飞凯材料：2023年年度报告

上海飞凯材料科技股份有限公司 2023年年度报告 2024-056 2024年04月 1 第一节重要提示、目录和释义 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证年度报告内容的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 公司负责人ZHANGJINSHAN、主管会计工作负责人李晓晟及会计机构负责人（会计主管人员）欧阳芬声明：保证本年度报告中财务报告的真实、准确、完整。 所有董事均已出席了审议本报告的董事会会议。 本报告中如有涉及未来发展战略、经营计划等前瞻性内容属于计划性事项，能否实现取决于市场状况变化等多种因素，存在不确定性，并不代表公司对未来年度的盈利预测，也不构成公司对投资者及相关人士的实质性承诺。投资者及相关人士均应对此保持足够的风险认识，并且应当理解计划、预测与承诺之间的差异。 非标准审计意见提示 ☑适用□不适用 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）为公司2023年年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见审计报告。本公司董事会、监事会对相关事项已有详细说明，请投资者注意阅读。 内部控制重大缺陷提示 ☑适用□不适用 根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司发现1个财务报告内部控制重大缺陷；根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司发现2个非财务报告内部控制重大缺陷。详见本报告“第四节公司治理”之“十四、报告期内的内部控制制度建设及实施情况2、报告期内发现的内部控制重大缺陷的具体情况”。 业绩大幅下滑或亏损的风险提示 ☑适用□不适用 报告期内，公司实现营业收入为272,868.35万元，比上年同期下降6.13%；归属于上市公司股东净利润为11,235.33万元，比上年同期下降74.15%；归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润为5,002.47万元，比上年同期下降88.53%。 公司业绩的主要情况如下：（1）报告期内，公司克服诸多宏观环境的不利因素，公司半导体材料 业务的营业收入取得2.58%的增长，业务毛利率上涨1.77%；（2）公司屏幕显示材料业务的营业收入取得4.89%的增长，业务毛利率下跌2.94%；（3）尽管受光通信行业周期波动以及下游需求不振的影响，公司紫外固化材料业务在新并入润奥化工的协同效应加持下，营业收入同比仅下降3.74%，业务毛利率上涨2.92%；（4）公司新产品投产进入市场后仍处于产品验证的爬坡期，因而尚未达到量产的规模效应而导致业务整体毛利率较低，对公司毛利水平产生了较大的影响。（5）因市场发生变化，公司医药中间体业务的单一产品需求骤降，导致该项业务的营业收入和利润大幅下滑。除该单一产品的影响外，医药中间体业务的其他产品业务受到终端市场低迷的影响有限；(6)报告期内，公司对已终止的PCBA业务产生的其他应收款单项认定，计提减值准备14,862.30万元。剔除上述第（5）和（6）对于2023年度的一次性影响，公司总体业务整体稳定，与行业趋势保持一致。 2024年度，公司将采取多种积极举措优化业务结构，不断强化核心竞争力，提高经营效率。首先，深耕材料主业，巩固既有优势、扩大市场份额，并积极向上下游延伸，打造更加完善的全产业链布局；其次，加强新产品导入市场的资源投入，占据市场的有利位置，从而实现新产品的规模效应，提高业务的利润水平；再次，通过优化生产工艺、改进生产装备，降低原材料单耗，提高生产效率；然后，加强科研团队建设，着力于原有产品工艺优化和生产技术革新，不断跟踪产品领域前沿，推动公司产品迭代升级和加强产品技术储备，提升公司综合竞争力；最后，加速推动在建项目的进程，持续整合优化资源配置，不断强化资产运营模式，更好推进公司的主营发展战略。 截止本年度报告披露之日，公司的持续经营能力不存在重大风险。 公司特别提醒投资者关注公司在经营过程中可能面临的风险与挑战，公司在本报告“第三节管理层讨论与分析”之“十一、公司未来发展的展望”部分对风险进行了详细描述，敬请投资者予以关注仔细阅读、注意投资风险。 公司经本次董事会审议通过的利润分配预案为：以未来公司实际实施权益分派股权登记日的总股本剔除回购专用证券账户中已回购股份1,978,140股后的股本为基数，向全体股东每10股派发现金红 利0.8元（含税），送红股0股（含税），以资本公积金向全体股东每10股转增0股。 目录 第一节重要提示、目录和释义2 第二节公司简介和主要财务指标8 第三节管理层讨论与分析12 第四节公司治理50 第五节环境和社会责任79 第六节重要事项86 第七节股份变动及股东情况119 第八节优先股相关情况126 第九节债券相关情况127 第十节财务报告135 备查文件目录 一、载有法定代表人、主管会计工作负责人、会计机构负责人签名并盖章的会计报表。二、载有会计师事务所盖章、注册会计师签名并盖章的审计报告原件。 三、报告期内在中国证监会指定网站上公开披露过的所有公司文件的正本及公告的原稿。四、载有公司法定代表人签名的2023年年度报告文本原件。 五、其他相关资料。 以上备查文件的备置地点：公司证券部。 释义 释义项 指 释义内容 飞凯材料、公司、本公司、本集团、上海飞凯 指 上海飞凯材料科技股份有限公司，2021年7月13日由“上海飞凯光电材料股份有限公司”更名为“上海飞凯材料科技股份有限公司” 中国证监会 指 中国证券监督管理委员会 上海证监局 指 中国证券监督管理委员会上海监管局 《公司法》 指 《中华人民共和国公司法》 《证券法》 指 《中华人民共和国证券法》 飞凯有限 指 上海飞凯光电材料有限公司 飞凯控股 指 飞凯控股有限公司，公司控股股东 实际控制人 指 ZHANGJINSHAN（张金山） 安庆飞凯 指 安庆飞凯新材料有限公司 飞凯美国 指 飞凯美国有限公司，英文名“PhichemAmerica,Inc.” 昆山兴凯 指 昆山兴凯半导体材料有限公司，原名“长兴电子材料（昆山）有限公司” 大瑞科技 指 大瑞科技股份有限公司 和成显示 指 江苏和成显示科技有限公司 晶凯电子 指 安徽晶凯电子材料有限公司 和成新材料 指 江苏和成新材料有限公司 苏州凯芯 指 苏州凯芯半导体材料有限公司 深圳飞凯 指 深圳飞凯新材料科技有限公司 香港凯创 指 香港凯创有限公司，英文名“ChemtrackHongkong,Limited” 珅凯新材料 指 上海珅凯新材料有限公司 上海飞照 指 上海飞照新材料有限公司 和成北京 指 和成先进（北京）科技研发有限公司 润奥化工 指 广州市润奥化工材料有限公司 公司章程 指 《上海飞凯材料科技股份有限公司章程》 保荐机构 指 国元证券股份有限公司 元，万元 指 人民币元，人民币万元 本报告期、报告期 指 2023年度 上市 指 股票在深圳证券交易所创业板挂牌交易 股东大会 指 上海飞凯材料科技股份有限公司股东大会 董事会 指 上海飞凯材料科技股份有限公司董事会 监事会 指 上海飞凯材料科技股份有限公司监事会 ZHANGJINSHAN（张金山） 指 本公司董事长，美国国籍，英文名ZHANGJINSHAN，中文名张金山 上海塔赫 指 塔赫（上海）新材料科技有限公司 飞凯转债 指 公司向不特定对象发行的可转换公司债券 《募集说明书》 指 《创业板向不特定对象发行可转换公司债券募集说明书》 标的基金 指 上海半导体装备材料二期私募投资基金合伙企业（有限合伙）原定名“上海半导体装备材料产业投资基金II期合伙企业（有限合伙）（筹）” 第二节公司简介和主要财务指标 一、公司信息 股票简称 飞凯材料 股票代码 300398 公司的中文名称 上海飞凯材料科技股份有限公司 公司的中文简称 飞凯材料 公司的外文名称（如有） PhiChemCorporation 公司的外文名称缩写（如有） PhiChem 公司的法定代表人 ZHANGJINSHAN 注册地址 上海市宝山区潘泾路2999号 注册地址的邮政编码 201908 公司注册地址历史变更情况 公司上市时的注册地址为“上海市浦东新区金桥出口加工区桂桥路169号”，2015年8月10日变更为“上海市宝山区潘泾路2999号” 办公地址 上海市宝山区潘泾路2999号 办公地址的邮政编码 201908 公司网址 www.phichem.com.cn 电子信箱 investor@phichem.com.cn 二、联系人和联系方式 董事会秘书 证券事务代表 姓名 ZHANGJINSHAN（董事长代行董事会秘书职责） 刘保花 联系地址 上海市宝山区潘泾路2999号 上海市宝山区潘泾路2999号 电话 021-50322662 021-50322662 传真 021-50322661 021-50322661 电子信箱 investor@phichem.com.cn investor@phichem.com.cn 三、信息披露及备置地点 公司披露年度报告的证券交易所网站 深圳证券交易所（http://www.szse.cn） 公司披露年度报告的媒体名称及网址 《证券时报》、《中国证券报》、《上海证券报》、《证券日报》巨潮资讯网（http://www.cninfo.com.cn） 公司年度报告备置地点 公司证券部办公室 四、其他有关资料 公司聘请的会计师事务所 会计师事务所名称 天职国际会计师事务所（特殊普通合伙） 会计师事务所办公地址 上海市浦东新区世纪大道88号金茂大厦13层 签字会计师姓名 李靖豪、杨霖 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的保荐机构 □适用☑不适用 公司聘请的报告期内履行持续督导职责的财务顾问 □适用☑不适用 五、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因：会计政策变更 2023年 2022年 本年比上年增减 2021年 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 营业收入（元） 2,728,683,450.21 2,906,805,535.01 2,906,805,535.01 -6.13% 2,627,104,370.59 2,627,104,370.59 归属于上市公司股东的净利润（元） 112,353,264.00 434,571,908.78 434,571,908.78 -74.15% 385,866,139.20 385,866,139.20 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 50,024,673.65 433,417,908.42 436,249,215.80 -88.53% 320,572,598.15 323,889,307.68 经营活动产生的现金流量净额（元） 290,304,716.02 400,862,605.60 400,862,605.60 -27.58% 255,121,598.47 255,121,598.47 基本每股收益（元/股） 0.21 0.84 0.84 -75.00% 0.75 0.75 稀释每股收益（元/股） 0.21 0.84 0.84 -75.00% 0.75 0.75 加权平均净资产收益率 2.99% 12.65% 12.65% -9.66% 12.93% 12.93% 2023年末 2022年末 本年末比上年末增减 2021年末 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 资产总额（元） 6,485,522,219.69 6,314,013,135.15 6,314,632,961.32 2.71% 5,861,104,692.09 5.862.300.799.76 归属于上市公司股东的净资产（元） 3,835,311,706.14 3,702,180,283.30 3,702,180,283.30 3.60% 3,163,736,172.42 3,163,736,172.42 会计政策变更的原因及会计差错更正