迪阿股份：2022年三季度报告

证券代码：301177证券简称：迪阿股份公告编号：2022-059 本公司及董事会全体成员保证信息披露内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。 迪阿股份有限公司2022年第三季度报告 重要内容提示： 1.董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告的真实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并承担个别和连带的法律责任。 2.公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员)声明：保证季度报告中财务信息的真实、准确、完整。 3.第三季度报告是否经过审计 □是☑否 一、主要财务数据 （一）主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □是☑否 本报告期 本报告期比上年同期增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上年同期增减 营业收入（元） 957,699,618.41 -12.20% 3,043,032,983.27 -10.79% 归属于上市公司股东的净利润（元） 193,992,549.30 -25.86% 772,518,090.42 -22.00% 归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利润（元） 143,385,918.79 -42.24% 633,491,119.36 -33.75% 经营活动产生的现金流量净额（元） -- -- 713,913,636.50 -37.46% 基本每股收益（元/股） 0.48 -34.25% 1.93 -29.82% 稀释每股收益（元/股） 0.48 -34.25% 1.93 -29.82% 加权平均净资产收益率 2.88% -10.33% 11.06% -50.27% 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 8,678,095,286.87 8,269,184,150.24 4.94% 归属于上市公司股东的所有者权益（元） 6,847,233,645.69 6,866,575,701.17 -0.28% （二）非经常性损益项目和金额 ☑适用□不适用 单位：元 项目 本报告期金额 年初至报告期期末金额 说明 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） 457,195.78 459,195.78 越权审批或无正式批准文件的税收返还、减免 0.00 162,770.75 计入当期损益的政府补助（与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外） 6,571,228.40 19,633,334.74 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、交易性金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、交易性金融负债和可供出售金融资产取得的投资收益 59,591,895.58 162,891,305.82 报告期内持有交易性金融资产公允价值变动损益以及理财产品产生的投资收益。 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 127,951.76 577,148.64 减：所得税影响额 16,141,641.01 44,696,784.67 合计 50,606,630.51 139,026,971.06 -- 其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况： □适用☑不适用 公司不存在其他符合非经常性损益定义的损益项目的具体情况。 将《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益项目的情况说明 ☑适用□不适用 项目 涉及金额（元） 原因 钻石进口环节实际税负超过4%部分即征即退的增值税 5,447,876.58 符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助。 （三）主要会计数据和财务指标发生变动的情况及原因 ☑适用□不适用 1、资产负债表项目变动原因 单位：元 项目 2022年9月30日 2021年12月31日 变动幅度 变动原因 货币资金 296,325,022.35 4,741,510,453.45 -93.75% 主要系本期使用募集资金进行理财所致。 交易性金融资产 6,105,152,564.76 1,824,097,569.32 234.69% 主要系本期使用募集资金进行理财所致。 应收账款 100,207,530.40 174,880,676.50 -42.70% 主要系本期应收商场代收款、平台款减少所致。 预付款项 93,437,972.41 60,177,173.86 55.27% 主要系本期预付广告费用增加所致。 其他应收款 6,661,956.23 10,279,311.35 -35.19% 主要系本期收回上期电商平台返点所致。 存货 648,307,077.46 439,973,154.82 47.35% 主要系本期门店数量增加，铺货成本增加所致。 其他流动资产 36,095,252.83 7,149,060.31 404.90% 主要系本期购买一年内到期的理财产品增加所致。 债权投资 385,233,571.96 218,585,379.05 76.24% 主要系本期公司购入的存款期限超过一年的大额存单增加所致。 固定资产 12,523,165.22 6,325,614.51 97.98% 主要系本期电子设备、运输设备增加所致。 使用权资产 573,318,885.10 429,297,028.76 33.55% 主要系本期门店数量增加，租赁资产增加所致。 长期待摊费用 162,827,872.77 93,552,123.84 74.05% 主要系本期经营租入固定资产改良增加所致。 递延所得税资产 8,484,889.80 4,765,789.39 78.04% 主要系本期租赁负债税会差异增加所致。 其他非流动资产 90,022,550.62 59,887,281.39 50.32% 主要系本期押金增加所致。 短期借款 285,120,178.00 0.00 主要系票据贴现借款所致。 应付账款 154,565,788.38 113,777,232.26 35.85% 主要系本期采购增加所致。 应交税费 62,289,632.00 121,838,351.39 -48.88% 主要系本期企业所得税减少所致。 其他应付款 104,841,441.71 72,156,628.68 45.30% 主要系本期应付装修款增加所致。 一年内到期的非流动负债 308,688,941.95 215,037,794.03 43.55% 主要系本期门店数量增加，一年内到期的租赁负债相应增加所致。 其他流动负债 14,545,067.69 21,980,739.83 -33.83% 主要系本期订单额减少，已收或应收客户对价而应向客户转让商品的义务所对应的商品税款减少所致。 租赁负债 291,667,715.35 215,671,484.31 35.24% 主要系本期门店数量增加，租赁负债相应增加所致。 预计负债 16,248,808.13 12,388,588.98 31.16% 主要系本期门店数量增加，预计复原费增加所致。 递延所得税负债 33,461,703.36 4,606,117.98 626.46% 主要系本期金融资产公允价值变动产生的应纳税差异增加所致。 其他综合收益 5,044,881.74 -2,693,984.92 287.26% 主要系外币报表折算产生的差异所致。 2、利润表项目变动原因 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动幅度 变动原因 财务费用 12,198,998.32 21,532,053.81 -43.34% 主要系本期财务利息收入增加所致。 其他收益 33,508,120.86 22,550,823.92 48.59% 主要系本期收到的政府补助增加所致。 投资收益（损失以“－”号填列） 64,695,505.47 30,827,113.71 109.87% 主要系理财产品、结构性存款期限超过一年的大额存单等产生的收益增加所致。 公允价值变动收益（损失以“－”号填列） 98,195,800.35 9,033,797.52 986.98% 主要系持有未到期的交易性金融资产公允价值变动收益增加所致。 信用减值损失（损失以“-”号填列） 428,510.77 -1,210,714.35 135.39% 主要系本期应收账款减少，相对应需计提的坏账减少，本期冲回所致。 资产处置收益（损失以“-”号填列） 457,195.78 -732,715.39 162.40% 主要系本期长期资产处置损失较上期减少所致。 营业外收入 994,195.45 706,177.50 40.79% 主要系本期取得赔偿款增加所致。 3、现金流量表项目变动原因 单位：元 项目 2022年1-9月 2021年1-9月 变动幅度 变动原因 经营活动产生的现金流量净额 713,913,636.50 1,141,538,769.14 -37.46% 主要系本期销售收款同比减少以及采购支付同比增加所致。 投资活动产生的现金流量净额 -4,377,020,082.02 -685,735,148.38 -538.30% 主要系本期购买理财产品净流出同比增加所致。 筹资活动产生的现金流量净额 -788,366,652.80 -191,370,363.28 -311.96% 主要系本期实施2021年年度利润分配方案支付现金股利所致。 汇率变动对现金及现金等价物的影响 6,287,667.22 -718,776.01 974.77% 主要系本期期末汇率变动导致现金资产汇兑收益增加所致。 现金及现金等价物净增加额 -4,445,185,431.10 263,714,481.47 -1785.61% 主要系本期购买理财产品净流出同比增加所致。 二、股东信息 （一）普通股股东总数和表决权恢复的优先股股东数量及前十名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 15,967 报告期末表决权恢复的优先股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条件的股份数量 质押、标记或冻结情况 股份状态 数量 迪阿投资（珠海）有限公司 境内非国有法人 85.50% 342,000,000 342,000,000 共青城温迪壹号投资管理合 境内非国有法人 1.80% 7,200,000 7,200,000 伙企业（有限合伙）共青城温迪贰号投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 1.80% 7,200,000 7,200,000 共青城温迪叁号投资管理合伙企业（有限合伙） 境内非国有法人 0.90% 3,600,000 3,600,000 珠海润信致融壹号投资合伙企业（有限合伙） 国有法人 0.64% 2,566,735 2,566,735 中信建投证券－招商银行－中信建投迪阿股份1号战略配售集合资产管理计划 其他 0.24% 978,952 978,952 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 境外法人 0.19% 763,881 0 华夏基金管理有限公司－社保基金四二二组合 其他 0.13% 527,032 0 中国农业银行股份有限公司－嘉实品质回报混合型证券投资基金 其他 0.12% 468,789 0 百年人寿保险股份有限公司－传统保险产品 其他 0.11% 450,927 0 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 MORGANSTANLEY&CO.INTERNATIONALPLC. 763,881 人民币普通股 763,881 华夏基金管理有限公司－社保基金四二二组合 527,032 人民币普通股 527,032 中国农业银行股份有限公司－嘉实品质回报混合型证券投资基金 468,789 人民币普通股 468,789 百年人寿保险股份有限公司－传统保