海伦钢琴：2023年三季度报告

证券代码：300329证券简称：海伦钢琴公告编号：2023-031 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 海伦钢琴股份有限公司2023年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 74,782,699.78 -28.77% 228,806,607.90 -21.99% 归属于上市公司股东的净利润（元） 2,843,625.06 46.28% 6,083,944.59 -24.70% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -10,685,949.46 -1,039.97% -8,706,833.25 -274.56% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 26,934,019.08 152.43% 基本每股收益（元/股） 0.0112 46.03% 0.0241 -24.45% 稀释每股收益（元/股） 0.0112 46.03% 0.0241 -24.45% 加权平均净资产收益率 0.31% 0.10% 0.66% -0.22% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,386,777,612.13 1,408,738,013.05 -1.56% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 926,613,403.35 920,529,458.76 0.66% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 16,980,806.52 17,583,954.14 出售宁波市北仑区北海路厂房 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,334,514.10 2,309,547.36 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -166,742.59 -146,155.42 减：所得税影响额 4,619,003.51 4,956,568.24 合计 13,529,574.52 14,790,777.84 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目 资产负债表项目 期末余额 期初余额 增减比 原因备注 货币资金 56,869,412.44 95,059,378.05 -40.17% 主要系归还短期借款及固定资产投入所致。 应收票据 3,989,196.13 7,019,109.88 -43.17% 主要系应收商业承兑汇票到期收回减少所致。 应收账款 133,559,888.93 133,021,616.52 0.40% 预付款项 91,171,257.01 63,290,128.33 44.05% 主要系预付采购货款及工程款增加所致 其他应收款 7,377,967.11 9,087,759.55 -18.81% 主要系合作意向金收回所致。 存货 407,515,092.16 390,670,731.53 4.31% 其他流动资产 3,493,948.44 19,235,360.68 -81.84% 主要系增值税留底税额退回所致 长期股权投资 194,463,739.74 187,069,558.77 3.95% 固定资产 299,936,619.96 326,928,725.20 -8.26% 在建工程 34,101,510.47 18,170,283.44 87.68% 主要系建设象山二期厂房及本部智能仓库投入增加所致。 短期借款 273,337,076.00 300,949,079.44 -9.17% 主要系对外信用短期借款减少所致。 应付票据 88,308,900.00 56,847,140.00 55.34% 主要系采购支付增加银行承兑汇票支付比例增大所致。 应付账款 52,104,946.41 63,641,122.44 -18.13% 主要系采购货款采用银行承兑汇票支付比例增加所致。 预收款项 12,636,006.40 27,844,174.20 -54.62% 主要系北仑北海路厂房交易过户完成所致。 合同负债 5,303,779.20 10,077,062.63 -47.37% 主要系预收货款减少所致。 应付职工薪酬 6,651,663.19 9,125,529.39 -27.11% 主要系上年年终奖及工资发放所致。 应交税费 5,977,505.21 4,353,043.57 37.32% 主要系应交所得税增加所致。 其他应付款 3,797,879.94 2,732,250.09 39.00% 主要系收到保证金所致。 其他流动负债 379,246.70 887,885.48 -57.29% 主要系预收货款减少所致。 2、利润表项目 利润表项目 本期发生数 上年同期数 增减比 原因备注 营业收入 228,806,607.90 293,290,965.55 -21.99% 主要系市场疲软，销售量下降所致。 营业成本 171,365,848.49 218,414,992.15 -21.54% 主要系销售量下降所致。 销售费用 20,536,954.21 17,158,931.64 19.69% 主要系本期宣传推广费增加所致 管理费用 31,976,782.60 32,883,383.18 -2.76% 研发费用 10,090,648.38 11,903,692.90 -15.23% 主要系外部产品设计费用减少所致。 财务费用 5,282,556.72 5,311,003.75 -0.54% 其他收益 2,309,547.36 1,621,467.82 42.44% 主要系政府补助增加所致。 投资收益 7,034,180.97 6,018,464.31 16.88% 主要系海伦艺术教育对外投资收益增加所致。 信用减值损失 -1,733,136.74 -3,707,594.43 -53.25% 主要系应收款坏账准备计提减少所致。 资产处置收益 17,583,954.14 1,886,561.50 832.06% 主要系宁波市北仑区北海路厂房出售所致。 母公司所有者的净利润 6,083,944.59 8,079,327.62 -24.70% 主要系销售收入下降所致。 3、现金流量表项目 现金流量表项目 本期发生数 上年同期数 增减比 原因备注 经营活动产生的现金流量净额 26,934,019.08 -51,366,582.53 152.43% 主要系对外支付采购货款减少所致。 投资活动产生的现金流量净额 -30,586,488.48 8,803,991.49 -447.42% 主要系建设象山厂区厂房及本部厂区智能仓库投入所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -34,333,896.67 5,743,992.60 -697.74% 主要系银行信用短期借款减少所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 -203,599.54 851,349.78 -123.91% 主要系汇率下降所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 21,872 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 宁波北仑海伦投资有限公司 境内非国有法人 27.41% 69,316,800 0 四季香港投资有限公司 境外法人 16.98% 42,931,400 0 黄万鹏 境内自然人 1.26% 3,193,800 0 中国农业银行股份有限公司-华夏中证500指数增强型证券投资基金 其他 0.67% 1,690,000 0 UBSAG 境外法人 0.60% 1,511,438 0 李吉祥 境内自然人 0.53% 1,328,000 0 中国银行股份有限公司-国金量化多因子股票型证券投资基金 其他 0.48% 1,212,300 0 刘勇 境内自然人 0.45% 1,127,000 0 中国工商银行股份有限公司-中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 其他 0.43% 1,098,400 0 中国农业银行股份有限公司-金元顺安优质精选灵活配置混合型证券投资基金 其他 0.40% 1,023,445 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类及数量 股份种类 数量 宁波北仑海伦投资有限公司 69,316,800 人民币普通股 69,316,800 四季香港投资有限公司 42,931,400 人民币普通股 42,931,400 黄万鹏 3,193,800 人民币普通股 3,193,800 中国农业银行股份有限公司-华夏中证500指数增强型证券投资基金 1,690,000 人民币普通股 1,690,000 UBSAG 1,511,438 人民币普通股 1,511,438 李吉祥 1,328,000 人民币普通股 1,328,000 中国银行股份有限公司-国金量化多因子股票型证券投资基金 1,212,300 人民币普通股 1,212,300 刘勇 1,127,000 人民币普通股 1,127,000 中国工商银行股份有限公司-中信保诚多策略灵活配置混合型证券投资基金（LOF） 1,098,400 人民币普通股 1,098,400 中国农业银行股份有限公司-金元顺安优质精选灵活配置混合型证券投资基金 1,023,445 人民币普通股 1,023,445 上述股东关联关系或一致行动的说明 宁波北仑海伦投资有限公司与四季香港投资有限公司为公司控股股东，其他股东未知是否存在关联关系或一致行动关系。 前10名股东参与融资融券业务股东情况说明（如有） 公司股东黄万鹏除通过普通证券账户持有213,800股外，还通过中国中金财富证券有限公司客户信用交易担保证券账户持有2,980,000股，实际合计持有3,193,800股；公司股东李吉祥除通过普通证券账户持有0股外，还通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,328,000股，实际合计持有1,328,000股；公司股东刘勇除通过普通证券账户持有0股外，还通过国金证券股份有限公司客户信用交易担保证券账户持有1,127,000股，实际合计持有1,127,000股。 （二）公司优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □适用☑不适用 （三）限售股份变动情况 □适用☑不适用 三、其他重要事项 □适用☑不适用 四、季度财务报表 （一）财务报表 1、合并资产负债表 编制单位：海伦钢琴股份有限公司 单位：元 项目 2023年9月30日 2023年1月1日 流动资产： 货币资金 56,869,412.44 95,059