德艺文创：2022年三季度报告

证券代码：300640证券简称：德艺文创公告编号：2022-126 德艺文化创意集团股份有限公司2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 211,026,488.28 -9.43% 666,036,941.93 13.35% 归属于上市公司股东的净利润（元） 22,200,280.90 224.77% 43,349,926.85 130.03% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 22,399,952.58 334.40% 41,290,942.90 182.96% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 128,865,199.69 445.26% 基本每股收益（元/股） 0.0766 221.85% 0.1495 101.48% 稀释每股收益（元/股） 0.0766 221.85% 0.1495 101.48% 加权平均净资产收益率 3.15% 2.13% 6.14% 2.42% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,072,150,200.13 835,782,014.76 28.28% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 821,220,326.20 675,747,472.26 21.53% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 334,640.88 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 1,394,303.36 2,700,647.31 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 -899,219.84 113,722.00 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -672,849.51 -572,955.64 其他符合非经常性损益定义的损益项目 28,415.92 减：所得税影响额 21,905.69 545,486.52 合计 -199,671.68 2,058,983.95 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2022年9月30日 2022年1月1日 变动幅度 变动原因 交易性金融资产 125,000,000.00 100.00% 主要系购买短期低风险理财产品 预付账款 13,032,325.08 25,037,655.77 -47.95% 主要系预付供应商货款减少 应收利息 628,547.95 100.00% 主要系计提购买短期低风险理财产品的收益 其他流动资产 2,376,737.07 5,427,678.37 -56.21% 主要系本期留抵税增加 流动资产合计 554,194,740.22 420,814,620.37 31.70% 主要系本期发行股份导致资产增加 在建工程 303,440,436.66 193,108,212.35 57.13% 主要系在建工程增加投入 使用权资产 1,112,675.58 3,359,295.95 -66.88% 主要系本期部分租赁合同终止所致 短期借款 110,248,547.95 70,075,472.20 57.33% 主要系本期新增短期借款 交易性金融负债 1,377,713.00 100.00% 主要系本期公司开展美元远期结售汇业务所致 应付账款 67,125,075.11 50,566,191.47 32.75% 主要系供应商未结采购款增加所致 合同负债 10,356,515.83 19,282,780.18 -46.29% 主要系本期客户预收货款减少所致 应交税费 4,417,087.67 762,176.06 479.54% 主要系本期计提税费增加 其他应付款 48,192,305.02 7,660,004.07 529.14% 主要系本期新增履约保证合同 一年内到期的非流动负债 674,275.72 2,792,392.74 -75.85% 主要系本期部分租赁合同终止所致 流动负债合计 244,424,276.14 153,169,187.46 59.58% 主要系本期借款及计提税费增加 租赁负债 505,597.79 865,355.04 -41.57% 主要系本期部分租赁合同终止所致 负债合计 250,929,873.93 160,034,542.50 56.80% 主要系本期借款及计提税费增加 资本公积 381,751,560.81 285,559,109.50 33.69% 主要系本期发行股份增加资本公积所致 库存股 10,004,829.52 4,528,435.00 120.93% 主要系本期公司回购股权 未分配利润 102,938,731.63 73,784,107.48 39.51% 主要系本期净利润增加所致 利润表项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动幅度 变动原因 管理费用 19,740,972.82 12,227,169.85 61.45% 主要系土地摊销费用增加所致 财务费用 -18,441,332.46 4,209,770.82 -538.06% 主要系汇兑收益增加所致 其他收益 2,729,063.23 4,900,326.00 -44.31% 主要系政府补贴收入减少 投资收益 1,491,435.00 968,128.42 54.05% 主要系购买短期低风险理财产品收益增加 公允价值变动收益 -1,377,713.00 -100.00% 主要系本期公司开展美元远期结售汇业务所致 信用减值损失 -3,810,285.61 -535,890.46 611.02% 主要系本期应收账款计提减值准备增加 资产处置收益 334,640.88 100.00% 主要系本期部分租赁合同终止所致 营业利润 51,093,616.15 20,361,591.90 150.93% 主要系营业规模增长及汇兑收益增加所致 营业外支出 806,942.35 98,456.96 719.59% 主要系本期捐赠增加所致 利润总额 50,520,660.51 20,471,409.99 146.79% 主要系营业规模增长及汇兑收益增加所致 所得税费用 7,170,733.66 1,626,460.04 340.88% 主要系利润总额增长导致计提企业所得税增长 净利润 43,349,926.85 18,844,949.95 130.03% 主要系营业规模增长及汇兑收益增加所致 归属于母公司所有者的净利润 43,349,926.85 18,844,949.95 130.03% 主要系营业规模增长及汇兑收益增加所致 基本每股收益 0.1495 0.0742 101.48% 主要系净利润增加导致每股收益增加 稀释每股收益 0.1495 0.0742 101.48% 主要系净利润增加导致每股收益增加 现金流量表项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动幅度 变动原因 销售商品、提供劳务收到的现金 690,429,977.95 526,171,861.96 31.22% 主要系本期营业规模增长及回款增加所致 收到其他与经营活动有关的现金 47,616,252.79 7,900,417.70 502.71% 主要系本期新增履约保证金 支付的各项税费 2,243,067.44 1,128,483.31 98.77% 主要系本期缴纳税费增加 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额 1,800.00 -100.00% 主要系上期处置资产所致 收到其他与投资活动有关的现金 51,000,000.00 -100.00% 主要系上期对新设子公司投资往来 支付其他与投资活动有关的现金 51,000,000.00 -100.00% 主要系上期对新设子公司投资往来 吸收投资收到的现金 130,430,433.94 281,968,120.74 -53.74% 主要系本期发行股份募集资金比上期募集资金减少 取得借款收到的现金 145,000,000.00 87,200,000.00 66.28% 主要系本期新增短期借款 支付其他与筹资活动有关的现金 20,151,835.24 3,410,278.90 490.91% 主要系本期回购股权所致 汇率变动对现金及现金等价物的影响 1,133,087.42 -257,522.90 539.99% 主要系汇兑收益增加所致 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 11,654 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 吴体芳 境内自然人 36.31% 113,440,509 85,080,382 质押 47,550,000 陈岚 境内自然人 3.81% 11,900,000 0 质押 11,900,000 许美珍 境内自然人 2.59% 8,100,000 0 吴丽萍 境内自然人 1.91% 5,973,750 4,480,312 质押 4,731,000 李建锋 境内自然人 1.61% 5,041,304 4,040,404 王静 境内自然人 1.29% 4,040,404 4,040,404 华泰证券股份有限公司 国有法人 1.12% 3,500,932 3,030,303 陈黎明 境内自然人 1.01% 3,167,245 2,424,242 孙智丹 境内自然人 0.99% 3,108,803 3,030,303 李欣 境内自然人 0.97% 3,028,850 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 吴体芳 28,360,127 人民币普通股 28,360,127 陈岚 11,900,000 人民币普通股 11,900,000 许美珍 8,100,000 人民币普通股 8,100,000 李欣 3,028,850 人民币普通股 3,028,850 广发证券股份有限公司－博道成长智航股票型证券投资基金 1,835,900 人民币普通股 1,835,900 朱峰 1,682,359 人民币普通股 1,682,359 中国工商银行股份有限公司－南方大数据100指数证券投资基金 1,602,600 人民币普通股 1,602,600 余珠仙 1,516,001 人民币普通股 1,516,