海新能科：2022年三季度报告

证券代码：300072证券简称：海新能科公告编号：2022-080 北京海新能源科技股份有限公司2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 ☑是□否 追溯调整或重述原因会计政策变更 本报告期 上年同期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 上年同期 年初至报告期末比上年同期 增减 调整前 调整后 调整后 调整前 调整后 调整后 营业收入（元） 1,823,484,880.69 1,607,354,885.80 1,607,354,885.80 13.45% 6,629,205,385.81 5,073,732,959.86 5,077,985,360.30 30.55% 归属于上市公司股东的净利润（元） -123,834,5 53.47 -67,141,81 1.99 -67,100,95 8.59 -84.55% -271,996,2 89.90 -397,848,1 15.81 -399,400,5 44.94 31.90% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -130,757,8 99.05 -69,824,07 6.30 -69,783,22 2.90 -87.38% -299,175,5 10.70 -482,515,8 95.74 -484,068,3 24.87 38.20% 经营活动产生的现金流量净额（元） - - - - -644,067,0 42.77 244,074,963.94 244,074,963.94 -363.88% 基本每股收益（元/股） -0.0527 -0.0286 -0.0286 -84.27% -0.1257 -0.1693 -0.1700 26.06% 稀释每股收益（元/股） -0.0527 -0.0286 -0.0286 -84.27% -0.1257 -0.1693 -0.1700 26.06% 加权平均净资产收益率 -1.62% -0.87% -0.87% -0.75% -3.82% -5.03% -5.05% 1.23% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 调整前 调整后 调整后 总资产（元） 15,551,646,105.04 14,769,888,368.94 14,767,140,049.41 5.31% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 7,564,222,951.27 8,148,725,909.65 8,147,214,333.91 -7.16% 会计政策变更的原因及会计差错更正的情况 公司执行《关于印发<企业会计准则解释第15号>的通知》（财会〔2021〕35号）对2021年年度财务报告相关数据进行调整并同步调整对应主要会计数据和财务指标。 会计政策变更的内容和原因 审批程序 备注 2021年12月30日，财政部发布了 本次会计政策变更是公司依据财政部 《关于印发企业会计准则解释第15号 的有关规定和要求进行的合理变更， 通知》（财会〔2021〕35号）（以下 无需提交董事会及股东大会审议。根 简称“15号解释”），15号解释要求“关于企业将固定资产达到预定可使 据《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2号——创业板上市公司规 相关列报调整影响见下表。 用状态前或者研发过程中产出的产品 范运作》的规定，公司已于2022年 或副产品对外销售的会计处理”自 04月22日在巨潮资讯网披露了《关 2022年1月1日起施行。 于会计政策变更的公告》。 对合并财务报表的影响如下： 单位：元 项目 2021年12月31日/ 2021年1-3季度（变更前） 影响金额 2022年1月1日/ 2021年1-3季度（变更后） 固定资产 3,763,992,283.39 -2,748,319.53 3,761,243,963.86 未分配利润 3,978,943,576.47 -1,511,575.74 3,977,432,000.73 归属于母公司所有者权益 8,148,725,909.65 -1,511,575.74 8,147,214,333.91 少数股东权益 718,199,008.67 -1,236,743.79 716,962,264.88 营业收入 5,073,732,959.86 4,252,400.44 5,077,985,360.30 营业成本 4,397,822,197.03 7,074,998.85 4,404,897,195.88 归属于母公司所有者的净利润 -397,848,115.81 -1,552,429.13 -399,400,544.94 少数股东损益 36,140,988.53 -1,270,169.28 34,870,819.25 （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 12,788,703.61 主要为固定资产及无形资产处置损益。 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 3,814,325.37 8,259,258.83 主要为本期收到的直接计入当期损益的政府补助款以及通过递延收益结转计入当期损益的政府补助款。 计入当期损益的对非金融企业收取的资金占用费 3,768,480.10 11,182,555.07 主要为收取的非金融企业的利息收入。 债务重组损益 1,691,690.65 2,414,401.67 主要为债务豁免收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -1,938,225.28 -6,322,992.20 主要为公司营业外收支净额。 减：所得税影响额 157,456.35 350,611.85 少数股东权益影响额 （税后） 255,468.91 792,094.33 合计 6,923,345.58 27,179,220.80 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 一、资产负债表项目重大变动情况 单位：元 项目 报告期末 上年度期末 增减比例 重大变动说明 存货 2,637,293,780.07 1,753,072,398.20 50.44% 主要原因为：报告期，公司及公司全资子公司三聚环保（香港）有限公司存货增加所致。 其他流动资产 31,539,059.51 113,152,183.29 -72.13% 主要原因为：报告期，公司控股子公司山东三聚生物能源有限公司收到增值税留抵退税款所致。 长期应收款 47,453,011.41 100.00% 主要原因为：报告期，公司控股子公司山东三聚生物能源有限公司及内蒙古美方煤焦化有限公司融资租赁保证金增加所致。 长期待摊费用 27,302,573.77 17,618,999.83 54.96% 主要原因为：报告期，公司全资子公司内蒙古三聚家景新能源有限公司及控股子公司大庆三聚能源净化有限公司待摊费用增加所致。 其他非流动资产 200,738,414.87 121,384,028.09 65.37% 主要原因为：报告期，公司全资子公司内蒙古三聚家景新能源有限公司预付设备款增加所致。 应付票据 33,681,509.41 153,720,928.72 -78.09% 主要原因为：报告期，公司控股子公司山东三聚生物能源有限公司以及公司全资子公司沈阳三聚凯特催化剂有限公司票据到期所致。 合同负债 460,167,730.44 326,602,054.48 40.90% 主要原因为：报告期，公司控股子公司内蒙古美方煤焦化有限公司预收销售商品款增加所致。 应付职工薪酬 10,613,620.44 7,998,500.99 32.70% 主要原因为：报告期，公司控股子公司内蒙古美方煤焦化有限公司计提工资增加所致。 应交税费 14,169,205.31 27,280,647.06 -48.06% 主要原因为：报告期，公司期末应交增值税及附加减少所致。 其他应付款 2,405,093,055.26 1,654,775,036.34 45.34% 主要原因为：报告期，北京市海淀区国有资产投资集团有限公司财务资助款增加所致。 一年内到期的非流动负债 906,344,271.74 488,400,842.22 85.57% 主要原因为：报告期，公司控股子公司山东三聚生物能源有限公司长期应付款重分类至一年内到期的非流动负债所致。 长期借款 845,698,856.94 602,836,279.68 40.29% 主要原因为：报告期，公司控股子公司内蒙古美方煤焦化有限公司取得借款增加所致。 长期应付款 457,525,082.38 62,549,728.48 631.46% 主要原因为：报告期，公司控股子公司山东三聚生物能源有限公司、内蒙古美方煤焦化有限公司取得融资租赁款增加所致。 预计负债 6,864,694.29 1,908,715.24 259.65% 主要原因为：报告期，公司控股子公司四川鑫达新能源科技有限公司计提或有负债所致。 其他权益工具 307,725,300.00 -100.00% 主要原因为：报告期，公司兑付“19三聚Y1”债券所致。 其他综合收益 22,023,966.01 -94,336,653.09 -123.35% 主要原因为：报告期,公司全资子公司三聚环保（香港）有限公司汇率变动所致。 专项储备 9,846,376.41 3,228,254.28 205.01% 主要原因为：报告期，公司控股子公司内蒙古美方煤焦化有限公司及大庆三聚能源净化有限公司计提的专项储备增加所致。 二、利润表项目重大变动情况 单位：元 项目 年初至报告期末 上年同期 同比增减 重大变动说明 营业收入 6,629,205,385.81 5,077,985,360.30 30.55% 主要原因为：报告期，（1）合并报表范围变化所致（内蒙古美方煤焦化有限公司本期纳入合并范围；巨涛海洋石油服务有限公司不再纳入合并范围）；（2）公司全资子公司三聚环保（香港）有限公司生物柴油收入增加所致。 营业成本 6,241,883,182.99 4,404,897,195.88 41.70% 主要原因为：报告期，（1）合并报表范围变化所致（内蒙古美方煤焦化有限公司本期纳入合并范围，巨涛海洋石油服务有限公司不再纳入合并范围）；（2）公司全资子公司三聚环保（香港）有限公司生物柴油收入增加，相应成本增加所致。 税金及附加 18,290,471.07 26,144,943.90 -30.04% 主要原因为：报告期，公司能源产业综合服务收入减少，导致税金及附加相应减少。 财务费用 190,016,901.32 112,284,341.71 69.23% 主要原因为：（1）公司计提北京市海淀区国有资产投资集团有限公司及北京市海淀区国有资产投资经