恒而达：2023年三季度报告

证券代码：300946证券简称：恒而达公告编号：2023-045 福建恒而达新材料股份有限公司 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人（会计主管人员）声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 133,762,860.68 12.37% 406,552,008.17 8.02% 归属于上市公司股东的净利润（元） 20,695,830.65 0.75% 72,133,856.30 1.45% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 21,049,715.99 11.52% 66,758,147.77 8.45% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - 8,853,585.13 202.29% 基本每股收益（元/股） 0.17 0.00% 0.60 1.69% 稀释每股收益（元/股） 0.17 0.00% 0.60 1.69% 加权平均净资产收益率 1.89% -0.11% 6.65% -0.35% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,401,395,267.73 1,233,649,748.86 13.60% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,104,923,747.20 1,060,391,270.90 4.20% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -92,192.70 -94,537.25 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 34,196.62 3,605,389.86 主要系公司收到的政府补助。 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 378,362.91 3,550,319.91 主要系公司使用暂时闲置募集资金及自有资金购买理财产品收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -736,702.52 -736,727.81 主要系公司公益捐赠支出。 减：所得税影响额 -62,450.35 948,736.18 合计 -353,885.34 5,375,708.53 - 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 单位：万元 项目 年初至报告期末 上年同期 增减比例 变动原因说明 经营活动产生的现金流量净额 885.36 -865.53 202.29% 主要系报告期内公司取得的政府补助增加、境外销售增长相应出口退税金额增加及收到退回多预缴的企业所得税所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,070 报告期末表决权恢复的优先股股东总数 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 林正华 境内自然人 66.30% 79,560,000 79,560,000 林正雄 境内自然人 2.25% 2,700,000 2,700,000 华泰证券资管－福建恒而达新材料股份有限公司第一期员工持股计划－华泰恒而达员工持股家园1号单一资产管理计划 其他 1.59% 1,910,091 0 沈群宾 境内自然人 1.50% 1,800,000 1,350,000 厦门市壶山兰水投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.25% 1,501,539 0 林素媛 境内自然人 0.75% 900,000 900,000 莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.75% 900,000 900,000 陈丽容 境内自然人 0.37% 450,000 450,000 郑丽霞 境内自然人 0.32% 387,380 0 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 境外法人 0.29% 353,420 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 华泰证券资管－福建恒而达新材料股份有限公司第一期员工持股计划－华泰恒而达员工持股家园1号单一资产管理计划 1,910,091 人民币普通股 1,910,091 厦门市壶山兰水投资合伙企业（有限合伙） 1,501,539 人民币普通股 1,501,539 沈群宾 450,000 人民币普通股 450,000 郑丽霞 387,380 人民币普通股 387,380 J.P.MorganSecuritiesPLC－自有资金 353,420 人民币普通股 353,420 肖江桥 311,900 人民币普通股 311,900 杨伯凡 281,400 人民币普通股 281,400 黄玉泉 233,660 人民币普通股 233,660 光大证券股份有限公司 220,530 人民币普通股 220,530 中信证券股份有限公司 219,239 人民币普通股 219,239 上述股东关联关系或一致行动的说明 林正华与莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人陈丽钦系夫妻关系；林正华与林素媛系兄妹关系；陈丽容与莆田市恒而达之投资合伙企业（有限合伙）执行事务合伙人陈丽钦系姐妹关系。除上述情况外，公司未知其他股东之间是否存在关联关系或一致行动。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明 华泰证券资管－福建恒而达新材料股份有限公司第一期员工持股计划-华泰恒而达员工持股家园1号单一资产管理计划通过普通证券账户持有公司股票0股，通过信用交易担保证券账户持有公司股票1,910,091股，合计持有公司股票1,910,091股。杨伯凡通过普通证券账户持有公司股票120,300股，通过信用交易担保证券账户持有公司股票161,100股，合计持有公司股票281,400股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 ☑适用□不适用 为建立和完善员工与股东的利益共享机制，公司于2023年4月3日召开2023年第一次临时股东大会，审议通过了 《关于〈福建恒而达新材料股份有限公司第一期员工持股计划（草案）〉及其摘要的议案》等相关议案，同意在公司股东大会通过之日起6个月内，综合考虑二级市场波动情况，通过二级市场（包括但不限于大宗交易、集中竞价交易等方式）等法律、行政法规允许的方式购买并持有公司股票，具体内容详见公司于2023年3月18日在巨潮资讯网 （www.cninfo.com.cn）上披露的《福建恒而达新材料股份有限公司第一期员工持股计划（草案）》。 截至2023年9月15日，公司第一期员工持股计划已完成股票购买，购买的股份将按照规定予以锁定，锁定期自 2023年9月16日至2024年9月15日，具体内容详见公司于2023年9月16日在巨潮资讯网（www.cninfo.com.cn）上披露 《关于第一期员工持股计划完成股票购买的公告》（公告编号：2023-043）。 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：福建恒而达新材料股份有限公司 2023年09月30日 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 45,153,183.93 124,196,447.18 结算备付金 拆出资金交易性金融资产 87,781,930.91 107,072,969.67 衍生金融资产应收票据 62,333,042.05 76,551,748.58 应收账款 186,524,804.22 93,258,437.12 应收款项融资 2,162,079.05 7,667,292.53 预付款项 34,976,704.98 27,946,605.36 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 442,309.87 134,930.00 其中：应收利息 应收股利 买入返售金融资产存货 313,613,296.46 262,399,738.90 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产 1,215,375.00 其他流动资产 6,765,166.20 17,040,302.39 流动资产合计 740,967,892.67 716,268,471.73 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款 382,000.00 长期股权投资其他权益工具投资其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 233,203,970.25 234,775,803.02 在建工程 307,499,659.59 203,684,225.26 生产性生物资产油气资产使用权资产无形资产 50,325,406.38 51,297,611.00 开发支出商誉长期待摊费用 2,328,892.27 2,146,696.15 递延所得税资产 3,288,211.45 其他非流动资产 66,687,446.57 22,188,730.25 非流动资产合计 660,427,375.06 517,381,277.13 资产总计 1,401,395,267.73 1,233,649,748.86 流动负债： 短期借款 23,851,926.27 15,759,682.37 向中央银行借款拆入资金交易性金融负债衍生金融负债应付票据 97,240,370.00 62,004,000.00 应付账款 74,114,060.19 49,246,897.52 预收款项合同负债 5,123,208.53 2,150,320.31 卖出回购金融资产款吸收存款及同业存放 代理买卖证券款代理承销证券款应付职工薪酬 8,639,207.10 8,891,303.06 应交税费 1,270,936.07 1,548,991.34 其他应付款 568,757.35 1,160,434.19 其中：应付利息 应付股利 应付手续费及佣金应付分保账款持有待售负债一年内到期的非流动负债 5,117,370.25 1,555,825.63 其他流动负债 18,908,541.41 14,900,678.70 流动负债合计 234,834,377.17 157,218,133.12 非流动负债： 保险合同准备金长期借款 51,811,740.00 13,889,160.00 应付债券 其中：优先股 永续债 租赁负债长期应付款长期应付职工薪酬预计负债递延收益 1,496,547.47 1,596,137.33 递延所得税负债 7,488,755.88 其他非流动负债 非流动负债合计 60,797,043.35 15,485,29