海伦钢琴：2022年三季度报告

证券代码：300329证券简称：海伦钢琴公告编号：2022-026 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 海伦钢琴股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 104,988,328.59 -22.25% 293,290,965.55 -24.07% 归属于上市公司股东的净利润（元） 1,944,004.66 -83.70% 8,079,327.62 -77.97% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 1,136,836.24 -90.37% 4,987,829.90 -86.22% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- -51,366,582.53 -2.13% 基本每股收益（元/股） 0.0077 -83.69% 0.0319 -78.00% 稀释每股收益（元/股） 0.0077 -83.69% 0.0319 -78.00% 加权平均净资产收益率 0.21% -0.98% 0.88% -2.74% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,405,834,154.00 1,385,440,466.07 1.47% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 920,284,366.50 914,034,835.55 0.68% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 467,501.70 1,886,561.50 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 516,676.06 1,621,467.82 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -122,603.05 -197,959.97 减：所得税影响额 54,406.29 218,571.63 合计 807,168.42 3,091,497.72 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用资产负债表项 单位：元 项目 期末数 年初数 增减比 原因备注 货币资金 75,021,050.74 121,983,660.50 -38.50% 主要系销售收入减少所致。 应收账款 160,159,181.02 112,199,660.55 42.74% 主要系开拓市场增加专卖店铺垫资金所致。 固定资产 339,358,299.91 246,253,173.10 37.81% 主要系募投项目转固所致。 在建工程 40,167,274.46 161,944,192.97 -75.20% 主要系募投项目转固所致。 短期借款 272,571,595.00 259,104,519.72 5.20% 应付票据 73,040,930.00 46,008,000.00 58.76% 主要系增加国内信用证货款支付方式所致。 应付账款 79,275,956.92 82,153,773.70 -3.50% 预收账款 12,344,356.73 19,059,324.40 -35.23% 主要系疫情影响市场销售量下降所致。 应付职工薪酬 6,888,414.19 13,591,944.37 -49.32% 主要系上年年终奖本期发放减少所致。 应交税金 5,023,290.66 9,403,630.75 -46.58% 主要系应交增值税及应交所得税减少所致。 利润表项目 单位：元 项目 本期数 上年同期数 增减比 原因备注 营业收入 293,290,965.55 386,273,609.32 -24.07% 主要系疫情影响市场销售量下降所致。 营业成本 218,414,992.15 285,291,515.67 -23.44% 主要系销售量下降对应销售成本下降。 营业税金及附加 4,214,402.85 3,283,750.01 28.34% 主要系房产税增加所致。 销售费用 17,158,931.64 22,059,472.75 -22.22% 主要系电商运营服务费用减少所致。 管理费用 32,883,383.18 31,984,961.84 2.81% 财务费用 5,311,003.75 5,398,986.15 -1.63% 其他收益 1,621,467.82 663,208.30 144.49% 主要系政府补助增加所致。 投资收益 6,018,464.31 17,140,273.97 -64.89% 主要系疫情影响艺术培训业务下降，对应投资所得减少所致。 信用减值损失 3,707,594.43 4,103.26 90257.29% 主要系应收账款增加所致。 资产处置收益 1,886,561.50 12,470.10 15028.68% 主要系人才公寓出售所致。 净利润 8,079,327.62 36,459,067.15 -77.84% 主要受疫情影响，钢琴销量下降及对外投资的艺术培训业务投资收益减少所致。 现金流量表项目 单位：元 项目 本期数 上年同期数 增减比 原因备注 经营活动产生的现金流量净额 -51,366,582.53 -50,295,525.88 -2.33% 投资活动产生的现金流量净额 8,803,991.49 -147,718,190.22 190.52% 主要系减少募投项目投入所致。 筹资活动产生的现金流量净额 5,743,992.60 184,631,471.50 -938.58% 主要系归还银行信用短期借款所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 851,349.78 -562,479.16 10.40% 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 24,404 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 宁波北仑海伦投资有限公司 境内非国有法人 27.41% 69,316,800 0 四季香港投资有限公司 境外法人 16.98% 42,931,400 0 黄万鹏 境内自然人 1.26% 3,189,200 0 余林建 境内自然人 0.73% 1,845,400 0 李吉祥 境内自然人 0.63% 1,587,500 0 刘勇 境内自然人 0.40% 1,017,000 0 陈国良 境内自然人 0.38% 962,000 0 温邦彦 境内自然人 0.26% 650,200 0 华泰证券股份有限公司 国有法人 0.25% 624,765 0 陈庚 境内自然人 0.23% 583,400 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 宁波北仑海伦投资有限公司 69,316,800 人民币普通股 69,316,800 四季香港投资有限公司 42,931,400 人民币普通股 42,931,400 黄万鹏 3,189,200 人民币普通股 3,189,200 余林建 1,845,400 人民币普通股 1,845,400 李吉祥 1,587,500 人民币普通股 1,587,500 刘勇 1,017,000 人民币普通股 1,017,000 陈国良 962,000 人民币普通股 962,000 温邦彦 650,200 人民币普通股 650,200 华泰证券股份有限公司 624,765 人民币普通股 624,765 陈庚 583,400 人民币普通股 583,400 上述股东关联关系或一致行动的说明 宁波北仑海伦投资有限公司与四季香港投资有限公司为公司控股股东，其他股东未知是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东黄万鹏除通过普通证券账户持有200,000股外，还通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,989,200股，实际合计持有3,189,200股；公司股东李吉祥除通过普通证券账户持有0股外，还通过国金证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,587,500股，实际合计持有1,587,500股；公司股东刘勇除通过普通证券账户持有0股外，还通过国金证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,017,000股，实际合计持有1,017,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：海伦钢琴股份有限公司 2022年09月30日 单位：元 项目 2022年9月30日 2022年1月1日 流动资产： 货币资金 75,021,050.74 121,983,660.50 结算备付金拆出资金交易性金融资产衍生金融资产应收票据 8,543,863.92 10,138,318.95 应收账款 160,159,181.02 112,199,660.55 应收款项融资预付款项 62,430,179.25 52,934,381.30 应收保费应收分保账款应收分保合同准备金其他应收款 6,288,903.05 8,717,334.40 其中：应收利息 应收股利 1,000,000.00 1,000,000.00 买入返售金融资产存货 375,688,688.72 336,457,203.39 合同资产持有待售资产一年内到期的非流动资产其他流动资产 17,389,551.94 19,215,255.63 流动资产合计 705,521,418.64 661,645,814.72 非流动资产： 发放贷款和垫款债权投资其他债权投资长期应收款长期股权投资 224,483,651.19 217,290,525.94 其他权益工具投资 31,812,081.04 31,812,081.04 其他非流动金融资产投资性房地产固定资产 339,358,299.91 246,253,173.10 在建工程 40,167,274.46 161,944,192.97 生产性生物资产油气资产 使用权资产无形资产 55,825,765.51 57,134,452.88 开发支出商誉长期待摊费用 4,684,771.90 5,647,080.09 递延所得税资产 3,980,891.35 3,713,145.33 其他非流动资产 非流动资产合计 700,312,735.36 723,794,651.35 资产总计 1,405,834,154.00 1,385,440,466.07 流动负债： 短期借款 272,571,595.00 259,104,519.72 向中