币普通股 450,000 欧阳春 364,820 人民币普通股 364,820 陆文元 201,637 人民币普通股 201,637 陈克忠 178,320 人民币普通股 178,320 杨学慧 170,720 人民币普通股 170,720 林佳 162,800 人民币普通股 162,800 徐军民 151,660 人民币普通股 151,660 杨伯凡 145,740 人民币普通股 145,740 上述股东关联关系或一致行动的说明 林正华与莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人陈丽钦系夫妻关系；林正华与林素媛系兄妹关系；陈丽容与莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人陈丽钦系姐妹关系。除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 李振华通过普通证券账户持有公司股票7,200股，通过信用交易担保证券账户持有公司股票460,840股，实际合计持有公司股票468,040股；陆文元通过普通证券账户持有公司股票161,700股，通过信用交易担保证券账户持有公司股票39,937股，实际合计持有公司股票20