易瑞生物：2022年三季度报告

证券代码：300942证券简称：易瑞生物公告编号：2022-094 深圳市易瑞生物技术股份有限公司 2022年第三季度报告 本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 97,425,576.62 -3.14% 572,094,603.75 32.71% 归属于上市公司股东的净利润（元） -3,048,994.78 -109.42% 148,364,765.08 -24.17% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） -9,787,027.65 -133.56% 133,769,011.73 -24.85% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 31,809,816.81 -84.17% 基本每股收益（元/股） -0.0076 -109.43% 0.3701 -25.89% 稀释每股收益（元/股） -0.0076 -109.43% 0.3701 -25.89% 加权平均净资产收益率 -0.30% -3.95% 14.91% -10.33% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 1,260,376,595.48 1,152,520,292.55 9.36% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 1,034,569,040.79 944,762,745.98 9.51% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 132,275.43 241,797.14 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 6,549,876.10 11,726,784.67 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 1,277,590.35 5,107,988.20 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 -3,308.32 39,791.50 其他符合非经常性损益定义的损益项目 88,024.93 减：所得税影响额 1,218,400.69 2,608,633.09 合计 6,738,032.87 14,595,753.35 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： ☑适用□不适用 其他符合非经常性损益定义的损益项目为个人所得税手续费返还。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 □适用☑不适用 公司不存在将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目的情形。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 资产负债表项目 2022年9月30日 2022年1月1日 变动比率 变动原因 货币资金 208,875,562.48 342,211,180.47 -38.96% 主要为本期支付材料成本购置固定资产及对 外投资增加 交易性金融资产 168,539,009.16 340,212,643.38 -50.46% 主要为本期理财产品到期赎回 应收票据 549,978.20 150,000.00 266.65% 主要为本期未到期汇票增加 预付款项 37,630,675.79 16,582,536.27 126.93% 本期预付的材料款增加 其他应收款 19,162,904.73 6,504,037.13 194.63% 本期支付的租赁押金、员工备用金增加 存货 196,662,742.52 93,859,305.88 109.53% 主要为本期购入原材料增加 其他流动资产 12,689,694.31 904,349.77 1303.18% 主要为待抵扣增值税重分类导致 其他非流动金融资产 178,000,000.00 本期对外投资增加 投资性房地产 5,249,953.49 主要为出租房产转自用 固定资产 70,589,564.45 52,628,498.39 34.13% 本期购置固定资产增加且出租房产转自用 在建工程 125,705,263.03 51,341,099.66 144.84% 宝安生物检测与诊断产业园项目在建 递延所得税资产 14,236,231.54 7,399,788.14 92.39% 主要为股份支付计提的递延所得税资产较年初增加 其他非流动资产 32,061,790.88 22,823,205.90 40.48% 本期预付固定资产款的增加 应付账款 38,771,767.20 55,658,387.64 -30.34% 本期支付供应商月结款增加 应交税费 7,988,312.11 13,294,513.10 -39.91% 主要为期末应交的企业所得税较上期减少 其他应付款 503,569.81 1,809,521.29 -72.17% 本期其他应付费用减少 其他流动负债 1,073,683.27 2,133,853.38 -49.68% 本期预收款项的待转销项税额较年初减少 长期借款 62,720,000.00 本期增加长期借款 租赁负债 15,417,122.97 27,119,966.42 -43.15% 本报告期期末租赁负债较上期减少 利润表项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动比率 变动原因 营业收入 572,094,603.75 431,072,994.36 32.71% 主要为体外诊断业务收入增加 营业成本 219,867,493.98 104,564,378.91 110.27% 随着营业收入增加相关成本随之增加，且关键原材料、人工成本上涨较大 销售费用 54,615,202.61 31,658,858.11 72.51% 随着营业收入增加相关费用随之增加 管理费用 86,350,264.97 34,713,337.50 148.75% 随着营业收入增加相关费用随之增加，且本期计提股份支付费用增加3,999.75万元 研发费用 60,545,237.81 45,738,147.09 32.37% 公司聚焦行业发展趋势，继续加大研发投入力度 财务费用 -13,249,943.51 1,001,985.96 -1422.37% 本报告期汇兑收益增加 加：其他收益 11,814,809.60 7,493,076.32 57.68% 本报告期收到政府补助增加 投资收益（损失以“－”号填列） 7,731,677.50 2,187,129.74 253.51% 主要为报告期到期理财收益较上期增多 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） -3,669,365.84 4,745,410.75 -177.32% 主要为报告期未到期的理财持有收益导致 信用减值损失（损失以“-”号填列） -392,692.62 -1,211,134.72 -67.58% 本报告期加强应收管理计提坏账准备较上期减少 资产减值损失（损失以“-”号填列） -1,459,853.38 29,933.72 -4976.95% 部分过期原材料计提的存货跌价准备 资产处置收益（损失以“-”号填列） 241,797.14 主要为本期处置固定资产导致 加：营业外收入 44,124.16 6,037,251.65 -99.27% 上期收到上市补助600万 减：营业外支出 4,332.66 270,112.03 -98.40% 上期补缴滞纳金 现金流量表项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动比率 变动原因 收到的税费返还 4,774,012.41 181,152.79 2535.35% 收到增值税留底退税返还 收到其他与经营活动有关的现金 16,209,007.98 29,842,903.32 -45.69% 本期收到的单位及个人往来较上期减少 购买商品、接受劳务支付的现金 276,798,711.93 105,808,936.34 161.60% 公司生产经营规模扩大，原材料采购成本增加 支付给职工及为职工支付的现金 109,449,737.33 58,809,445.65 86.11% 公司生产经营规模扩大，人工成本增加 支付其他与经营活动有关的现金 125,145,749.55 70,524,809.25 77.45% 本期的保证金、备用金、其他往来增加 取得投资收益收到的现金 8,781,622.42 2,755,917.74 218.65% 本期理财产品到期产生的收益增加 收到其他与投资活动有关的现金 678,800,000.00 405,000,000.00 67.60% 本期到期的理财产品增加 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金 120,470,574.29 51,676,805.02 133.12% 主要为宝安生物检测与诊断产业园项目和购置生产设备导致 投资支付的现金 179,925,000.00 5,000,000.00 3498.50% 本期对外投资增加 支付其他与投资活动有关的现金 510,800,845.00 840,000,000.00 -39.19% 本期购买理财产品较上期减少 吸收投资收到的现金 195,740,100.00 上期收到IPO募集资金 取得借款收到的现金 64,000,000.00 本期取得银行借款资金 偿还债务支付的现金 1,280,000.00 偿还部分银行借款本金 分配股利、利润或偿付利息支付的现金 100,135,231.65 18,038,700.00 455.11% 本期分红增加 汇率变动对现金及现金等价物的影响 11,707,168.68 -1,340,719.10 -973.20% 本期汇兑损益变化的影响 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 16,346 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 深圳市易瑞控股有限公司 境内非国有法人 37.67% 151,001,310 151,001,310 质押 18,880,000 朱海 境内自然人 18.76% 75,213,909 75,213,909 深圳易凯瑞管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.87% 23,544,903 23,544,903 深圳易达瑞管理咨询合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 5.87% 23,544,903 23,544,903 北京红杉坤德投资管理中心（有限合伙）－宁波梅山保税港区红杉智盛股权投资合伙企业（有限合伙） 其他 4.34% 17,387,935 0 付辉 境内自然人 3.70% 14,813,246 11,149,759 卢和华 境内自然人 3.04% 12,197,923 12,197,923 深圳市南山红土股权投资基金管理有限公司－深圳市南山红土股权投资基金合伙企业（有限合伙） 其他 2.10% 8,43